2025年-2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理考試題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)（）進(jìn)行分析。

A.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

B.財(cái)務(wù)報(bào)表和損益表

C.財(cái)務(wù)報(bào)表和資產(chǎn)負(fù)債表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】在單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中，財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要聚焦于特定的報(bào)表。資產(chǎn)負(fù)債表能夠反映企業(yè)在特定日期的財(cái)務(wù)狀況，展現(xiàn)資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的構(gòu)成情況；損益表則主要反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果，體現(xiàn)收入、成本、費(fèi)用及利潤(rùn)等信息。這兩張報(bào)表對(duì)于深入了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果至關(guān)重要?，F(xiàn)金流量表雖然也是重要的財(cái)務(wù)報(bào)表，主要反映企業(yè)在一定會(huì)計(jì)期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物流入和流出的情況，但在本題所提及的主要分析范疇內(nèi)并非重點(diǎn)。同時(shí)，“財(cái)務(wù)報(bào)表”是一個(gè)寬泛的概念，不是具體的分析對(duì)象。所以在單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析中，財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，因此本題應(yīng)選A。2、假設(shè)某交易日M股票的收盤(pán)價(jià)格是20.69元，M股票的賣(mài)方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤(pán)價(jià)是0.688元，該賣(mài)方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。則該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣(mài)方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值的計(jì)算公式來(lái)分別計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確賣(mài)方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的計(jì)算方法賣(mài)方期權(quán)（看跌期權(quán)）的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即行權(quán)時(shí)所具有的價(jià)值，其計(jì)算公式為：內(nèi)在價(jià)值=執(zhí)行價(jià)格-標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格。當(dāng)計(jì)算結(jié)果小于0時(shí)，內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟二：計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值已知該交易日M股票的收盤(pán)價(jià)格（即標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格）是20.69元，賣(mài)方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價(jià)值=7.43-20.69=-13.26元。由于計(jì)算結(jié)果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟三：明確賣(mài)方期權(quán)時(shí)間價(jià)值的計(jì)算方法期權(quán)的價(jià)值由內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值組成，即期權(quán)價(jià)值=內(nèi)在價(jià)值+時(shí)間價(jià)值。因此，時(shí)間價(jià)值=期權(quán)價(jià)值-內(nèi)在價(jià)值。###步驟四：計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的時(shí)間價(jià)值已知該賣(mài)方期權(quán)的收盤(pán)價(jià)（即期權(quán)價(jià)值）是0.688元，內(nèi)在價(jià)值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時(shí)間價(jià)值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0，時(shí)間價(jià)值為0.688，答案選D。3、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標(biāo)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風(fēng)險(xiǎn)偏好情況；重要性則要求在選取指標(biāo)時(shí)，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風(fēng)險(xiǎn)偏好的關(guān)鍵因素，突出重點(diǎn)。A選項(xiàng)全面性和重要性符合風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的要求。B選項(xiàng)中的穩(wěn)定性并非是風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的核心體現(xiàn)因素；C選項(xiàng)的合規(guī)性雖然在很多領(lǐng)域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的本質(zhì)特征；D選項(xiàng)的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準(zhǔn)確概括風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的關(guān)鍵要點(diǎn)。所以本題正確答案是A。4、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減小；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越?。辉礁?/p>

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過(guò)某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說(shuō)明銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說(shuō)置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。5、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過(guò)合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過(guò)度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"6、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)以及特定風(fēng)險(xiǎn)等。-A項(xiàng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，是市場(chǎng)利率的重要組成部分，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)的價(jià)值產(chǎn)生影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。-B項(xiàng)一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差是指除了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率之外，因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的額外收益補(bǔ)償，它與利率密切相關(guān)，其變動(dòng)反映了市場(chǎng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變化，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-C項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)的考量中，特定風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)特定金融工具或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價(jià)值，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-D項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，主要是由股票價(jià)格波動(dòng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素與利率風(fēng)險(xiǎn)的影響因素有明顯差異，股票價(jià)格更多地受到公司業(yè)績(jī)、市場(chǎng)情緒、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選D。7、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法中的利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括（）。

A.利率變動(dòng)方向

B.利率變動(dòng)水平

C.利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè)

D.利率最大化的時(shí)間

【答案】：D

【解析】該題主要考查銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法中利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容。銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)算方法里的利率預(yù)測(cè)主要圍繞利率變動(dòng)的方向、水平以及周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)等方面展開(kāi)。A選項(xiàng)，利率變動(dòng)方向即預(yù)測(cè)利率是上升還是下降，這是利率預(yù)測(cè)的重要內(nèi)容。因?yàn)椴煌睦首儎?dòng)方向會(huì)對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債等產(chǎn)生不同的影響，如果預(yù)期利率上升，銀行可能會(huì)調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以應(yīng)對(duì)。B選項(xiàng)，利率變動(dòng)水平指的是預(yù)測(cè)利率上升或下降的幅度大小。明確利率變動(dòng)水平有助于銀行更精準(zhǔn)地估算收益和風(fēng)險(xiǎn)，例如根據(jù)利率變動(dòng)水平來(lái)調(diào)整貸款定價(jià)。C選項(xiàng)，利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè)能幫助銀行把握利率在不同周期階段的轉(zhuǎn)換時(shí)機(jī)，提前做好相應(yīng)的業(yè)務(wù)調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)防控。而D選項(xiàng)，利率最大化并非利率預(yù)測(cè)的常規(guī)內(nèi)容，利率受多種經(jīng)濟(jì)因素和市場(chǎng)條件影響，在實(shí)際中難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)其達(dá)到最大化的具體時(shí)間。所以本題答案選D。8、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級(jí)類(lèi)貸款-可疑類(lèi)貸款-損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級(jí)類(lèi)貸款-可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款-損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類(lèi)型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類(lèi)貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B(niǎo)、C、D中對(duì)三類(lèi)不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"9、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過(guò)程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門(mén)的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對(duì)于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"10、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率波動(dòng)是市場(chǎng)因素導(dǎo)致的，并非操作過(guò)程中的問(wèn)題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中面臨資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒(méi)有對(duì)客戶的資金來(lái)源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)，這屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢(qián)等違法活動(dòng)的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。11、對(duì)于一家生產(chǎn)汽車(chē)配件的中小企業(yè)，下列哪項(xiàng)因素對(duì)該企業(yè)償債能力影響最?。ǎ?。

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

D.宏觀經(jīng)濟(jì)變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)內(nèi)容分析其對(duì)生產(chǎn)汽車(chē)配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項(xiàng)：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務(wù)的資金不足，在面臨債務(wù)到期時(shí)，可能無(wú)法及時(shí)足額償還債務(wù)，會(huì)對(duì)企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當(dāng)短期債務(wù)到期時(shí)，可能沒(méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)支付，從而影響償債能力。B選項(xiàng)：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較弱。這可能導(dǎo)致企業(yè)盈利能力受限，利潤(rùn)空間較小，進(jìn)而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，利潤(rùn)微薄，難以有足夠的資金用于償還債務(wù)。C選項(xiàng)：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一使得企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)集中，如果該產(chǎn)品市場(chǎng)需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷(xiāo)售額和利潤(rùn)可能會(huì)大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車(chē)配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場(chǎng)對(duì)這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會(huì)受到嚴(yán)重影響，償債能力也會(huì)隨之降低。D選項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)變化雖然會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一等企業(yè)自身的內(nèi)部因素，宏觀經(jīng)濟(jì)變化對(duì)企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對(duì)較小的。宏觀經(jīng)濟(jì)變化可能會(huì)通過(guò)影響市場(chǎng)需求、原材料價(jià)格等方面對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過(guò)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略等方式來(lái)應(yīng)對(duì)。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等內(nèi)部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關(guān)鍵因素。綜上，對(duì)該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟(jì)變化，答案選D。12、下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險(xiǎn)的不同方法及其對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某公司的管理問(wèn)題、產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題等。通過(guò)投資多個(gè)不同的資產(chǎn)或項(xiàng)目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個(gè)別公司或個(gè)別項(xiàng)目出現(xiàn)問(wèn)題對(duì)整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。它是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并不涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型（系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）的降低，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過(guò)股指期貨對(duì)沖股票市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險(xiǎn)的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。13、以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低（）。

A.居民儲(chǔ)蓄

B.同業(yè)存款

C.財(cái)政存款

D.企業(yè)存款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行主要資金來(lái)源及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，是商業(yè)銀行最主要的資金來(lái)源之一。居民儲(chǔ)蓄具有分散性、穩(wěn)定性的特點(diǎn)，一般不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模集中支取的情況，所以其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。B選項(xiàng)同業(yè)存款，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存款的資金規(guī)模較大且期限較短，受市場(chǎng)資金供求狀況和金融機(jī)構(gòu)間合作關(guān)系等因素影響較大，資金穩(wěn)定性較差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。C選項(xiàng)財(cái)政存款，是財(cái)政部門(mén)存放在銀行的貨幣資金。財(cái)政存款的數(shù)量和期限主要取決于財(cái)政收支狀況，其資金的變動(dòng)通常與財(cái)政政策和預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)，并不是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源，且其資金的穩(wěn)定性較強(qiáng)是因?yàn)槭艿截?cái)政政策等因素的嚴(yán)格控制，而非像居民儲(chǔ)蓄那樣是基于自身的特點(diǎn)成為主要資金來(lái)源。D選項(xiàng)企業(yè)存款，企業(yè)存款受企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、資金周轉(zhuǎn)需求等因素影響較大。當(dāng)企業(yè)面臨資金緊張、經(jīng)營(yíng)困難或有重大資金需求時(shí)，可能會(huì)集中支取存款，導(dǎo)致銀行資金的流動(dòng)性面臨較大壓力，所以企業(yè)存款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高。綜上，正確答案是A。14、收益類(lèi)指標(biāo)反映的是（）。

A.反映銀行對(duì)某些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍或風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的接受程度為零

B.反映銀行對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長(zhǎng)率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，主要有一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率等

【答案】：C

【解析】收益類(lèi)指標(biāo)重點(diǎn)在于體現(xiàn)銀行的收益情況。選項(xiàng)A描述的是銀行對(duì)某些經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍或風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型接受程度為零，與收益情況毫無(wú)關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)收益類(lèi)指標(biāo)的特征；選項(xiàng)B論述的是銀行對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)可接受的水平或程度，涉及的是銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受方面，并非收益相關(guān)內(nèi)容；選項(xiàng)C明確指出反映銀行收益水平，且列舉了收益波動(dòng)、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益、每股收益增長(zhǎng)率等具體指標(biāo)，這與收益類(lèi)指標(biāo)的定義相契合；選項(xiàng)D主要圍繞銀行維持償付能力、持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的資本水平，如一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)資本充足率等，這是關(guān)于資本水平的表述，并非收益類(lèi)指標(biāo)。所以本題答案選C。"15、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè))

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配權(quán)重時(shí)需考慮的因素。對(duì)于B選項(xiàng)，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。因?yàn)閼?zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會(huì)給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時(shí)必須考量其戰(zhàn)略重要性。對(duì)于C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測(cè)）也會(huì)影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟(jì)前景較好時(shí)，一些高風(fēng)險(xiǎn)高收益的組合可能更有投資價(jià)值，銀行會(huì)相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟(jì)下行時(shí)，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟(jì)前景是重要的考慮因素。對(duì)于D選項(xiàng)，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險(xiǎn)較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險(xiǎn)。而A選項(xiàng)組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時(shí)需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟(jì)影響以及風(fēng)險(xiǎn)分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常是在其他風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。16、下列不屬于授信權(quán)限管理應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.給予每一交易對(duì)方的信用不必得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

B.集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)

C.交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上

D.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)

【答案】：A

【解析】授信權(quán)限管理是信用管理的重要環(huán)節(jié)，需遵循特定原則以確保信用決策的科學(xué)性、一致性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。A不符合授信權(quán)限管理原則。在授信過(guò)程中，給予每一交易對(duì)方的信用必須得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)，這是為了保證信用授予的謹(jǐn)慎性和規(guī)范性，避免隨意授予信用帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。如果不經(jīng)過(guò)一定層次的批準(zhǔn)，可能會(huì)導(dǎo)致信用決策的盲目性和隨意性，增加信用風(fēng)險(xiǎn)。B集團(tuán)內(nèi)所有機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn)，這有助于維護(hù)集團(tuán)整體的信用風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保證信用決策的公平性和公正性，避免因標(biāo)準(zhǔn)不一致而產(chǎn)生的內(nèi)部矛盾和風(fēng)險(xiǎn)漏洞。C交易對(duì)方風(fēng)險(xiǎn)限額的確定和對(duì)單一信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用原則，每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)——收益分析基礎(chǔ)上。這樣可以從整體上把握信用風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信用資源配置，使信用決策更加科學(xué)合理，在追求收益的同時(shí)有效控制風(fēng)險(xiǎn)。D債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變（如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)和主要合同）會(huì)影響債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，得到一定權(quán)利層次的批準(zhǔn)可以確保這些改變經(jīng)過(guò)充分評(píng)估和審核，保障債權(quán)人的利益，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。17、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預(yù)期損失

D.預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價(jià)需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時(shí)能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期損失是指基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失。貸款定價(jià)至少要覆蓋預(yù)期損失，這是因?yàn)檫@部分損失是可以通過(guò)合理的定價(jià)來(lái)彌補(bǔ)的。銀行在制定貸款價(jià)格時(shí)，會(huì)根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、市場(chǎng)利率等因素，對(duì)預(yù)期損失進(jìn)行估算，并將其納入貸款定價(jià)的考慮范疇，以保證銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會(huì)發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，通常無(wú)法通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時(shí)銀行所遭受的損失，它包含了預(yù)期損失和非預(yù)期損失的一部分，但貸款定價(jià)不能僅僅基于違約損失來(lái)確定，而是要以預(yù)期損失為基礎(chǔ)。非預(yù)期損失是指超出預(yù)期損失的那部分損失，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)性，銀行通常通過(guò)資本來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，而不是通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的預(yù)期損失，答案選D。18、下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

C.對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

D.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是常見(jiàn)且有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段。金融衍生品如期貨、期權(quán)等，能通過(guò)與基礎(chǔ)資產(chǎn)的反向操作，降低因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，起到套期保值的作用，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。B選項(xiàng)，自我評(píng)估法主要是用于識(shí)別、評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失的方法，并非針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，所以它不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。C選項(xiàng)，對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額，可以限制銀行在市場(chǎng)交易中的暴露程度，避免因過(guò)度交易而面臨過(guò)大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制的重要措施。D選項(xiàng)，利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，通過(guò)合理分配經(jīng)濟(jì)資本，將資源向低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)傾斜，減少對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的投入，從而降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。綜上，答案選B。19、商業(yè)銀行的（）來(lái)源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化。A項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和外部環(huán)境變化，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來(lái)源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，其來(lái)源與內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和外部政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來(lái)源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。20、不同的職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A.最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.具體的頭寸報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

【答案】：C

【解析】不同職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求存在差異。前臺(tái)交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時(shí)做出交易決策。A選項(xiàng)最佳避險(xiǎn)報(bào)告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險(xiǎn)，并非前臺(tái)交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項(xiàng)整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的描述和評(píng)估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險(xiǎn)的人員，而不是專(zhuān)注于具體交易的前臺(tái)人員。C選項(xiàng)具體的頭寸報(bào)告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格等信息，這對(duì)于前臺(tái)交易人員來(lái)說(shuō)是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來(lái)決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化等，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有重要意義，但對(duì)于前臺(tái)交易人員在進(jìn)行具體交易決策時(shí)的針對(duì)性不如具體的頭寸報(bào)告強(qiáng)。綜上，答案選C。21、下列關(guān)于商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年

B.通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份的，如第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任

C.商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)

D.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，不需要客戶出示身份證明文件

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行反洗錢(qián)管理措施的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，均應(yīng)當(dāng)至少保存五年，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：當(dāng)通過(guò)第三方識(shí)別客戶身份時(shí)，若第三方未采取客戶身份識(shí)別措施，按照規(guī)定由商業(yè)銀行承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別業(yè)務(wù)的責(zé)任，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行的負(fù)責(zé)人對(duì)反洗錢(qián)內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)，這是合理且符合規(guī)定的，有助于確保反洗錢(qián)工作的有效開(kāi)展，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務(wù)時(shí)，需要客戶出示身份證明文件，以進(jìn)行有效的身份識(shí)別，防范洗錢(qián)等風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。22、CBRC流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。

A.75％

B.60％

C.50％

D.45％

【答案】：A

【解析】CBRC流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例，它是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動(dòng)性來(lái)應(yīng)對(duì)可能的資金需求，監(jiān)管部門(mén)會(huì)設(shè)定存貸比的限額值。在本題中，CBRC（原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)）規(guī)定存貸比限額值不大于75％，所以答案選A。"23、某國(guó)家外匯儲(chǔ)備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失，可以（）。

A.賣(mài)出一部分美元，買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

B.買(mǎi)入美元，賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

C.買(mǎi)入美元，同時(shí)買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

D.賣(mài)出一部分美元，同時(shí)賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

【答案】：A

【解析】本題考查外匯儲(chǔ)備風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)。該國(guó)家外匯儲(chǔ)備中美元所占比重較大，為防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失，需要降低美元在外匯儲(chǔ)備中的占比，并增加其他相對(duì)穩(wěn)定或可能升值的貨幣的儲(chǔ)備。A項(xiàng)：賣(mài)出一部分美元，買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣，這樣可以降低美元儲(chǔ)備規(guī)模，同時(shí)增加其他貨幣儲(chǔ)備，從而分散風(fēng)險(xiǎn)，有效避免因美元下跌帶來(lái)的較大損失，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：買(mǎi)入美元，賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣，會(huì)使美元在外匯儲(chǔ)備中的比重進(jìn)一步增大。若美元下跌，會(huì)遭受更大的損失，不符合防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失的目的，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：買(mǎi)入美元，同時(shí)買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣，雖然增加了其他貨幣儲(chǔ)備，但同時(shí)也增加了美元儲(chǔ)備。當(dāng)美元下跌時(shí)，仍會(huì)面臨美元資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法有效防范美元下跌帶來(lái)的損失，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：賣(mài)出一部分美元，同時(shí)賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣，會(huì)減少外匯儲(chǔ)備的總體規(guī)模，且沒(méi)有實(shí)現(xiàn)外匯儲(chǔ)備幣種結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，不能起到防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失的作用，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。24、客戶信用評(píng)級(jí)所使用的專(zhuān)家判斷法中，與市場(chǎng)無(wú)關(guān)的因素是（）。

A.聲譽(yù)

B.利率水平

C.經(jīng)濟(jì)周期

D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及因素與市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)程度來(lái)進(jìn)行分析。A項(xiàng)：聲譽(yù)是客戶自身的一種屬性，主要反映其過(guò)往的信用表現(xiàn)、商業(yè)道德等方面，是基于客戶自身特點(diǎn)形成的，與市場(chǎng)的波動(dòng)、市場(chǎng)環(huán)境等沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，是與市場(chǎng)無(wú)關(guān)的因素。B項(xiàng)：利率水平是金融市場(chǎng)中極為關(guān)鍵的變量，它會(huì)隨著市場(chǎng)資金供求關(guān)系、貨幣政策等市場(chǎng)因素的變化而波動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)資金緊張時(shí)，利率可能上升；當(dāng)市場(chǎng)資金充裕時(shí)，利率可能下降，所以它與市場(chǎng)密切相關(guān)。C項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)周期體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的階段性特征，包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇等階段。在不同的經(jīng)濟(jì)周期階段，市場(chǎng)的供求關(guān)系、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、消費(fèi)者的消費(fèi)行為等都會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化，因此經(jīng)濟(jì)周期與市場(chǎng)緊密相連。D項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)政策是政府為了調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行而制定和實(shí)施的政策，如財(cái)政政策和貨幣政策等。這些政策的調(diào)整會(huì)直接影響市場(chǎng)的資金流動(dòng)、企業(yè)的投資和生產(chǎn)決策以及消費(fèi)者的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為，對(duì)市場(chǎng)有著重大的影響。綜上，答案選A。25、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò)（）來(lái)給出。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

C.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下進(jìn)行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)特征等多方面因素，精準(zhǔn)地對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化計(jì)量，以此來(lái)確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對(duì)外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準(zhǔn)貼合每家商業(yè)銀行自身獨(dú)特的業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)特征，不能準(zhǔn)確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)的主要功能是識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。26、下列對(duì)債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個(gè)下降時(shí)，凸性引起的修正為負(fù)

B.凸性對(duì)債券價(jià)格對(duì)債券收益率的二階導(dǎo)致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券凸性的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。A選項(xiàng)，在債券收益率變動(dòng)時(shí)，凸性引起的修正始終為正。因?yàn)橥剐苑从沉藗瘍r(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，它使得債券價(jià)格在收益率下降時(shí)上升的幅度大于在收益率上升時(shí)下降的幅度，所以在債券收益率下降時(shí)，凸性帶來(lái)的價(jià)格修正為正，而不是負(fù)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，凸性是債券價(jià)格對(duì)債券收益率的二階導(dǎo)數(shù)。它衡量了債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度，反映了債券價(jià)格隨收益率變動(dòng)的非線性特征，此選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，凸性越大，表明債券價(jià)格-收益率曲線的彎曲程度越大，而不是越小。凸性越大，債券價(jià)格對(duì)收益率變化的敏感性在收益率變化較大時(shí)的非線性特征越明顯，即曲線越彎曲，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，一般情況下，期限越長(zhǎng)、票面利率越低的債券，凸性越大；而修正久期與凸性并沒(méi)有必然的“修正久期一般情況下，債券的凸性越小”這種關(guān)系。凸性和修正久期是衡量債券利率風(fēng)險(xiǎn)的兩個(gè)不同指標(biāo)，各自有著不同的影響因素和計(jì)算方式，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選B。27、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個(gè)投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時(shí)間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計(jì)算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計(jì)算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來(lái)計(jì)算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個(gè)月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個(gè)半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計(jì)算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個(gè)月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個(gè)季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個(gè)投資組合年化收益率大小計(jì)算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計(jì)算邏輯和出題意圖推測(cè)，在計(jì)算年化收益率時(shí)通常會(huì)考慮復(fù)利情況，不過(guò)本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡(jiǎn)單計(jì)算后無(wú)合適選項(xiàng)，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時(shí)三個(gè)投資組合年化收益率排序?yàn)閈(C>A>B\)，所以答案選A。28、商業(yè)銀行中承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任的是(?)。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D.財(cái)務(wù)控制部門(mén)?

【答案】：A

【解析】在商業(yè)銀行中，董事會(huì)是最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。董事會(huì)負(fù)責(zé)確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督高級(jí)管理層執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行。監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)督檢查，但并不直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作的職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的具體措施和流程，監(jiān)測(cè)和評(píng)估銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，但它是在董事會(huì)和高級(jí)管理層的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，并非承擔(dān)最終責(zé)任。財(cái)務(wù)控制部門(mén)主要側(cè)重于銀行的財(cái)務(wù)核算、成本控制、預(yù)算管理等財(cái)務(wù)方面的工作，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，本題應(yīng)選A。29、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法，正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程

C.建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開(kāi)發(fā)能力

D.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)，而不是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開(kāi)發(fā)能力，該表述正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程，一般分為事前控制和事后控制，并非事前、事中、事后控制，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。30、下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的頭寸是（??）。

A.買(mǎi)入10億元人民幣金融債

B.代客購(gòu)匯100萬(wàn)美元

C.為對(duì)沖1000萬(wàn)美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有的期貨合約

D.買(mǎi)入1億美元美國(guó)國(guó)債

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。A選項(xiàng)，買(mǎi)入10億元人民幣金融債，這是銀行主動(dòng)進(jìn)行的金融資產(chǎn)投資行為，可在市場(chǎng)上自由交易，屬于交易賬簿頭寸。B選項(xiàng)，代客購(gòu)匯100萬(wàn)美元，銀行在代客業(yè)務(wù)中形成的外匯頭寸，可根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行交易調(diào)整，屬于交易賬簿頭寸。C選項(xiàng)，該期貨合約是為對(duì)沖1000萬(wàn)美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有，目的是套期保值，并非是為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而持有的自由交易頭寸，不應(yīng)列入交易賬簿，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，買(mǎi)入1億美元美國(guó)國(guó)債，是銀行的一種投資行為，國(guó)債可在市場(chǎng)上自由買(mǎi)賣(mài)，屬于交易賬簿頭寸。綜上，答案選C。31、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。32、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

D.資本實(shí)力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需將長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、相關(guān)手段與可利用資源緊密相連。A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施是在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，為有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)、保障戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)而采取的一系列行動(dòng)和方法，它能夠?qū)㈤L(zhǎng)期戰(zhàn)略和短期目標(biāo)在實(shí)際操作層面落實(shí)，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵要素。B選項(xiàng)員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標(biāo)與資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)連續(xù)營(yíng)業(yè)方案主要側(cè)重于在面臨突發(fā)情況時(shí)如何保證銀行的持續(xù)運(yùn)營(yíng)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中連接各要素的作用。D選項(xiàng)資本實(shí)力是銀行的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，是可利用資源的一部分，而不是連接長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"33、下列關(guān)于零售客戶的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度

B.從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度來(lái)看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定

C.可以便利地通過(guò)多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況

D.被看做是核心存款的重要組成部分

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)零售客戶相關(guān)特征的理解。首先分析選項(xiàng)A，零售客戶一般對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平缺乏敏感度，因?yàn)榱闶劭蛻魯?shù)量眾多且分散，往往不會(huì)像專(zhuān)業(yè)投資者那樣密切關(guān)注銀行的風(fēng)險(xiǎn)和利率變動(dòng)等情況，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。接著看選項(xiàng)B，從商業(yè)銀行融資流動(dòng)性的角度而言，零售存款相對(duì)較為穩(wěn)定。零售客戶的存款具有小額、分散的特點(diǎn)，不會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)波動(dòng)等因素出現(xiàn)大規(guī)模集中提取的情況，這對(duì)于商業(yè)銀行保持穩(wěn)定的資金來(lái)源具有重要意義，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。再看選項(xiàng)C，零售客戶通常難以便利地通過(guò)多種渠道了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。與機(jī)構(gòu)投資者等相比，零售客戶獲取信息的渠道相對(duì)有限，缺乏專(zhuān)業(yè)的知識(shí)和資源去全面、深入地了解銀行的經(jīng)營(yíng)狀況，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，零售客戶的存款被視為核心存款的重要組成部分。核心存款是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定的資金來(lái)源，而零售存款因其穩(wěn)定的特性，在核心存款中占據(jù)重要地位，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案是C。34、某公司2015年銷(xiāo)售收入為1億元，銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元。2015年期初存貨為450萬(wàn)元，2015年期末存貨為550萬(wàn)元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率，再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一：計(jì)算存貨平均余額存貨平均余額的計(jì)算公式為：存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2。已知2015年期初存貨為450萬(wàn)元，期末存貨為550萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨平均余額=（450+550）÷2=500（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本÷存貨平均余額。已知銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元，存貨平均余額為500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16（次）###步驟三：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5（天）綜上，該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天，答案選D。""35、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。36、在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來(lái)收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，它反映了變量在其平均值附近的波動(dòng)程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來(lái)衡量資產(chǎn)收益率的波動(dòng)情況，波動(dòng)越大意味著風(fēng)險(xiǎn)越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，B項(xiàng)正確。A項(xiàng)，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來(lái)更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來(lái)刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，未來(lái)收益率是對(duì)資產(chǎn)未來(lái)可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可實(shí)現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報(bào)水平，并非用于刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。37、按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型，下列選項(xiàng)中，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的事件包括（）。

A.信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B.流程、人員、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、人員

D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型主要涵蓋信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件等內(nèi)容。A提及的信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件均屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型，能夠引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失。B中的流程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并非直接的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型表述；C中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不是標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型；D中的環(huán)境同樣不是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)事件類(lèi)型。所以本題答案選A。"38、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

B.客戶授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要分析各信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性。A項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率，它反映的是貸款在不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的遷徙情況，體現(xiàn)了貸款質(zhì)量的變化趨勢(shì)。貸款質(zhì)量的好壞與商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)，因?yàn)橘J款是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，貸款質(zhì)量變差可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)減值，進(jìn)而影響凈資產(chǎn)質(zhì)量。B項(xiàng)客戶授信集中度，是指銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信總額與銀行資本凈額的比率。該指標(biāo)主要衡量的是銀行客戶授信的集中程度，反映的是銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的分散情況，而并非直接與銀行自身凈資產(chǎn)的質(zhì)量相關(guān)。它側(cè)重于考察銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的集中性，而不是凈資產(chǎn)質(zhì)量本身。C項(xiàng)不良貸款撥備覆蓋率，是指銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率，它反映了商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的抵御能力。不良貸款會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)造成侵蝕，而撥備覆蓋率越高，說(shuō)明銀行對(duì)不良貸款的準(zhǔn)備越充足，能夠更好地保護(hù)凈資產(chǎn)質(zhì)量，所以與凈資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)。D項(xiàng)不良貸款率，是指不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款會(huì)直接影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，進(jìn)而對(duì)凈資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生重要影響。不良貸款率越高，意味著銀行資產(chǎn)中存在問(wèn)題的部分越多，凈資產(chǎn)質(zhì)量越容易受到威脅。綜上，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是B。39、在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同類(lèi)型負(fù)債和資產(chǎn)的特點(diǎn)，分析各選項(xiàng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)情況。-**A選項(xiàng)**：負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款通常具有金額較大、穩(wěn)定性相對(duì)較差的特點(diǎn)，一旦公司或機(jī)構(gòu)資金需求發(fā)生變動(dòng)，可能會(huì)大量提取存款。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長(zhǎng)期貸款流動(dòng)性較好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定性，整體仍面臨一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。-**B選項(xiàng)**：負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款具有分散性強(qiáng)、穩(wěn)定性較高的特點(diǎn)，一般不會(huì)出現(xiàn)大規(guī)模集中取款的情況。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款在到期后能夠較快地收回資金，流動(dòng)性較好。這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，負(fù)債端穩(wěn)定，資產(chǎn)端流動(dòng)性好，所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。-**C選項(xiàng)**：負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，穩(wěn)定性較差，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，中長(zhǎng)期貸款資金回收周期長(zhǎng)，流動(dòng)性較差。當(dāng)公司/機(jī)構(gòu)集中提取存款時(shí)，銀行可能難以迅速變現(xiàn)資產(chǎn)來(lái)滿足資金需求，因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。-**D選項(xiàng)**：負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來(lái)維持資金，一旦市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化，短期債券的發(fā)行可能會(huì)受阻。資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，資金回收慢。這種情況下，負(fù)債的穩(wěn)定性和可持續(xù)性面臨挑戰(zhàn)，資產(chǎn)流動(dòng)性又差，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。綜上，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是B。40、商業(yè)銀行可以選擇三種不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法上有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法三種可選擇?；局笜?biāo)法是最簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度相對(duì)較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法基礎(chǔ)上發(fā)展而來(lái)，將銀行業(yè)務(wù)分為不同的業(yè)務(wù)線，分別計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，其風(fēng)險(xiǎn)敏感度有所提高，但仍不夠精細(xì)。高級(jí)計(jì)量法更為復(fù)雜和精確，銀行可以使用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)、模型和方法來(lái)計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，因此風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法。所以本題正確答案是D。41、2015年6月，我國(guó)某銀行在迪拜、新加坡、臺(tái)灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動(dòng)的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場(chǎng)建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.對(duì)借款人進(jìn)行信用分析

B.進(jìn)行缺口管理

C.進(jìn)行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點(diǎn)：對(duì)于A，對(duì)借款人進(jìn)行信用分析是銀行在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時(shí)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項(xiàng)目融資時(shí)，對(duì)參與項(xiàng)目的借款人進(jìn)行信用分析，能有效評(píng)估資金回收風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)，所以該選項(xiàng)正確。B項(xiàng)，缺口管理主要是針對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進(jìn)行管理，以平衡利率變動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，預(yù)期抵消被套期項(xiàng)目全部或部分公允價(jià)值或現(xiàn)金流量變動(dòng)，題干未體現(xiàn)銀行進(jìn)行套期保值相關(guān)操作，所以該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒(méi)有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項(xiàng)也不合適。42、下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性至關(guān)重要，它有助于確保風(fēng)險(xiǎn)管理客觀、公正地開(kāi)展。逐一分析各選項(xiàng)：A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道，這使得其在開(kāi)展工作時(shí)不受過(guò)多干擾，能夠獨(dú)立運(yùn)用資源履行職責(zé)，并可直接向董事會(huì)反饋情況，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，從組織架構(gòu)上為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了獨(dú)立的空間，使其能獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門(mén)開(kāi)展工作，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤，會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的利益與業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)量關(guān)聯(lián)在一起，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為追求更高收入而在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理上做出妥協(xié)，不能獨(dú)立、客觀地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，未體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，保證了信息傳遞的獨(dú)立性，便于管理層獲取客觀的風(fēng)險(xiǎn)信息，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。綜上，答案選C。43、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

B.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對(duì)衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，該說(shuō)法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，題干沒(méi)有表明現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法，屬于無(wú)中生有，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，題干并沒(méi)有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來(lái)看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時(shí)又希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說(shuō)法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。44、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"45、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬(wàn)元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。46、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)，這是保障風(fēng)險(xiǎn)管理體系良好運(yùn)行的重要工作。從頻率方面來(lái)看，需要合理確定審查評(píng)價(jià)的時(shí)間間隔。A項(xiàng)每年一次是比較合理且符合一般要求的。對(duì)于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系而言，每年開(kāi)展一次全面且獨(dú)立的審查評(píng)價(jià)，既能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問(wèn)題和不足，保障體系的有效性和可靠性，也不會(huì)因?yàn)檫^(guò)于頻繁的審查給企業(yè)帶來(lái)過(guò)多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項(xiàng)每季度一次過(guò)于頻繁。過(guò)于頻繁的審查會(huì)耗費(fèi)大量的人力、物力和時(shí)間成本，企業(yè)可能難以承受，而且短期內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對(duì)較小，頻繁審查可能會(huì)導(dǎo)致資源的浪費(fèi)。C項(xiàng)每年兩次和D項(xiàng)每年三次同樣頻率過(guò)高，會(huì)增加企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本，并且在實(shí)際操作中，可能由于過(guò)于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證，同時(shí)也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展。所以正確答案是A。47、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評(píng)估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營(yíng)和收益，收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營(yíng)和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動(dòng)，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營(yíng)中的重要概念，但沒(méi)有直接突出銀行經(jīng)營(yíng)這一核心活動(dòng)，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。48、在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.股東大會(huì)?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，董事會(huì)處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、高級(jí)管理人員的行為等進(jìn)行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終決策責(zé)任。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，組織實(shí)施具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，是風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機(jī)構(gòu)。股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報(bào)告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理決策。所以答案選A。49、金融穩(wěn)定理事會(huì)于（）提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會(huì)于2011年11月提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會(huì)的批準(zhǔn)，因此正確答案是A。"50、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)說(shuō)法是否正確。A：股票投資收益率下降，存款人的資金轉(zhuǎn)移方向不確定，不一定會(huì)從銀行轉(zhuǎn)出資金，也就不一定會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，人們對(duì)現(xiàn)金的需求通常會(huì)大幅增加，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值。商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度不同，會(huì)促使其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，以降低利率風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益等，所以商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D：“借短貸長(zhǎng)”是商業(yè)銀行常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)，即商業(yè)銀行通過(guò)吸收短期存款來(lái)發(fā)放長(zhǎng)期貸款，由此產(chǎn)生的持有期缺口是一種正常現(xiàn)象，并且在一定范圍內(nèi)商業(yè)銀行可以通過(guò)多種手段進(jìn)行控制，是可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、一國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)匯出，在此國(guó)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的一家外國(guó)商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.集中度風(fēng)險(xiǎn)

E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，逐一分析題干中外國(guó)商業(yè)銀行所遭受的風(fēng)險(xiǎn)。-**A選項(xiàng)（戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)）**：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出，會(huì)影響該商業(yè)銀行的盈利和戰(zhàn)略布局，可能導(dǎo)致其原有的戰(zhàn)略規(guī)劃無(wú)法順利實(shí)施，進(jìn)而遭受一定損失，因此存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。-**B選項(xiàng)（國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)）**：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中是一國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)匯出，這是由于該國(guó)的監(jiān)管政策（屬于國(guó)家層面的因素）導(dǎo)致外國(guó)商業(yè)銀行遭受損失，符合國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以存在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。-**C選項(xiàng)（法律風(fēng)險(xiǎn)）**：法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)定具有法律效力，限制外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出的規(guī)定屬于法律范疇，外國(guó)商業(yè)銀行因遵守該規(guī)定而遭受損失，這屬于因法律規(guī)定導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，即法律風(fēng)險(xiǎn)。-**D選項(xiàng)（集中度風(fēng)險(xiǎn)）**：集中度風(fēng)險(xiǎn)是指貸款組合中各類(lèi)貸款過(guò)于集中給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，主要關(guān)注貸款集中于某一行業(yè)、某一客戶等情況，與題干中因監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制利潤(rùn)匯出導(dǎo)致?lián)p失的情況無(wú)關(guān)，所以不存在集中度風(fēng)險(xiǎn)。-**E選項(xiàng)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）**：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致該商業(yè)銀行遭受損失的信息，因此不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選ABC。2、在現(xiàn)金流量分析中，現(xiàn)金流的內(nèi)容包括()。

A.并購(gòu)活動(dòng)的現(xiàn)金流

B.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流

C.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流

D.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流

E.貸款活動(dòng)的現(xiàn)金流

【答案】：BCD

【解析】在現(xiàn)金流量分析中，現(xiàn)金流主要分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和融資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流是企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的現(xiàn)金收支，如銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金等，反映了企業(yè)核心業(yè)務(wù)的現(xiàn)金創(chuàng)造能力，故B正確。投資活動(dòng)的現(xiàn)金流是指企業(yè)長(zhǎng)期資產(chǎn)的購(gòu)建和不包括在現(xiàn)金等價(jià)物范圍內(nèi)的投資及其處置活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，包括購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等長(zhǎng)期資產(chǎn)，以及對(duì)外進(jìn)行股權(quán)、債權(quán)投資等活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出，體現(xiàn)了企業(yè)資本性支出和對(duì)外投資的情況，故C正確。融資活動(dòng)的現(xiàn)金流是指導(dǎo)致企業(yè)資本及債務(wù)規(guī)模和構(gòu)成發(fā)生變化的活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，如吸收投資、發(fā)行股票、發(fā)行債券、取得借款等收到的現(xiàn)金，以及償還債務(wù)本金、分配股利、利潤(rùn)或償付利息等支付的現(xiàn)金，反映了企業(yè)的融資渠道和融資成本，故D正確。而并購(gòu)活動(dòng)通常可歸類(lèi)到投資活動(dòng)中，一般不單獨(dú)作為一類(lèi)現(xiàn)金流進(jìn)行分析；貸款活動(dòng)通常包含在融資活動(dòng)中，不屬于獨(dú)立的現(xiàn)金流類(lèi)型，因此A和E不正確。綜上，答案選BCD。3、下列關(guān)于客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分的驗(yàn)證的說(shuō)法，正確的有（）。

A.這些驗(yàn)證是監(jiān)管部門(mén)的責(zé)任

B.隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗(yàn)證方法要適時(shí)調(diào)整、不斷改進(jìn)

C.對(duì)于不同銀行應(yīng)該采用統(tǒng)一的方法

D.內(nèi)容包括客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力驗(yàn)證和違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性驗(yàn)證

E.驗(yàn)證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段

【答案】：BD

【解析】本題可根據(jù)客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分驗(yàn)證的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-**A選項(xiàng)**：客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分的驗(yàn)證不僅僅是監(jiān)管部門(mén)的責(zé)任，商業(yè)銀行自身也需要進(jìn)行驗(yàn)證工作，以確保內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的有效性和準(zhǔn)確性。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：隨著客戶情況不斷發(fā)展變化，以及數(shù)據(jù)的持續(xù)積累，原有的驗(yàn)證方法可能不再適用。為了保證驗(yàn)證結(jié)果的可靠性和有效性，驗(yàn)證方法需要適時(shí)調(diào)整、不斷改進(jìn)。所以該選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：不同銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、客戶群體、風(fēng)險(xiǎn)管理水平等存在差異，不能采用統(tǒng)一的驗(yàn)證方法。各銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況制定合適的驗(yàn)證方法。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：客戶評(píng)級(jí)、評(píng)分的驗(yàn)證內(nèi)容主要包括客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力驗(yàn)證和違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性驗(yàn)證。違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力驗(yàn)證是檢驗(yàn)評(píng)級(jí)體系能否有效區(qū)分不同違約風(fēng)險(xiǎn)的客戶；違約概率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性驗(yàn)證是評(píng)估評(píng)級(jí)體系對(duì)違約概率預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確程度。所以該選項(xiàng)正確。-**E選項(xiàng)**：壓力測(cè)試是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的重要手段