2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關(guān)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對銀行的資本充足率等指標(biāo)有明確要求?？傎Y本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)。B選項8％，巴塞爾協(xié)議對核心一級資本充足率、一級資本充足率等有相關(guān)規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項11.5％，對于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標(biāo)準(zhǔn)是10.5％，所以該選項也不正確。綜上，本題答案選C。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（）。

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險

C.及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理的職責(zé)。A：承擔(dān)對市場風(fēng)險管理最終責(zé)任的是董事會，而非高級管理層，該項表述錯誤。B：高級管理層負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，確保銀行能夠及時應(yīng)對各種市場變化，該項表述正確。C：高級管理層需要及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況，以便根據(jù)實際情況調(diào)整風(fēng)險管理策略，保證銀行的穩(wěn)健運營，該項表述正確。D：高級管理層負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程，確保相關(guān)措施的有效落實，該項表述正確。本題要求選擇表述錯誤的，答案是A。3、銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）?！?/p>

A.各項貸款總額

B.各項存款總額

C.現(xiàn)金寸頭

D.超額備付金寸頭

【答案】：D

【解析】銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金寸頭。超額備付金寸頭是指商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過法定準(zhǔn)備金的那部分存款，它反映了銀行可隨時用于支付和清算的資金能力，是銀行體系流動性的重要體現(xiàn)。A選項，各項貸款總額是商業(yè)銀行對客戶發(fā)放貸款的總和，它體現(xiàn)的是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，與銀行體系的流動性并無直接關(guān)聯(lián)。B選項，各項存款總額是商業(yè)銀行吸收客戶存款的總和，雖然存款是銀行資金的重要來源，但它并不等同于銀行在中央銀行可隨時動用的流動性資金。C選項，現(xiàn)金寸頭強調(diào)的是銀行持有的現(xiàn)金數(shù)量，這只是銀行流動性的一部分，且該表述不如超額備付金寸頭全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行體系在中央銀行層面的流動性狀況。綜上，本題應(yīng)選D。4、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，對各選項進行逐一分析。A項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％，該項描述與規(guī)定相符，是恰當(dāng)?shù)?。B項：商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)，以此來評估自身的流動性狀況，這種做法是合理且常見的，因此該項描述恰當(dāng)。C項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％，而不是150％，所以該項描述最不恰當(dāng)。D項：比率法在評估商業(yè)銀行流動性狀況時，其前提就是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量，只有這樣，比率法才能有效地發(fā)揮作用，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。5、當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)（）。

A.資產(chǎn)敏感性缺口

B.凈缺口

C.資產(chǎn)缺口

D.負(fù)債敏感性缺口

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同缺口概念的理解。A項資產(chǎn)敏感性缺口是指利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時的缺口狀態(tài)，與題干中負(fù)債和資產(chǎn)的關(guān)系表述不相符，所以A項錯誤。B項凈缺口并非一個特定且與本題所述情況對應(yīng)的專業(yè)術(shù)語，所以B項錯誤。C項資產(chǎn)缺口通常是從資產(chǎn)的角度來衡量相關(guān)差異，并非指負(fù)債大于資產(chǎn)的情況，所以C項錯誤。D項當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)負(fù)債敏感性缺口，該項符合題干描述，所以D項正確。綜上，本題答案選D。6、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險，下列最不恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性

B.建立多層次的流動性屏障

C.通過金融市場控制風(fēng)險

D.提高流動性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動性風(fēng)險的恰當(dāng)做法。A項，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動性越高，在需要資金時可迅速變現(xiàn)以滿足流動性需求；負(fù)債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會突然大量流失。而該項說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性，說法錯誤，所以該項是最不恰當(dāng)?shù)淖龇?。B項，建立多層次的流動性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對流動性風(fēng)險，當(dāng)一層屏障無法滿足流動性需求時，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強銀行整體的流動性保障能力，是恰當(dāng)?shù)淖龇?。C項，通過金融市場控制風(fēng)險，例如利用金融市場進行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動性風(fēng)險，是合理的做法。D項，提高流動性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對流動性風(fēng)險的準(zhǔn)備，及時調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險，是很有必要的做法。綜上，答案選A。7、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性自高至低排序正確的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

【解析】題目詢問通常情況下商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性自高至低的排序選項。正確答案為A。在分析各資產(chǎn)流動性時，一般現(xiàn)金類資產(chǎn)流動性最強，能隨時用于支付和結(jié)算；短期債券等金融資產(chǎn)可在市場較快變現(xiàn)，但流動性略弱于現(xiàn)金；貸款等資產(chǎn)由于期限和回收的不確定性，流動性較差；而固定資產(chǎn)通常難以快速變現(xiàn)且變現(xiàn)成本較高，流動性最低。按照這一規(guī)律進行排序后得出的結(jié)果與A的排列順序相符。"8、下列各項中，不屬于抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容的是（）。

A.抵押品名稱

B.抵押品的質(zhì)量

C.被擔(dān)保的主債權(quán)種類

D.抵押物移交的時間

【答案】：D

【解析】抵押合同是抵押人和抵押權(quán)人就抵押物設(shè)定抵押權(quán)達成的協(xié)議。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，抵押合同應(yīng)當(dāng)詳細(xì)記載一些必要的內(nèi)容，以明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。A選項，抵押品名稱是抵押合同必須明確的內(nèi)容。明確抵押品名稱可以準(zhǔn)確界定抵押物的范圍，是確定抵押權(quán)客體的基本要求，若不明確抵押品名稱，后續(xù)在實現(xiàn)抵押權(quán)等環(huán)節(jié)會存在諸多爭議，所以抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載抵押品名稱。B選項，抵押品的質(zhì)量也需要在抵押合同中詳細(xì)記載。抵押品質(zhì)量會影響其價值，進而影響抵押權(quán)人在實現(xiàn)抵押權(quán)時能否充分受償，不同質(zhì)量的抵押品在市場上的價值可能存在較大差異，準(zhǔn)確記錄抵押品質(zhì)量對于保障雙方權(quán)益至關(guān)重要。C選項，被擔(dān)保的主債權(quán)種類是抵押合同的關(guān)鍵內(nèi)容之一。抵押是為了擔(dān)保主債權(quán)的實現(xiàn)，明確主債權(quán)的種類，如是借款合同之債、買賣合同之債等，有助于確定抵押擔(dān)保的范圍和對象，使抵押合同的擔(dān)保功能具有針對性和確定性。D選項，抵押物移交時間通常不是抵押合同必須詳細(xì)記載的內(nèi)容。因為在抵押法律關(guān)系中，抵押物一般不轉(zhuǎn)移占有，仍由抵押人繼續(xù)占有和使用，除非當(dāng)事人另有約定實行“抵押加占有”的特殊情形，但這并非抵押合同的常態(tài)和普遍要求。所以抵押物移交的時間不屬于抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容。綜上，答案選D。9、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險官，關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)

B.首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理

C.首席風(fēng)險官不能向董事會報告

D.首席風(fēng)險官必須具備獨立性

【答案】：C

【解析】本題主要考查對首席風(fēng)險官相關(guān)規(guī)定和職責(zé)的理解。A選項，首席風(fēng)險官需要保持獨立性，與操作和經(jīng)營條線分離，且不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)，這樣才能客觀、公正地履行風(fēng)險管理職責(zé)，避免利益沖突，該表述正確。B選項，首席風(fēng)險官的核心職責(zé)就是負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)銀行各個層面的風(fēng)險管控工作，保障銀行穩(wěn)健運營，此說法無誤。C選項，首席風(fēng)險官應(yīng)向董事會和高級管理層提供獨立的風(fēng)險報告，所以是可以向董事會報告的，該項表述錯誤。D選項，首席風(fēng)險官必須具備獨立性，這是其能夠有效履行職責(zé)、客觀評估和管理風(fēng)險的重要前提，只有保持獨立，才能不受其他部門或利益的干擾，做出準(zhǔn)確的風(fēng)險判斷，該表述正確。本題要求選擇說法錯誤的，所以答案是C。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識點的理解。A選項，銀行進行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過壓力測試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項，資本規(guī)劃充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評估風(fēng)險，提前制定應(yīng)對策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無誤。C選項，對于輕度壓力測試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施。一般是針對重度壓力測試結(jié)果，銀行才會在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補充政策安排和應(yīng)對措施，所以該表述錯誤。D選項，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠為銀行的長期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。11、商業(yè)銀行在進行操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA）時，針對經(jīng)營管理過程中本身所具有的風(fēng)險，實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）

A.固有風(fēng)險

B.系統(tǒng)性風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險

D.非系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表風(fēng)險的定義，結(jié)合題干中對該風(fēng)險的描述來進行判斷。A項，固有風(fēng)險是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務(wù)報表發(fā)生重大錯誤的可能性，它是企業(yè)經(jīng)營過程中原本就存在的未經(jīng)過管理控制活動干預(yù)的風(fēng)險，與題干中“實施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后仍然保留的那部分風(fēng)險”不符，所以A項錯誤。B項，系統(tǒng)性風(fēng)險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資加以消除，題干討論的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險與控制自我評估中的風(fēng)險類型，并非證券市場的系統(tǒng)性風(fēng)險，且未涉及整體環(huán)境因素對風(fēng)險的影響，所以B項錯誤。C項，剩余風(fēng)險是指在采取了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險，這與題干的描述完全一致，所以C項正確。D項，非系統(tǒng)性風(fēng)險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，而題干強調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制后剩余的風(fēng)險，并非證券市場中的非系統(tǒng)性風(fēng)險，所以D項錯誤。綜上，答案選C。12、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關(guān)知識，對各選項逐一進行分析：-**A**：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進行市值重估時，應(yīng)盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當(dāng)市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。13、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風(fēng)險方法的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風(fēng)險的方法。在商業(yè)銀行計量交易對手信用風(fēng)險時，通常有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法等方法?，F(xiàn)期風(fēng)險暴露法是一種衡量交易對手當(dāng)前面臨的信用風(fēng)險暴露程度的方法；標(biāo)準(zhǔn)法是一種標(biāo)準(zhǔn)化的計量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計算信用風(fēng)險；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計量風(fēng)險。而內(nèi)部評級法主要是用于對客戶的信用風(fēng)險進行評估和評級，并非專門用于計量交易對手信用風(fēng)險的方法。所以本題應(yīng)選A。14、財務(wù)比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財務(wù)比率分析主要用于評估企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營績效，常見的財務(wù)比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財務(wù)分析中的重要指標(biāo)，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財務(wù)比率分析范疇內(nèi)。B選項效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財務(wù)比率分析內(nèi)容。C選項杠桿比率，反映企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債能力，如資產(chǎn)負(fù)債率等，對于評估企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險有重要意義，也是財務(wù)比率分析的一部分。D選項損失比率通常不是財務(wù)比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費收入等）的比例關(guān)系，不屬于財務(wù)比率分析范疇。所以本題答案選D。15、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關(guān)系模型

B.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)

C.風(fēng)險誘因

D.風(fēng)險緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項因果關(guān)系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關(guān)系模型方法，該模型通過對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進行歷史統(tǒng)計，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，是一種有效的風(fēng)險分析工具，所以A選項正確。B選項關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是衡量操作風(fēng)險的一種重要方式，它是指代表某一風(fēng)險領(lǐng)域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計指標(biāo)，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項錯誤。C選項風(fēng)險誘因，風(fēng)險誘因是指引發(fā)風(fēng)險的因素，它是風(fēng)險產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項錯誤。D選項風(fēng)險緩釋是指通過風(fēng)險控制措施來降低風(fēng)險的損失程度，常見的風(fēng)險緩釋措施有擔(dān)保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案為A。16、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險。

A.間接國別風(fēng)險

B.宏觀經(jīng)濟風(fēng)險

C.主權(quán)風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】該題主要考查對不同風(fēng)險概念的理解。A選項間接國別風(fēng)險是指某一國家經(jīng)濟、政治或社會狀況惡化，進而影響他國借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強調(diào)的是因外匯儲備不足或外匯管制無法獲得外匯償債，并非間接的他國狀況影響，所以A選項不符合。B選項宏觀經(jīng)濟風(fēng)險是指宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)衰退、危機、蕭條或過熱等情況給金融體系帶來的風(fēng)險，與題干中因外匯問題無法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項不正確。C選項主權(quán)風(fēng)險是指主權(quán)政府或其政府機構(gòu)未能履行其對他國金融機構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問題無法償債不同，所以C選項錯誤。D選項轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險，與題目描述一致，所以D選項正確。綜上，答案選D。17、巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會指出操作風(fēng)險是銀行面臨的重要風(fēng)險。下面對各選項進行分析：A項，存款準(zhǔn)備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風(fēng)險造成的損失，所以A項錯誤。B項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險可能會帶來非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟資本可以抵御操作風(fēng)險造成的損失，B項正確。C項，監(jiān)管資本指監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個更寬泛的資本概念，不是專門針對操作風(fēng)險損失進行安排的，C項錯誤。D項，風(fēng)險資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設(shè)立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔(dān)高風(fēng)險、謀求高回報的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險造成的損失并無直接關(guān)聯(lián)，D項錯誤。綜上，答案選B。18、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強度和有效性

C.推動處置機制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強度和有效性、推動處置機制建設(shè)。A選項“提高損失吸收能力”，這是增強銀行應(yīng)對風(fēng)險、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項“提升監(jiān)管強度和有效性”，有效且高強度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項“推動處置機制建設(shè)”，完善的處置機制有助于在銀行出現(xiàn)問題時平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。19、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來實現(xiàn)。

A.減少經(jīng)濟資本配置

B.降低風(fēng)險暴露

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.設(shè)定止損限額

【答案】：A

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略。A選項，減少經(jīng)濟資本配置是實現(xiàn)風(fēng)險規(guī)避策略的主要方式。經(jīng)濟資本是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險管理需要，基于歷史數(shù)據(jù)和風(fēng)險計量模型計算得出的用于抵御非預(yù)期損失的資本。當(dāng)銀行減少對某一業(yè)務(wù)或市場的經(jīng)濟資本配置時，就意味著減少了在該業(yè)務(wù)或市場上承擔(dān)風(fēng)險的能力和意愿，從而達到規(guī)避風(fēng)險的目的。B選項，降低風(fēng)險暴露是一種風(fēng)險控制的手段，它側(cè)重于在已經(jīng)參與的業(yè)務(wù)中采取措施減少可能面臨的風(fēng)險損失，但并沒有完全拒絕或退出該業(yè)務(wù)，不屬于風(fēng)險規(guī)避策略。C選項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險通過一定的方式（如保險、金融衍生品等）轉(zhuǎn)移給其他主體，而不是規(guī)避風(fēng)險，銀行仍然參與相關(guān)業(yè)務(wù)，只是風(fēng)險的承受主體發(fā)生了變化。D選項，設(shè)定止損限額是一種風(fēng)險控制措施，用于限制損失的程度，但它并不意味著銀行拒絕或退出業(yè)務(wù)，而是在業(yè)務(wù)進行過程中對損失進行控制，同樣不屬于風(fēng)險規(guī)避策略。綜上，正確答案是A。20、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，非零售風(fēng)險暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法時，對于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險暴露的有效期限是2.5年。A選項3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項2年，也不正確；D選項5年同樣不是該類非零售風(fēng)險暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。21、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子最小值為（）。

A.4

B.2

C.3

D.1

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時乘數(shù)因子的最小值。在金融監(jiān)管中，監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本有明確規(guī)定。規(guī)定要求商業(yè)銀行采用VaR模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的乘數(shù)因子最小值為3。A選項4不符合監(jiān)管機構(gòu)對于該乘數(shù)因子最小值的規(guī)定；B選項2也并非監(jiān)管規(guī)定的該乘數(shù)因子最小值；D選項1同樣不是監(jiān)管要求的此情形下乘數(shù)因子的最小值。所以本題正確答案選C。22、商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量模型的觀測期為（）。

A.3個月

B.6個月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量模型觀測期的相關(guān)知識。對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險計量模型，其觀測期為1年。A選項3個月時間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測和評估操作風(fēng)險；B選項6個月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險在較長時間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項2年相對過長，可能會使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時反映當(dāng)前的操作風(fēng)險狀況。所以答案選C。"23、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術(shù)運用只是其中一個方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評估信用風(fēng)險，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評分模型的核心要點。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"24、按照國際慣例，下列關(guān)于信用評定方法的說法，正確的是（）。

A.對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法

B.對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法

C.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法

D.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法

【答案】：A

【解析】按照國際慣例，在信用評定時，對于企業(yè)一般采用評級方法，評級是對企業(yè)整體信用狀況進行全面、綜合的評估和等級劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務(wù)實力、市場競爭力、信用歷史等；而對于個人客戶通常采用評分方法，評分是依據(jù)個人的一些特定指標(biāo)和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負(fù)債情況等給予一個量化的分?jǐn)?shù)來反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個人采用的信用評定方法說反了；C對企業(yè)和個人都采用評級方法不符合國際慣例；D對企業(yè)和個人都采用評分方法也不符合國際慣例。因此本題正確答案是A。"25、關(guān)于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C.久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

D.對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識，對每個內(nèi)容逐一分析：-A：標(biāo)準(zhǔn)久期分析法主要衡量的是利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，它不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種較為復(fù)雜的風(fēng)險，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法難以全面準(zhǔn)確地涵蓋這類風(fēng)險，所以該項錯誤。-B：基準(zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法側(cè)重于對利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的久期進行分析，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險，該項正確。-C：久期分析不僅能計量利率變動對銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以該項錯誤。-D：久期分析是基于利率變動與價格變動之間的線性關(guān)系進行的分析方法，對于利率的大幅變動，這種線性關(guān)系不再成立，久期分析的結(jié)果會出現(xiàn)較大偏差，不能保證準(zhǔn)確性，該項錯誤。綜上，答案選B。26、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計量法下，商業(yè)銀行計算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，強調(diào)借助外部資源和成熟的計量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)，其主要功能在于識別風(fēng)險，而非直接用于計算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險管控流程中的一個環(huán)節(jié)，不能滿足計算監(jiān)管資本的要求。C選項內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來進行計量，但高級計量法通常強調(diào)外部系統(tǒng)的運用以確保計量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)不符合高級計量法的要求。D選項內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)一樣，主要是對風(fēng)險進行識別，不具備計算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"27、關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對頭寸拆分相關(guān)知識的理解。A選項，同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提資本，是因為同一頭寸在不同風(fēng)險類別下有著不同的潛在損失，而計提的資本正是對應(yīng)這些潛在損失的，該說法正確。B選項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下分別計量，并非重復(fù)計量。不同風(fēng)險類別下的計量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，從不同維度對產(chǎn)品風(fēng)險進行評估，而不是簡單的重復(fù)，該說法錯誤。C選項，頭寸拆分的原理確實是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品，通過分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來進行頭寸的拆分和管理，該說法正確。D選項，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會從現(xiàn)金流角度進行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計量風(fēng)險和資本要求，該說法正確。綜上所述，答案選B。28、建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國務(wù)院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關(guān)制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，是由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定的。A選項商業(yè)銀行是金融機構(gòu)，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，并不具備會同相關(guān)機構(gòu)制定此類制度辦法的職能，故A項錯誤。B選項銀監(jiān)會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會同主體，故B項錯誤。C選項中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)等作用，沒有會同制定相關(guān)制度辦法的職責(zé)，故C項錯誤。D選項國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責(zé)所在，所以D選項正確。綜上，答案選D。29、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進行積極的管理

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

D.在交易方面不能隨時平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價值及風(fēng)險，對交易和管理至關(guān)重要；B選項，能夠進行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場變化及時調(diào)整頭寸，以實現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險；C選項，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過對沖可降低市場波動對頭寸的影響，增強穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時平盤，隨時平盤可保證頭寸的流動性和靈活性，及時應(yīng)對市場變化或滿足資金需求等，所以D表述錯誤，正確答案是D。"30、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險

D.銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試相關(guān)內(nèi)容的理解。A項，銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是合理且必要的。經(jīng)濟形勢處于動態(tài)變化中，不同時期面臨的風(fēng)險因素和程度有所不同，定期評估和更新壓力測試方法能夠使銀行的壓力測試更貼合實際情況，準(zhǔn)確反映潛在風(fēng)險，該項說法恰當(dāng)。B項，壓力測試并非僅適宜選擇多因素壓力變量、構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實際操作中，既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性情景，也可以選擇單因素壓力變量進行測試，具體應(yīng)根據(jù)測試目的、銀行實際情況和所面臨的風(fēng)險狀況等因素來決定，該項說法過于絕對，最不恰當(dāng)。C項，銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險是壓力測試的重要目標(biāo)。只有這樣，壓力測試才能真正反映出銀行在極端情況下可能面臨的風(fēng)險，為銀行的風(fēng)險管理決策提供有價值的參考，該項說法恰當(dāng)。D項，銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景，能夠全面評估銀行在不同風(fēng)險水平下的承受能力和穩(wěn)健性。通過模擬不同嚴(yán)重程度的情景，可以更細(xì)致地了解銀行資產(chǎn)和業(yè)務(wù)在各種情況下的表現(xiàn)，有助于制定針對性的風(fēng)險應(yīng)對策略，該項說法恰當(dāng)。綜上，答案選B。31、內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險管理需要堅實的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營造良好的風(fēng)險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風(fēng)險。A選項公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運營有重要作用，但并非操作風(fēng)險管理的直接基礎(chǔ)。B選項外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風(fēng)險管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行對操作風(fēng)險管理有幫助，但它不是操作風(fēng)險管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，答案選C。32、下列關(guān)于風(fēng)險識別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一進行分析：-A項：分析風(fēng)險并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類的是風(fēng)險識別，而分析風(fēng)險是在識別風(fēng)險的基礎(chǔ)上對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度等進行分析，所以A項錯誤。-B項：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評估風(fēng)險，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項錯誤。-C項：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從而分析這些風(fēng)險因素對風(fēng)險的影響程度。可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項表述正確。-D項：商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。綜上，正確答案是C。33、流動性比例可衡量銀行（）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債的匹配情況。

A.1個月

B.8個月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流動性比例是衡量銀行流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債匹配情況的指標(biāo)。通常情況下，流動性比例是衡量銀行1個月內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債的匹配情況。在眾多衡量流動性的時間區(qū)間設(shè)置中，1個月是一個較為常用且能及時反映銀行短期流動性狀況的時間周期。所以本題正確答案選A。"34、下列選項中，關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險，敘述正確的是（）。

A.短期的潛在風(fēng)險

B.短期的顯性風(fēng)險

C.長期的顯性風(fēng)險

D.長期的潛在風(fēng)險

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險是長期的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略是對組織長遠發(fā)展的規(guī)劃和布局，其影響是長期的，并非短期能夠體現(xiàn)和消散。同時，戰(zhàn)略風(fēng)險往往隱藏在組織的運營和發(fā)展過程中，不易被立即察覺，具有潛在性，不是短期內(nèi)就會顯現(xiàn)出來的顯性風(fēng)險。故應(yīng)選D。"35、交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項目的風(fēng)險而持有的(?)。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸?

【答案】：C

【解析】交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。金融頭寸只是其中一部分，僅提及金融頭寸不全面，所以A項錯誤；同理，只說金融工具也不完整，B項錯誤；商品頭寸表述同樣不完整，D項錯誤；而C項涵蓋了金融工具和商品頭寸，準(zhǔn)確完整地描述了交易帳戶所記錄的內(nèi)容，所以答案選C。"36、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是（）。

A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】：C

【解析】在資產(chǎn)負(fù)債管理中，期限錯配是一個重要概念。對于這道題，我們來逐一分析各選項。A選項提到部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時間上不一致，雖然到期時間不一致是期限錯配的一種表現(xiàn)，但這種表述過于寬泛，沒有具體指出常見的錯配形式，所以A選項不符合最常見的情況。B選項指出部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時間上不一致，持有時間和到期時間并非同一概念，且這不是資產(chǎn)負(fù)債期限錯配常見的核心表現(xiàn)形式，故B選項不正確。C選項將大量短期借款用于長期貸款，也就是借短貸長，這是在金融領(lǐng)域中非常常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況。短期借款期限較短，需要在短期內(nèi)償還，而長期貸款期限長，資金回籠慢，這種期限上的不匹配容易導(dǎo)致流動性風(fēng)險等問題，所以借短貸長是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配表現(xiàn)，C選項正確。D選項將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短，在實際經(jīng)濟活動中，這種情況相對較少，因為長期借款成本通常較高，用于短期貸款可能不經(jīng)濟，不符合常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況，所以D選項不合適。綜上，答案選C。37、商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。

A.進行有效的事后檢驗

B.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

【答案】：D

【解析】壓力測試是一種風(fēng)險管理技術(shù)，用于評估資產(chǎn)或投資組合在極端市場情況下的表現(xiàn)。其核心目的在于衡量銀行在面臨極端不利情形時的損失承受能力。A選項，有效的事后檢驗并非壓力測試的主要目的，事后檢驗更多側(cè)重于對已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險管理措施和結(jié)果進行回顧與評估，與壓力測試旨在評估極端情況損失承受能力的目標(biāo)不相符。B選項，壓力測試關(guān)注的是未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，而非單純研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變，過去的市場突變不能完全代表未來可能面臨的極端狀況。C選項，分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布主要是為了了解資產(chǎn)組合過去的表現(xiàn)情況，這與壓力測試評估極端情況下?lián)p失承受能力的重點不同。D選項，評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，準(zhǔn)確概括了壓力測試的目的，通過模擬各種極端場景，銀行可以提前了解自身在這些情況下可能遭受的損失程度，從而采取相應(yīng)的措施來應(yīng)對風(fēng)險，確保銀行的穩(wěn)健運營。因此答案選D。38、下列關(guān)于操作風(fēng)險評估的說法錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險

B.定量分析主要基于對內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險管理部門對操作風(fēng)險的發(fā)生頻率和影響程度作出評估

D.操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷說法是否正確。A選項：在操作風(fēng)險評估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗等對操作風(fēng)險進行主觀評估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進行量化評估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，該說法正確。B選項：定量分析在操作風(fēng)險評估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行分析。通過對這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和建模，可以衡量操作風(fēng)險的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險管理提供量化的依據(jù)，該說法正確。C選項：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗、知識和判斷，對操作風(fēng)險的發(fā)生可能性、影響程度等作出評估，而不是僅僅依靠風(fēng)險管理部門。該選項說法錯誤。D選項：操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則?？陀^性保證數(shù)據(jù)真實可靠；全面性確保涵蓋各類操作風(fēng)險損失情況；動態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說法正確。綜上，本題說法錯誤的是C。39、下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項說法錯誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法等內(nèi)容，該項說法正確。C：資本充足率的計算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。D：一級資本充足率的計算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。40、正常貸款遷徙率等于（）。

A.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

B.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

C.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

D.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

【答案】：A

【解析】正常貸款遷徙率的計算公式中，分子是期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額與期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額之和，這是因為我們要統(tǒng)計的是正常類和關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的總體金額情況。分母是期初正常類貸款余額減去期初正常類貸款期間減少金額，再加上期初關(guān)注類貸款余額減去期初關(guān)注類貸款期間減少金額。這樣計算分母是為了準(zhǔn)確反映在統(tǒng)計期間內(nèi)正常類和關(guān)注類貸款的有效余額情況。A選項的計算公式（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）÷（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％，符合正常貸款遷徙率的計算邏輯，是正確的。B選項分子中用“期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額”，不符合統(tǒng)計正常類和關(guān)注類貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款總體金額的要求，錯誤。C選項分母中“期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額”，邏輯錯誤，沒有正確反映正常類和關(guān)注類貸款有效余額情況。D選項分母中“期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額”錯誤，正常類貸款期間減少金額應(yīng)是從期初正常類貸款余額中減去，而不是加上。所以本題正確答案是A。41、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式

D.全面風(fēng)險管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論的產(chǎn)生階段。A選項，資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強調(diào)通過對資產(chǎn)的選擇和組合來實現(xiàn)風(fēng)險控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動性，重點在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生的階段。B選項，負(fù)債風(fēng)險管理模式側(cè)重于通過主動負(fù)債來滿足資金需求和擴大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論的產(chǎn)生沒有直接關(guān)聯(lián)。C選項，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場環(huán)境的變化和風(fēng)險管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式應(yīng)運而生，該模式強調(diào)對資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險進行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項正確。D選項，全面風(fēng)險管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個層面、各種類型的風(fēng)險，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式之后進一步發(fā)展而來的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。42、下列關(guān)于國別風(fēng)險的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險管理實踐中，國別風(fēng)險管理屬于操作風(fēng)險管理的范疇

B.國別風(fēng)險僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風(fēng)險的相關(guān)概念，對各選項逐一分析：-A：在風(fēng)險管理實踐中，國別風(fēng)險管理屬于信用風(fēng)險管理的范疇，而非操作風(fēng)險管理范疇。所以該項表述錯誤。-B：國別風(fēng)險存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中。所以該項表述錯誤。-C：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一，該項表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風(fēng)險會引發(fā)國別風(fēng)險，所以資產(chǎn)被國有化是會引發(fā)國別風(fēng)險的。所以該項表述錯誤。綜上，答案選C。43、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對于銀行的穩(wěn)定運營和競爭力至關(guān)重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項，銀行在進行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險仍然會對銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險，以保障自身的穩(wěn)健運營，該表述恰當(dāng)。C選項，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會同時被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項表述最不恰當(dāng)。D選項，選擇外包服務(wù)提供者時，對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進行評估是非常必要的。財務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽狀況良好可以降低違約風(fēng)險；獨立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。44、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽的理念。A項：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點，從而改進自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護聲譽的合理方式，所以該項恰當(dāng)。B項：從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽問題，進而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護其聲譽，該項恰當(dāng)。C項：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進行一定的風(fēng)險評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險損失及影響，該項表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進而采取措施加以改進，從而有效維護其聲譽，該項恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。45、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險類型。A項，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項不符合題意。B項，基準(zhǔn)風(fēng)險也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動不一致的信息，故該項不正確。C項，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險，所以該項正確。D項，收益率曲線風(fēng)險指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項不符合。綜上，答案選C。46、下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（）。

A.流動性比例=流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％

D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，對每個選項進行逐一分析：-A項：流動性比例的正確計算公式是流動性比例=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×100％，而不是流動性負(fù)債余額／流動性資產(chǎn)余額×100％，所以A項錯誤。-B項：人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）／人民幣各項存款期末余額×100％，并非僅為在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％，所以B項錯誤。-C項：核心負(fù)債比率的計算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，而不是核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％，所以C項錯誤。-D項：流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產(chǎn)×100％，該項公式正確。綜上，正確答案是D。47、關(guān)于國家風(fēng)險的說法不正確的是（）。

A.在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險

B.國家風(fēng)險分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險

C.國家風(fēng)險是由債務(wù)人所在國家的行為引起的

D.個人一般不會遭受國家風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國家風(fēng)險相關(guān)知識的理解。A選項：國家風(fēng)險是指在國際經(jīng)濟活動中，由于一國或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，致使他國的經(jīng)濟主體遭受損失的可能性。而在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動，不存在不同國家之間的風(fēng)險因素，所以不存在國家風(fēng)險，該選項說法正確。B選項：從分類上看，國家風(fēng)險通常分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險。政治風(fēng)險涉及政治動蕩、政策變化等；社會風(fēng)險涵蓋社會不穩(wěn)定、民族沖突等；經(jīng)濟風(fēng)險包括經(jīng)濟衰退、匯率波動等，該選項說法正確。C選項：國家風(fēng)險是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，比如該國的政治決策、經(jīng)濟政策等方面的變動，可能會使債權(quán)人面臨損失，該選項說法正確。D選項：個人在國際經(jīng)濟活動中，也可能會遭受國家風(fēng)險。例如，個人在國外進行投資、旅游等活動，如果所在國家發(fā)生政治動蕩、經(jīng)濟危機等情況，個人的財產(chǎn)、人身安全等都可能受到影響，所以并非個人一般不會遭受國家風(fēng)險，該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。48、下列選項中，不屬于損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則的是（）。

A.重要性

B.統(tǒng)一性

C.多樣性

D.謹(jǐn)慎性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需要遵循一定的原則，以確保數(shù)據(jù)的質(zhì)量和有效性。A選項重要性原則，是損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則。在收集損失數(shù)據(jù)時，要著重關(guān)注重要的損失信息，因為重要的損失數(shù)據(jù)對分析風(fēng)險狀況、評估損失影響等具有關(guān)鍵作用，能為決策提供重要依據(jù)。B選項統(tǒng)一性原則也是需要遵循的。統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范能保證數(shù)據(jù)的一致性和可比性，便于對不同來源、不同時間段的損失數(shù)據(jù)進行整合、分析和比較，使分析結(jié)果更具可靠性和科學(xué)性。D選項謹(jǐn)慎性原則同樣是損失數(shù)據(jù)收集的重要原則。在收集和處理損失數(shù)據(jù)時保持謹(jǐn)慎，充分考慮各種可能的風(fēng)險和不確定性，避免低估損失，這樣能使基于數(shù)據(jù)的風(fēng)險評估和決策更加穩(wěn)健。而C選項多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。多樣性強調(diào)的是豐富的種類和形式，在損失數(shù)據(jù)收集過程中，若過于追求多樣性可能會導(dǎo)致數(shù)據(jù)的雜亂無章，影響數(shù)據(jù)收集的重點和準(zhǔn)確性，不利于清晰有效地分析損失情況。所以本題答案選C。49、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項，操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險通常會給商業(yè)銀行帶來一定損失，但一般不會直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險更多地影響銀行的長期發(fā)展和競爭力，通常也不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，無法按時償還債務(wù)時，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。50、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來計算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐包括（）。

A.為所有風(fēng)險配置相應(yīng)的經(jīng)濟資本

B.預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備

C.確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序

D.推行全面風(fēng)險管理理念

E.改善公司治理結(jié)構(gòu)

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理最佳實踐中，推行全面風(fēng)險管理理念，能夠讓銀行從整體層面統(tǒng)籌考慮各類風(fēng)險，將聲譽風(fēng)險納入全面管理體系，有助于識別、評估和應(yīng)對聲譽風(fēng)險，故D正確。預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備，建立完善的危機應(yīng)急預(yù)案和處理機制，當(dāng)面臨可能影響聲譽的事件時，能夠迅速、有效地采取措施，降低聲譽受損的程度，B正確。確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，銀行可以明確聲譽風(fēng)險在眾多風(fēng)險中的位置和重要性，針對性地采取管理措施，優(yōu)先處理可能對聲譽產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險，C正確。為所有風(fēng)險配置相應(yīng)的經(jīng)濟資本，主要是從風(fēng)險量化和資本覆蓋角度對各類風(fēng)險進行管理，重點在于保障銀行在面對風(fēng)險時有足夠的資金抵御損失，并非聲譽風(fēng)險管理的直接最佳實踐，A錯誤。改善公司治理結(jié)構(gòu)主要側(cè)重于銀行內(nèi)部管理架構(gòu)、決策機制等方面的完善，雖然良好的公司治理有助于提升銀行整體運營和風(fēng)險管理水平，但并非聲譽風(fēng)險管理的直接、典型最佳實踐，E錯誤。所以答案選BCD。2、下列可以有效控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的措施有（）。

A.解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員

B.加強崗位培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平

C.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進

D.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊

E.加強信息系統(tǒng)建設(shè)，并在系統(tǒng)中設(shè)置自動監(jiān)控要點

【答案】：BCD

【解析】控制商業(yè)銀行柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險，需要從人員、監(jiān)督、制度等多方面采取有效措施。B選項，加強崗位培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)水平。柜員是柜臺業(yè)務(wù)的直接操作者，其操作技能和業(yè)務(wù)水平直接影響業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和風(fēng)險控制能力。通過持續(xù)的崗位培訓(xùn)，柜員能夠更熟練地掌握業(yè)務(wù)流程，減少因操作不熟練而導(dǎo)致的風(fēng)險，是控制操作風(fēng)險的重要手段之一。C選項，強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性邁進。一線實時監(jiān)督可以及時發(fā)現(xiàn)柜員在業(yè)務(wù)操作過程中的違規(guī)行為和潛在風(fēng)險，第一時間進行糾正和處理。同時，將事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范性發(fā)展，能夠更全面、深入地對業(yè)務(wù)操作進行審查，發(fā)現(xiàn)潛在的系統(tǒng)性風(fēng)險，從而有效控制操作風(fēng)險。D選項，完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊。明確、完善的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程是規(guī)范柜員操作行為的基礎(chǔ)。崗位操作規(guī)范和操作手冊為柜員提供了具體的操作指南，使柜員在業(yè)務(wù)操作中有章可循，減少因操作隨意性而帶來的風(fēng)險。A選項，解雇缺乏操作經(jīng)驗的柜員并非有效控制操作風(fēng)險的合理措施。缺乏操作經(jīng)驗可以通過培訓(xùn)和指導(dǎo)來提升，直接解雇可能會導(dǎo)致人員流失、招聘成本增加等問題，而且新招聘的人員也需要一定時間來積累經(jīng)驗，不利于業(yè)務(wù)的穩(wěn)定開展。E選項，加強信息系統(tǒng)建設(shè)，并在系統(tǒng)中設(shè)置自動監(jiān)控要點雖然有助于風(fēng)險監(jiān)控，但它主要側(cè)重于對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和操作行為的監(jiān)控，對于一些人為因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險，如柜員疏忽、違規(guī)操作等，不能從根本上進行防范，相比之下BCD選項更為關(guān)鍵和直接地針對柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險進行控制。綜上，正確答案為BCD。3、操作風(fēng)險控制的基本要素包括（）。

A.董事會的監(jiān)督控制

B.高級管理層的職責(zé)

C.適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)

D.操作風(fēng)險管理政策、方法、程序

E.操作風(fēng)險信息系統(tǒng)

【答案】：ABCD"

【解析】操作風(fēng)險控制的基本要素包含多個方面。董事會作為公司治理的重要決策機構(gòu)，其監(jiān)督控制對于操作風(fēng)險的管控至關(guān)重要，能夠從整體戰(zhàn)略層面把控風(fēng)險，確保操作風(fēng)險控制措施符合公司的長遠發(fā)展目標(biāo)，因此A正確。高級管理層負(fù)責(zé)公司的日常運營管理，明確其在操作風(fēng)險控制方面的職責(zé)，能夠保障各項風(fēng)險控制措施在實際工作中得以有效執(zhí)行，所以B正確。適當(dāng)?shù)慕M織架構(gòu)可以合理分配職責(zé)和權(quán)限，使各部門之間形成有效的制衡和協(xié)作機制，有利于操作風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對，故C正確。操作風(fēng)險管理政策、方法、程序為操作風(fēng)險控制提供了具體的指導(dǎo)和規(guī)范，有助于建立系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的風(fēng)險管理流程，所以D正確。而操作風(fēng)險信息系統(tǒng)是輔助操作風(fēng)險控制的工具，并非基本要素，所以不選E。綜上，本題答案為ABCD。"4、風(fēng)險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算，就目前而言，常用的風(fēng)險價值模型技術(shù)有（）。

A.方差—協(xié)方差法

B.蒙特卡洛法

C.解釋區(qū)間法

D.歷史模擬法

E.高級計量法

【答案】：ABD

【解析】風(fēng)險價值通常由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險計量模型來估算，目前常用的風(fēng)險價值模型技術(shù)有方差—協(xié)方差法、蒙特卡洛法和歷史模擬法。-A選項方差—協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險因素服從正態(tài)分布，依據(jù)歷史數(shù)據(jù)計算出風(fēng)險因素的方差、協(xié)方差，進而得出投資組合的風(fēng)險價值。該方法計算簡便、成本較低，能夠清晰直觀地反映風(fēng)險狀況，在市場風(fēng)險計量中應(yīng)用廣泛。-B選項蒙特卡洛法是一種基于隨機模擬的方法，它通過生成大量的隨機情景來模擬市場變量的未來變化，從而計算投資組合在不同情景下的價值，進而得到風(fēng)險價值。這種方法可以處理復(fù)雜的非線性問題，對市場變量的分布沒有嚴(yán)格要求，能更準(zhǔn)確地反映實際市場情況。-D選項歷史模擬法是利用歷史數(shù)據(jù)來模擬未來的風(fēng)險狀況，直接根據(jù)過去一段時間內(nèi)資產(chǎn)組合價值的波動情況來估算風(fēng)險價值。它不需要對市場變量的分布做出假設(shè)，能夠反映歷史上發(fā)生過的極端事件，具有較強的直觀性和可靠性。-C選項解釋區(qū)間法不是常用的風(fēng)險價值模型技術(shù)，它并非專門用于風(fēng)險價值估算的主流方法。-E選項高級計量法主要應(yīng)用于操作風(fēng)險的計量，而非市場風(fēng)險計量中的風(fēng)險價值估算。綜上，答案選ABD。5、一國的銀行監(jiān)管機構(gòu)限制外國商業(yè)銀行的利潤匯出，在此國開設(shè)分支機構(gòu)的一家外國商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失導(dǎo)致信用狀況下降。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險有（）。

A.信用風(fēng)險

B.國別風(fēng)險

C.法律風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

E.市場風(fēng)險

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對不同風(fēng)險類型的理解和判斷。A選項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。該外國商業(yè)銀行因遭受損失導(dǎo)致信用狀況下降，面臨信用風(fēng)險，所以A正確。B選項，國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。題目中一國銀行監(jiān)管機構(gòu)限制外國商業(yè)銀行利潤匯出，屬于國別風(fēng)險中的政策風(fēng)險，該外國商業(yè)銀行因這一政策遭受損失，所以B正確。C選項，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。銀行監(jiān)管機構(gòu)對外國商業(yè)銀行利潤匯出的限制屬于相關(guān)法律規(guī)定層面的舉措，外國商業(yè)銀行因此遭受損失，涉及法律風(fēng)險，所以C正確。D選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中未體現(xiàn)相關(guān)操作層面導(dǎo)致的損失，所以D錯誤。E選項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，本題中未涉及市場價格變動帶來的損失，所以E錯誤。綜上，答案選ABC。6、商業(yè)銀行在對個人客戶的信用風(fēng)險進行識別和分析時，需要個人客戶提供各種能證明個人（）的相關(guān)資料。

A.年齡

B.職業(yè)

C.收入

D.財產(chǎn)

E.教育背景

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行對個人客戶信用風(fēng)險進行識別和分析時，旨在全面了解個人的經(jīng)濟狀況和信用潛力等情況。A選項年齡能反映個人所處的人生階段，不同年齡段的收入、財務(wù)狀況和消費能力等往往存在差異，對信用風(fēng)險評估有參考價值；B選項職業(yè)與個人的收入穩(wěn)定性、發(fā)展前景緊密相關(guān)，不同職業(yè)的收入水平、工作穩(wěn)定性不同，會影響其按時還款的能力；C選項收入是衡量個人還款能力的直接指標(biāo)，穩(wěn)定且較高的收入通常意味著更好的信用風(fēng)險狀況；D選項財產(chǎn)是個人經(jīng)濟實力的體現(xiàn)，擁有較多財產(chǎn)的個人在面臨還款困難時更有資產(chǎn)可用于償債，降低信用風(fēng)險；而E選項教育背景主要反映個人的受教育程度和知識水平，對個人信用風(fēng)險的直接影響相對較小。所以應(yīng)選ABCD。"7、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有（）。

A.成本收入比

B.正常貸款遷徙率

C.次級類貸款遷徙率

D.資本充足率

E.大額負(fù)債依賴度

【答案】：BC

【解析】本題主要考查衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化程度、體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化比率的指標(biāo)。首先分析各選項：-A項成本收入比，它是銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的比率，主要反映銀行的經(jīng)營效率，并非衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化程度以及資產(chǎn)質(zhì)量變化的比率指標(biāo)，所以A項不符合要求。-B項正常貸款遷徙率，該指標(biāo)衡量的是正常貸款（包括正常類和關(guān)注類貸款）在一定時期內(nèi)轉(zhuǎn)為不良貸款等其他類別的比率，體現(xiàn)了正常貸款這部分資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，能夠反映商業(yè)銀行信用風(fēng)險的變化程度，故B項符合要求。-C項次級類貸款遷徙率，它反映的是次級類貸款在一定時期內(nèi)遷徙為可疑類、損失類貸款的比率，體現(xiàn)了次級類貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，屬于衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化比率的指標(biāo)，所以C項符合要求。-D項資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反