信托管理辦法小額一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范信托公司小額信托業(yè)務(wù)的管理，保障信托當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)信托市場健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國信托法》《信托公司管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的信托公司開展小額信托業(yè)務(wù)的活動。（三）定義與解釋1.小額信托：指單個信托計(jì)劃的自然人人數(shù)超過50人但不超過200人，且信托計(jì)劃的最低金額不低于100萬元人民幣的信托業(yè)務(wù)。2.信托公司：依法設(shè)立并取得信托業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)。3.信托當(dāng)事人：包括委托人、受托人、受益人。（四）基本原則1.合規(guī)經(jīng)營原則：信托公司開展小額信托業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，依法合規(guī)操作。2.誠實(shí)信用原則：信托公司應(yīng)誠實(shí)守信，履行受托人職責(zé)，維護(hù)信托當(dāng)事人的合法權(quán)益。3.風(fēng)險可控原則：信托公司應(yīng)建立健全風(fēng)險管理體系，有效識別、評估和控制小額信托業(yè)務(wù)風(fēng)險。4.公平公正原則：信托公司應(yīng)公平對待所有信托當(dāng)事人，不得歧視或偏袒任何一方。二、業(yè)務(wù)規(guī)范（一）產(chǎn)品設(shè)計(jì)1.產(chǎn)品定位：小額信托產(chǎn)品應(yīng)根據(jù)市場需求和客戶特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)，滿足不同客戶的投資需求。2.風(fēng)險收益特征：明確產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征，向客戶充分揭示投資風(fēng)險，確?？蛻粼诔浞至私怙L(fēng)險的基礎(chǔ)上做出投資決策。3.投資范圍：嚴(yán)格限定投資范圍，確保投資標(biāo)的合法合規(guī)、風(fēng)險可控。投資范圍可包括但不限于貨幣市場工具、債券、股票、基金、信托計(jì)劃等。（二）客戶準(zhǔn)入1.客戶資質(zhì)審核：信托公司應(yīng)建立客戶資質(zhì)審核制度，對客戶的身份、財(cái)產(chǎn)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險承受能力等進(jìn)行全面審核。2.風(fēng)險承受能力評估：對客戶的風(fēng)險承受能力進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果為客戶推薦適合的信托產(chǎn)品。3.客戶告知義務(wù)：向客戶充分告知信托產(chǎn)品的投資風(fēng)險、收益分配方式、期限等重要信息，確?？蛻糁闄?quán)。（三）銷售管理1.銷售渠道：信托公司可通過直銷、代銷等方式開展小額信托產(chǎn)品銷售活動。代銷機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相應(yīng)的銷售資質(zhì)和能力。2.銷售人員管理：加強(qiáng)對銷售人員的培訓(xùn)和管理，確保銷售人員具備專業(yè)知識和技能，能夠準(zhǔn)確、客觀地向客戶介紹信托產(chǎn)品。3.銷售宣傳：銷售宣傳資料應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得含有虛假或誤導(dǎo)性內(nèi)容。不得進(jìn)行夸大宣傳或承諾收益等違規(guī)行為。（四）信托財(cái)產(chǎn)管理1.獨(dú)立核算：信托財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于信托公司的固有財(cái)產(chǎn)，實(shí)行獨(dú)立核算、專戶管理。2.投資運(yùn)作：按照信托合同約定的投資范圍和投資策略進(jìn)行投資運(yùn)作，確保信托財(cái)產(chǎn)安全。3.風(fēng)險監(jiān)控：建立健全風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，對信托財(cái)產(chǎn)的投資狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險。（五）收益分配1.分配原則：按照信托合同約定的收益分配方式和時間進(jìn)行收益分配，確?？蛻艏皶r獲得投資收益。2.分配方式：可采用現(xiàn)金分配、紅利再投資等方式進(jìn)行收益分配。3.信息披露：及時向客戶披露收益分配情況，確?？蛻糁闄?quán)。三、風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險類型：小額信托業(yè)務(wù)可能面臨市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等多種風(fēng)險。2.風(fēng)險識別方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。3.風(fēng)險評估指標(biāo)：建立風(fēng)險評估指標(biāo)體系，對風(fēng)險進(jìn)行量化評估，為風(fēng)險管理決策提供依據(jù)。（二）風(fēng)險控制措施1.市場風(fēng)險控制：通過分散投資、套期保值等方式，降低市場風(fēng)險。2.信用風(fēng)險控制：加強(qiáng)對投資標(biāo)的信用狀況的評估和管理，采取擔(dān)保、信用評級等措施，降低信用風(fēng)險。3.流動性風(fēng)險控制：合理安排信托產(chǎn)品期限和投資組合，確保信托財(cái)產(chǎn)具有足夠的流動性。4.操作風(fēng)險控制：建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)范和監(jiān)督，防范操作風(fēng)險。（三）風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)測體系：建立風(fēng)險監(jiān)測體系，對小額信托業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。2.預(yù)警指標(biāo)設(shè)定：設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時，及時發(fā)出預(yù)警信號。3.風(fēng)險處置機(jī)制：制定風(fēng)險處置預(yù)案，當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時，及時采取有效措施進(jìn)行處置，確保信托財(cái)產(chǎn)安全。四、信息披露（一）披露原則1.真實(shí)性原則：披露的信息應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得含有虛假或誤導(dǎo)性內(nèi)容。2.及時性原則：及時向信托當(dāng)事人披露重要信息，確保當(dāng)事人知情權(quán)。3.完整性原則：全面披露信托產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得隱瞞或遺漏重要事項(xiàng)。（二）披露內(nèi)容1.信托產(chǎn)品信息：包括產(chǎn)品名稱、類型、期限、投資范圍、風(fēng)險收益特征等。2.信托公司信息：包括公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險管理狀況等。3.信托財(cái)產(chǎn)管理信息：包括投資運(yùn)作情況、收益分配情況、風(fēng)險狀況等。4.重大事項(xiàng)信息：包括信托公司股權(quán)變更、重大訴訟、重大投資等事項(xiàng)。（三）披露方式1.定期報(bào)告：定期向信托當(dāng)事人披露信托產(chǎn)品運(yùn)行情況報(bào)告。2.臨時報(bào)告：發(fā)生重大事項(xiàng)時，及時向信托當(dāng)事人披露臨時報(bào)告。3.信息披露平臺：通過公司官網(wǎng)、中國信托業(yè)協(xié)會官方網(wǎng)站等信息披露平臺進(jìn)行信息披露。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管要求1.監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對信托公司小額信托業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。2.監(jiān)管措施：監(jiān)管機(jī)構(gòu)可采取現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管等方式，對信托公司小額信托業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查。對違規(guī)行為，依法采取相應(yīng)的處罰措施。（二）行業(yè)自律1.行業(yè)協(xié)會職責(zé)：中國信托業(yè)協(xié)會應(yīng)加強(qiáng)行業(yè)自律管理，制定行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)信托公司規(guī)范開展小額信托業(yè)務(wù)。2.自律措施：對違反行業(yè)自律規(guī)范的信托公司，行業(yè)協(xié)會可采取警告、業(yè)內(nèi)通報(bào)批評等自律措施。六、法律責(zé)任（一）信托公司責(zé)任信托公司違反本辦法規(guī)定，開展小額信托業(yè)務(wù)的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其金融許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（二）相關(guān)人員責(zé)任信托公司相關(guān)人員違反本辦法規(guī)定，從事小額信托業(yè)務(wù)的，由監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，取消其從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任