委托加工管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司委托加工業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范委托加工流程，確保產(chǎn)品質(zhì)量，提高生產(chǎn)效率，降低成本，保障公司和客戶的合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有委托加工業(yè)務(wù)，包括原材料、零部件、半成品及成品的委托加工。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：委托加工業(yè)務(wù)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性和規(guī)范性。2.質(zhì)量可控原則：建立嚴(yán)格的質(zhì)量控制體系，對(duì)委托加工產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)行全程監(jiān)控，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合要求。3.成本效益原則：在保證產(chǎn)品質(zhì)量和交貨期的前提下，合理控制委托加工成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。4.誠(chéng)實(shí)守信原則：與受托方建立良好的合作關(guān)系，誠(chéng)實(shí)守信，履行合同約定，維護(hù)雙方的合法權(quán)益。二、委托加工業(yè)務(wù)流程（一）需求提出1.公司各部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、銷售訂單或其他業(yè)務(wù)需求，提出委托加工申請(qǐng)，明確加工產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、交貨期等信息。2.申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)內(nèi)容進(jìn)行審核，確保需求的合理性和準(zhǔn)確性，審核通過(guò)后提交至生產(chǎn)管理部門。（二）受托方選擇1.生產(chǎn)管理部門根據(jù)委托加工申請(qǐng)，制定受托方選擇標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估方案，明確受托方應(yīng)具備的資質(zhì)、生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、價(jià)格水平、信譽(yù)等方面的要求。2.生產(chǎn)管理部門通過(guò)多種渠道收集受托方信息，如網(wǎng)絡(luò)搜索、行業(yè)推薦、供應(yīng)商推薦等，并對(duì)收集到的受托方進(jìn)行初步篩選。3.對(duì)初步篩選合格的受托方，生產(chǎn)管理部門組織相關(guān)人員進(jìn)行實(shí)地考察，評(píng)估其生產(chǎn)設(shè)施、工藝流程、質(zhì)量控制體系、管理水平等方面的情況。4.根據(jù)實(shí)地考察結(jié)果，生產(chǎn)管理部門對(duì)受托方進(jìn)行綜合評(píng)估，確定合格受托方名單，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）合同簽訂1.經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過(guò)后，由采購(gòu)部門與選定的受托方簽訂委托加工合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括加工產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、價(jià)格、交貨期、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.合同簽訂前，采購(gòu)部門應(yīng)將合同草案提交至法務(wù)部門進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)要求，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。3.合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)將合同副本分發(fā)給生產(chǎn)管理部門、質(zhì)量控制部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門，以便各部門按照合同要求開展工作。（四）生產(chǎn)安排1.生產(chǎn)管理部門根據(jù)委托加工合同和公司生產(chǎn)計(jì)劃，制定委托加工生產(chǎn)計(jì)劃，明確加工產(chǎn)品的生產(chǎn)進(jìn)度安排、各工序的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量檢驗(yàn)要求等。2.生產(chǎn)管理部門將委托加工生產(chǎn)計(jì)劃下達(dá)給受托方，要求受托方按照計(jì)劃組織生產(chǎn)，并定期匯報(bào)生產(chǎn)進(jìn)度情況。3.生產(chǎn)管理部門應(yīng)與受托方保持密切溝通，及時(shí)協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行。（五）質(zhì)量控制1.質(zhì)量控制部門制定委托加工產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，明確檢驗(yàn)項(xiàng)目、檢驗(yàn)方法、檢驗(yàn)頻次等要求。2.質(zhì)量控制部門在受托方生產(chǎn)過(guò)程中進(jìn)行不定期抽檢，對(duì)加工產(chǎn)品的原材料、零部件、半成品及成品進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保產(chǎn)品質(zhì)量符合合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。3.受托方應(yīng)建立完善的質(zhì)量控制體系，加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量檢驗(yàn)制度，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格。4.如發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題，質(zhì)量控制部門應(yīng)及時(shí)通知受托方進(jìn)行整改，整改合格后方可繼續(xù)生產(chǎn)。如問(wèn)題嚴(yán)重，應(yīng)暫停生產(chǎn)，直至問(wèn)題解決。（六）驗(yàn)收交付1.加工產(chǎn)品完成后，受托方應(yīng)按照合同要求進(jìn)行自檢，自檢合格后向公司提交驗(yàn)收申請(qǐng)。2.質(zhì)量控制部門組織相關(guān)人員對(duì)受托方提交的加工產(chǎn)品進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收內(nèi)容包括產(chǎn)品的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、包裝等方面。3.驗(yàn)收合格的產(chǎn)品，由倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的產(chǎn)品，質(zhì)量控制部門應(yīng)出具不合格報(bào)告，通知受托方進(jìn)行返工或補(bǔ)貨，直至驗(yàn)收合格。4.倉(cāng)庫(kù)根據(jù)銷售訂單或生產(chǎn)計(jì)劃，將驗(yàn)收合格的委托加工產(chǎn)品及時(shí)發(fā)運(yùn)給客戶或轉(zhuǎn)入下一生產(chǎn)環(huán)節(jié)。（七）付款結(jié)算1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)委托加工合同和驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，審核受托方提交的付款申請(qǐng)，確保付款金額準(zhǔn)確無(wú)誤。2.財(cái)務(wù)部門按照合同約定的付款方式和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，辦理付款手續(xù)，支付受托方加工費(fèi)用。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與受托方核對(duì)賬目，確保雙方賬目清晰，避免出現(xiàn)財(cái)務(wù)糾紛。三、受托方管理（一）資質(zhì)審查1.受托方應(yīng)具備合法經(jīng)營(yíng)資格，具有有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證照。2.受托方應(yīng)具備與委托加工業(yè)務(wù)相適應(yīng)的生產(chǎn)能力和技術(shù)水平，擁有必要的生產(chǎn)設(shè)備、檢測(cè)儀器和專業(yè)技術(shù)人員。3.受托方應(yīng)建立完善的質(zhì)量控制體系，通過(guò)質(zhì)量管理體系認(rèn)證或其他相關(guān)認(rèn)證。4.生產(chǎn)管理部門在選擇受托方時(shí)，應(yīng)對(duì)其資質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保受托方符合公司要求。（二）合同管理1.采購(gòu)部門與受托方簽訂的委托加工合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保合同條款合法合規(guī)、明確具體、可操作性強(qiáng)。2.合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)建立合同臺(tái)賬，對(duì)合同的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握合同履行進(jìn)度。3.如受托方違反合同約定，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，追究其違約責(zé)任，維護(hù)公司的合法權(quán)益。（三）培訓(xùn)與溝通1.公司應(yīng)定期組織對(duì)受托方的培訓(xùn)，使其了解公司的產(chǎn)品質(zhì)量要求、生產(chǎn)工藝、管理規(guī)范等方面的內(nèi)容，提高受托方的管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量意識(shí)。2.生產(chǎn)管理部門應(yīng)與受托方保持密切溝通，及時(shí)傳達(dá)公司的生產(chǎn)計(jì)劃、質(zhì)量要求等信息，協(xié)調(diào)解決生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.建立溝通機(jī)制，如定期召開溝通會(huì)議、設(shè)立專門的聯(lián)絡(luò)人員等，確保雙方信息傳遞及時(shí)、準(zhǔn)確、暢通。（四）考核評(píng)價(jià)1.生產(chǎn)管理部門定期對(duì)受托方的生產(chǎn)進(jìn)度、產(chǎn)品質(zhì)量、成本控制、服務(wù)水平等方面進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，建立考核評(píng)價(jià)檔案。2.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的受托方給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)表現(xiàn)不佳的受托方進(jìn)行警告、整改或終止合作。3.考核評(píng)價(jià)結(jié)果作為公司選擇受托方的重要依據(jù)，促進(jìn)受托方不斷提高自身管理水平和服務(wù)質(zhì)量。四、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)1.建立質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)委托加工產(chǎn)品的質(zhì)量狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題的潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)對(duì)受托方質(zhì)量控制體系的監(jiān)督檢查，確保其嚴(yán)格執(zhí)行質(zhì)量檢驗(yàn)制度，有效控制產(chǎn)品質(zhì)量。3.如發(fā)生質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，如召回產(chǎn)品、返工補(bǔ)貨、賠償客戶損失等，降低質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司造成的影響。（二）交貨期風(fēng)險(xiǎn)1.與受托方簽訂詳細(xì)的交貨期條款，明確違約責(zé)任，確保受托方按時(shí)交付加工產(chǎn)品。2.建立交貨期跟蹤機(jī)制，定期與受托方溝通生產(chǎn)進(jìn)度情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決可能影響交貨期的問(wèn)題。3.如因受托方原因?qū)е陆回浧谘诱`，應(yīng)按照合同約定追究其違約責(zé)任，同時(shí)采取措施調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃，減少對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響。（三）成本風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)委托加工成本的核算和控制，定期對(duì)加工費(fèi)用進(jìn)行分析比較，確保成本合理。2.在與受托方簽訂合同時(shí)，明確價(jià)格調(diào)整機(jī)制，避免因原材料價(jià)格波動(dòng)、市場(chǎng)行情變化等因素導(dǎo)致成本增加。3.優(yōu)化委托加工業(yè)務(wù)流程，提高生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)委托加工業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)和研究，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。2.在合同簽訂前，由法務(wù)部門對(duì)合同條款進(jìn)行審核，避免合同糾紛和法律風(fēng)險(xiǎn)。3.如發(fā)生法律糾紛，應(yīng)及時(shí)聘請(qǐng)專業(yè)律師進(jìn)行處理，維護(hù)公司的合法權(quán)益。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)委托加工業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)流程的執(zhí)行情況、合同履行情況、受托方管理情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見。2.生產(chǎn)管理部門、質(zhì)量控制部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)委托加工業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，確保本部門工作符合規(guī)定要求。3.建立內(nèi)部監(jiān)督舉報(bào)機(jī)制，鼓勵(lì)員工對(duì)委托加工業(yè)務(wù)中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)