委托協查管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織委托協查工作，提高工作效率，確保委托協查事項依法、有序進行，保障公司/組織合法權益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內部各部門之間以及與外部單位之間涉及的各類委托協查工作。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：委托協查工作必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)標準，確保協查行為合法合規(guī)。2.準確及時原則：委托方應提供準確、完整的協查信息，受托方應在規(guī)定時間內完成協查任務，并及時反饋協查結果。3.保密原則：參與委托協查工作的所有人員應對協查事項涉及的商業(yè)秘密、個人隱私等信息予以保密，不得泄露。4.協作配合原則：委托方和受托方應密切協作配合，共同推進委托協查工作順利開展。二、委托協查的范圍與條件（一）委托協查范圍1.涉及業(yè)務事項的核實：如合同執(zhí)行情況、交易真實性、客戶信用狀況等。2.法律法規(guī)執(zhí)行情況的監(jiān)督：包括稅務、工商、環(huán)保等相關法律法規(guī)的遵守情況。3.案件線索的調查：針對涉嫌違法違規(guī)行為、經濟糾紛等案件線索進行協查。4.其他需要委托協查的事項：根據公司/組織實際工作需要確定的其他特定事項。（二）委托協查條件1.委托事項必須有明確的目的和合理的依據，與公司/組織的業(yè)務活動或管理需求相關。2.委托方應具備開展委托協查工作的必要條件，包括能夠提供相關資料、信息，并明確協查要求和期限。3.受托方應具備履行協查職責的能力和資質，熟悉相關法律法規(guī)和業(yè)務流程。三、委托協查的流程（一）委托申請1.委托部門或人員應填寫《委托協查申請表》，詳細說明委托協查的事項、目的、要求、期限等內容，并附上相關資料。2.《委托協查申請表》經部門負責人審核簽字后，提交至公司/組織指定的委托協查管理部門。（二）審核與批準1.委托協查管理部門收到《委托協查申請表》后，應進行認真審核，重點審查委托事項的合法性、必要性、可行性以及資料的完整性。2.對于重大或復雜的委托協查事項，委托協查管理部門應組織相關部門進行會審，并報公司/組織主管領導批準。3.經審核批準后的《委托協查申請表》作為委托協查的依據，由委托協查管理部門留存?zhèn)浒?，并向委托部門或人員出具《委托協查受理通知書》。（三）受托方選擇1.根據委托協查事項的性質和要求，委托協查管理部門負責選擇合適的受托方。受托方可以是公司/組織內部其他部門，也可以是外部專業(yè)機構或單位。2.選擇受托方時，應綜合考慮其信譽、資質、專業(yè)能力、工作經驗等因素，確保受托方能夠勝任協查工作。3.確定受托方后，委托協查管理部門應與受托方簽訂《委托協查協議書》，明確雙方的權利和義務、協查內容、期限、費用等條款。（四）資料交接1.委托部門或人員應按照《委托協查申請表》和《委托協查協議書》的要求，及時向受托方提供完整、準確的協查資料。2.受托方收到協查資料后，應進行認真核對，如發(fā)現資料不完整或存在疑問，應及時與委托方溝通補充或澄清。3.雙方應辦理資料交接手續(xù)，填寫《協查資料交接清單》，由交接雙方簽字確認。（五）協查實施1.受托方應按照《委托協查協議書》的約定，制定詳細的協查工作計劃，明確協查步驟、方法、人員分工等，并組織實施協查工作。2.在協查過程中，受托方應嚴格遵守相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，客觀、公正地開展工作，確保協查結果真實可靠。3.受托方應及時向委托方反饋協查工作進展情況，如遇重大問題或需要變更協查計劃，應提前與委托方溝通協商。（六）結果反饋1.受托方完成協查工作后，應在規(guī)定期限內撰寫《委托協查報告》，詳細說明協查過程、結果及相關證據材料。2.《委托協查報告》經受托方負責人審核簽字后，提交至委托協查管理部門。3.委托協查管理部門收到《委托協查報告》后，應進行認真審核，并將審核后的報告反饋給委托部門或人員。4.對于協查結果涉及重大事項或需要進一步處理的，委托協查管理部門應組織相關部門進行研究討論，提出處理意見和建議。（七）資料歸檔1.委托協查工作結束后，委托部門或人員應將協查過程中形成的各類資料，包括《委托協查申請表》、《委托協查協議書》、《協查資料交接清單》、《委托協查報告》等，整理歸檔。2.委托協查管理部門應定期對委托協查資料進行整理、分類、編號，建立健全委托協查檔案管理制度，確保檔案資料的完整性和可查性。四、委托協查的費用管理（一）費用標準1.委托協查費用應根據協查事項的復雜程度、工作量、所需時間等因素合理確定。2.對于委托外部專業(yè)機構或單位進行協查的，費用標準應參照市場行情，并在《委托協查協議書》中明確約定。3.對于公司/組織內部部門之間的委托協查，原則上不收取費用，但因特殊情況需要支付費用的，應按照公司/組織相關規(guī)定執(zhí)行。（二）費用支付1.委托協查費用由委托方承擔。委托方應按照《委托協查協議書》的約定，及時向受托方支付協查費用。2.受托方應在完成協查工作并提交《委托協查報告》后，向委托方提供合法有效的發(fā)票。委托方收到發(fā)票后，按照公司/組織財務管理制度辦理費用支付手續(xù)。3.如因委托方原因導致協查工作終止或變更，委托方應根據受托方已完成的工作量，按照約定支付相應的協查費用。五、委托協查的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司/組織內部審計部門應定期對委托協查工作進行監(jiān)督檢查，重點檢查委托協查程序的合規(guī)性、協查結果的真實性、資料歸檔的完整性等。2.委托協查管理部門應建立健全委托協查工作臺賬，對委托協查事項的辦理情況進行跟蹤記錄，及時發(fā)現和解決問題。3.對于在委托協查工作中發(fā)現的違規(guī)行為，應及時進行糾正，并按照公司/組織相關規(guī)定追究責任。（二）考核辦法1.制定委托協查工作考核指標體系，對委托部門、受托方以及委托協查管理部門的工作進行考核評價。2.考核指標包括協查任務完成率、協查結果準確率、資料提交及時性、工作配合度等。3.根據考核結果，對表現優(yōu)秀的部門和個人進行表彰獎勵，對未達到考核要求的進行督促整改或問責處理。六、委托協查的保密規(guī)定（一）保密責任1.參與委托協查工作的所有人員均負有保密義務，應嚴格遵守公司/組織的保密制度。2.委托方應確保提供給受托方的協查資料不涉及國家秘密、商業(yè)秘密和個人隱私，并對資料的真實性和合法性負責。3.受托方應對在協查過程中知悉的委托方商業(yè)秘密、個人隱私等信息予以保密，不得向任何第三方泄露。（二）保密措施1.雙方應在《委托協查協議書》中明確保密條款，約定保密范圍、期限、違約責任等內容。2.受托方應對協查資料進行妥善保管，采取必要的安全保密措施，防止資料丟失、泄露或被篡改。3.在協查工作結束后，受托方應將協查資料及相關信息按照約定進行處理，不得擅自留存或傳播。（三）泄密處理1.如發(fā)現參與委托協查工作的人員存在泄密行為，應立即采取措施制止，并及時報告公司/組織相關部門。2.對于因泄密行為給公司/組織造成損失的，應依法追究泄密人員的責任，并要求其承擔相應的賠償責任。3.公司/組織應及時采取措施消除泄密影響，如對涉及商業(yè)秘密的產品、技術等進行調整或更換，對涉及個人隱私的信息進行封存或銷毀等。