企業(yè)酒水管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司酒水管理，規(guī)范酒水采購、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)，確保酒水使用合理、安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的酒水管理。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保酒水管理合法合規(guī)。2.計(jì)劃性原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和實(shí)際情況，合理制定酒水采購計(jì)劃，避免浪費(fèi)。3.安全性原則：保障酒水儲(chǔ)存和使用過程中的安全，防止發(fā)生安全事故。4.節(jié)約性原則：倡導(dǎo)節(jié)約意識(shí)，杜絕鋪張浪費(fèi)，提高酒水使用效率。二、職責(zé)分工（一）行政管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司酒水管理辦法，并監(jiān)督執(zhí)行。2.統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公司酒水管理工作，定期組織檢查和評(píng)估。3.根據(jù)公司實(shí)際情況，核定各部門酒水年度預(yù)算指標(biāo)。（二）采購部門1.依據(jù)行政管理部門核定的酒水預(yù)算指標(biāo)，負(fù)責(zé)酒水的集中采購工作。2.選擇合格的酒水供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，確保采購酒水的質(zhì)量和價(jià)格合理。3.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購合同，跟進(jìn)采購訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。（三）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)酒水的入庫驗(yàn)收、儲(chǔ)存保管和出庫發(fā)放工作。2.建立酒水庫存臺(tái)賬，定期盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.做好酒水倉庫的安全管理工作，防止酒水損壞、變質(zhì)和丟失。（四）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門酒水的領(lǐng)用、使用和管理，指定專人負(fù)責(zé)酒水的日常管理工作。2.根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提前提交酒水領(lǐng)用申請(qǐng)，合理使用酒水。3.配合行政管理部門、采購部門和倉庫管理部門做好酒水管理相關(guān)工作。三、采購管理（一）采購計(jì)劃1.各使用部門應(yīng)于每年年底前，根據(jù)下一年度業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需求，編制本部門酒水采購計(jì)劃，報(bào)行政管理部門審核。2.行政管理部門匯總各部門采購計(jì)劃后，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定公司年度酒水采購計(jì)劃，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購計(jì)劃應(yīng)明確酒水的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等內(nèi)容，確保采購工作有計(jì)劃、有步驟地進(jìn)行。（二）供應(yīng)商選擇1.采購部門應(yīng)通過多種渠道收集酒水供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商名錄。2.對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資質(zhì)審查，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證等，確保供應(yīng)商具備合法經(jīng)營(yíng)資格。3.實(shí)地考察供應(yīng)商的生產(chǎn)基地、倉儲(chǔ)設(shè)施、質(zhì)量管理體系等，評(píng)估供應(yīng)商的供貨能力和信譽(yù)度。4.選擇至少三家合格的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)，綜合考慮價(jià)格、質(zhì)量、售后服務(wù)等因素，確定最終供應(yīng)商。（三）采購合同1.采購部門與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同內(nèi)容應(yīng)包括酒水的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。3.采購合同應(yīng)報(bào)行政管理部門備案，確保合同的合法性和有效性。（四）采購執(zhí)行1.采購部門根據(jù)采購合同，及時(shí)向供應(yīng)商下達(dá)采購訂單，跟蹤訂單執(zhí)行情況，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量到貨。2.酒水到貨前，采購部門應(yīng)通知倉庫管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。3.如因特殊原因需要變更采購合同或采購訂單，采購部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商，并報(bào)行政管理部門審批。四、儲(chǔ)存管理（一）倉庫設(shè)置1.公司應(yīng)設(shè)立專門的酒水倉庫，倉庫應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件。2.酒水倉庫應(yīng)劃分不同的區(qū)域，分別存放不同種類、規(guī)格的酒水，并有明顯的標(biāo)識(shí)。3.倉庫內(nèi)應(yīng)配備必要的貨架、貨柜、搬運(yùn)工具等設(shè)施，確保酒水存放整齊、有序，便于管理和盤點(diǎn)。（二）入庫驗(yàn)收1.酒水到貨后，倉庫管理部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和送貨單，對(duì)酒水的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)。2.檢查酒水的包裝是否完好，有無破損、滲漏等情況。對(duì)進(jìn)口酒水，還應(yīng)檢查是否有中文標(biāo)簽和相關(guān)報(bào)關(guān)手續(xù)。3.對(duì)驗(yàn)收合格的酒水，倉庫管理部門應(yīng)辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將入庫單交財(cái)務(wù)部門記賬。對(duì)驗(yàn)收不合格的酒水，應(yīng)及時(shí)與采購部門聯(lián)系，辦理退貨或換貨手續(xù)。（三）儲(chǔ)存保管1.倉庫管理人員應(yīng)按照酒水的特性和儲(chǔ)存要求，合理安排存放位置，確保酒水質(zhì)量不受影響。2.定期對(duì)酒水進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)，查看酒水的儲(chǔ)存狀況，有無變質(zhì)、損壞等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)采取措施處理，并記錄相關(guān)情況。3.做好酒水倉庫的溫濕度控制工作，根據(jù)不同酒水的儲(chǔ)存要求，調(diào)節(jié)倉庫內(nèi)的溫濕度，防止酒水因溫濕度變化而變質(zhì)。4.加強(qiáng)酒水倉庫的安全管理，嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入倉庫，配備必要的消防器材，確保倉庫安全。（四）庫存盤點(diǎn)1.倉庫管理部門應(yīng)定期對(duì)酒水進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為每月或每季度進(jìn)行一次。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，清理庫存，核對(duì)賬目，確保賬賬相符。3.盤點(diǎn)過程中，應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)酒水?dāng)?shù)量，檢查酒水質(zhì)量，如實(shí)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。4.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)查明原因，及時(shí)調(diào)整賬目，并報(bào)行政管理部門備案。五、發(fā)放管理（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.使用部門因業(yè)務(wù)需要領(lǐng)用酒水時(shí)，應(yīng)填寫酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用酒水的品種、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批。2.酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)提前提交給倉庫管理部門，以便倉庫管理人員做好準(zhǔn)備工作。（二）發(fā)放審批1.倉庫管理部門收到酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括領(lǐng)用申請(qǐng)是否合理、是否符合公司相關(guān)規(guī)定等。2.對(duì)審核通過的領(lǐng)用申請(qǐng)，倉庫管理部門應(yīng)報(bào)行政管理部門審批。行政管理部門根據(jù)公司實(shí)際情況和相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行審批。3.經(jīng)審批同意后，倉庫管理部門方可發(fā)放酒水。（三）發(fā)放操作1.倉庫管理人員根據(jù)審批后的酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表，按照先進(jìn)先出的原則，進(jìn)行酒水發(fā)放。2.發(fā)放酒水時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)領(lǐng)用酒水的品種、規(guī)格、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準(zhǔn)確無誤。3.發(fā)放完成后，倉庫管理人員應(yīng)在酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并更新庫存臺(tái)賬。同時(shí)，將酒水領(lǐng)用申請(qǐng)表交財(cái)務(wù)部門記賬。六、使用管理（一）使用規(guī)范1.各使用部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的用途使用酒水，不得擅自改變用途或挪作他用。2.在酒水使用過程中，應(yīng)注意節(jié)約，避免浪費(fèi)。如因業(yè)務(wù)需要確需超量使用酒水，應(yīng)提前報(bào)行政管理部門審批。3.使用酒水時(shí)，應(yīng)遵守相關(guān)安全規(guī)定，防止發(fā)生安全事故。如因使用不當(dāng)造成酒水浪費(fèi)或安全事故，責(zé)任由使用部門承擔(dān)。（二）使用記錄1.各使用部門應(yīng)建立酒水使用記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄酒水的領(lǐng)用時(shí)間、使用時(shí)間、使用人員、使用數(shù)量、用途等信息。2.使用記錄臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行整理和歸檔，以便查詢和統(tǒng)計(jì)分析。（三）監(jiān)督檢查1.行政管理部門應(yīng)定期對(duì)各使用部門的酒水使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括領(lǐng)用申請(qǐng)是否合理、使用是否規(guī)范、使用記錄是否完整等。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，行政管理部門應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知，要求使用部門限期整改。整改完成后，行政管理部門應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問題得到徹底解決。七、成本控制（一）預(yù)算控制1.行政管理部門應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際情況，合理核定各部門酒水年度預(yù)算指標(biāo)，并將預(yù)算指標(biāo)分解到各季度、各月份。2.各部門應(yīng)嚴(yán)格控制酒水費(fèi)用支出，不得超出預(yù)算指標(biāo)。如因特殊原因需要調(diào)整預(yù)算指標(biāo)，應(yīng)提前報(bào)行政管理部門審批。（二）價(jià)格控制1.采購部門應(yīng)通過市場(chǎng)調(diào)研、詢價(jià)、比價(jià)等方式，選擇價(jià)格合理的酒水供應(yīng)商，確保采購價(jià)格具有競(jìng)爭(zhēng)力。2.定期對(duì)酒水市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行監(jiān)測(cè)，了解價(jià)格波動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整采購策略，降低采購成本。（三）節(jié)約措施1.加強(qiáng)員工節(jié)約意識(shí)教育，倡導(dǎo)節(jié)約使用酒水的良好風(fēng)尚。2.優(yōu)化酒水使用流程，提高酒水使用效率，減少浪費(fèi)。3.對(duì)酒水包裝等可回收利用的物品，應(yīng)進(jìn)行回收處理，降低成本。八、賬務(wù)管理（一）賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)制度和公司相關(guān)規(guī)定，對(duì)酒水采購、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)的賬務(wù)進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的處理。2.采購部門應(yīng)將采購合同、采購發(fā)票等相關(guān)資料及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門據(jù)此進(jìn)行賬務(wù)核算。3.倉庫管理部門應(yīng)將入庫單、出庫單等相關(guān)資料及時(shí)傳遞給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部門根據(jù)出入庫情況調(diào)整庫存賬目。（二）報(bào)表編制1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期編制酒水管理相關(guān)報(bào)表，如酒水采購報(bào)表、庫存報(bào)表、費(fèi)用報(bào)表等，為公司領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門提供決策依據(jù)。2.酒水管理報(bào)表應(yīng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、格式規(guī)范，能夠真實(shí)反映公司酒水管理情況。（三）財(cái)務(wù)審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)酒水管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查賬務(wù)處理是否規(guī)范、成本控制是否有效、物資管理是否安全等。2.對(duì)