2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(5卷100題合集單選)2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(篇1)【題干1】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》，董事會秘書負(fù)責(zé)公司信息披露的媒體不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺B.公司自辦報(bào)紙C.中國證監(jiān)會指定媒體D.投資者關(guān)系公告欄【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第4章第27條，信息披露應(yīng)當(dāng)通過全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)指定信息披露平臺進(jìn)行，同時可在中國證監(jiān)會指定媒體披露。公司自辦報(bào)紙和投資者關(guān)系公告欄未被明確列為法定披露渠道，因此選項(xiàng)B正確。【題干2】公司發(fā)生重大資產(chǎn)重組時，董事會秘書應(yīng)在多少個工作日內(nèi)向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)提交書面說明？【選項(xiàng)】A.5B.10C.15D.20【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第4章第43條，公司發(fā)生重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)需在董事會秘書指定的信息披露平臺披露后，于10個工作日內(nèi)向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)提交書面說明。若涉及發(fā)行股份或購買資產(chǎn)，還需在10個工作日內(nèi)提交重組預(yù)案，因此正確答案為C?！绢}干3】董事會秘書發(fā)現(xiàn)公司關(guān)聯(lián)交易違反《公司法》時，應(yīng)當(dāng)如何處理？【選項(xiàng)】A.直接向股東大會提議召開臨時會議B.立即向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告C.提交董事會審議并形成決議D.向公司章程規(guī)定的監(jiān)督機(jī)構(gòu)匯報(bào)【參考答案】B【詳細(xì)解析】《公司法》第148條規(guī)定，董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或公司章程損害股東利益的，股東可以向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或國務(wù)院授權(quán)的部門報(bào)告。董事會秘書作為信息披露和合規(guī)管理的核心崗位，發(fā)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易違法時需履行法定報(bào)告義務(wù)，因此選項(xiàng)B正確?！绢}干4】定向發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日確定方式中，正確的是哪一項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.董事會決議公告日B.與保薦機(jī)構(gòu)簽署協(xié)議日C.與發(fā)行對象完成認(rèn)購的確認(rèn)日D.與承銷商簽訂保薦協(xié)議日【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定向發(fā)行股票業(yè)務(wù)指引》第15條，定向發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日應(yīng)為董事會決議公告日，而非簽署協(xié)議或確認(rèn)認(rèn)購的日期。因此選項(xiàng)A正確?！绢}干5】公司章程修訂需經(jīng)多少以上表決權(quán)通過？【選項(xiàng)】A.過半數(shù)B.三分之二以上C.絕對多數(shù)D.全體股東一致同意【參考答案】B【詳細(xì)解析】《公司法》第38條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第3章第19條均規(guī)定，公司章程的修改需經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，因此選項(xiàng)B正確。【題干6】獨(dú)立董事在什么情形下應(yīng)當(dāng)及時向董事會提出辭職？【選項(xiàng)】A.持有公司5%以上股份B.與公司存在未披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系C.連續(xù)3次未親自出席董事會D.公司財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化【參考答案】B【詳細(xì)解析】《上市公司獨(dú)立董事規(guī)則》第25條明確，獨(dú)立董事如果與公司存在未披露的關(guān)聯(lián)關(guān)系，應(yīng)當(dāng)及時向董事會提出辭職。因此選項(xiàng)B正確。【題干7】審計(jì)報(bào)告出現(xiàn)保留意見時，董事會秘書應(yīng)如何處理？【選項(xiàng)】A.立即公告并說明原因B.向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)備C.修改公司章程相關(guān)條款D.召開臨時股東大會【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》，若審計(jì)報(bào)告出現(xiàn)保留意見，公司應(yīng)在收到報(bào)告后2個工作日內(nèi)通過指定信息披露平臺披露，并說明保留意見的具體內(nèi)容及影響，因此選項(xiàng)A正確。【題干8】公司信息披露的保密義務(wù)主體不包括以下哪位？【選項(xiàng)】A.董事會秘書B.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人C.獨(dú)立董事D.公司章程規(guī)定的高級管理人員【參考答案】C【詳細(xì)解析】《證券法》第195條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第4章第30條明確規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及董事會秘書需履行保密義務(wù)，但獨(dú)立董事的保密義務(wù)僅限于其知道或應(yīng)當(dāng)知道的未公開信息。因此選項(xiàng)C正確?！绢}干9】公司發(fā)生重大訴訟時，董事會秘書應(yīng)在多少日內(nèi)披露公告？【選項(xiàng)】A.3B.5C.7D.10【參考答案】B【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》第8條要求，公司發(fā)生重大訴訟（訴訟金額占凈資產(chǎn)5%以上或可能導(dǎo)致公司資產(chǎn)重大損失）需在董事會秘書指定的信息披露平臺披露后5個工作日內(nèi)公告，因此選項(xiàng)B正確?！绢}干10】董事會秘書資格證書由哪個機(jī)構(gòu)統(tǒng)一頒發(fā)？【選項(xiàng)】A.中國證監(jiān)會B.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)C.中國注冊會計(jì)師協(xié)會D.國家證券交易所【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)董事會秘書和信息披露事務(wù)管理制度指引》，全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)負(fù)責(zé)統(tǒng)一頒發(fā)董事會秘書資格證書，因此選項(xiàng)B正確?！绢}干11】公司治理評價(jià)的機(jī)構(gòu)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.董事會B.獨(dú)立董事C.第三方評估機(jī)構(gòu)D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)【參考答案】D【詳細(xì)解析】公司治理評價(jià)由董事會負(fù)責(zé)組織，必要時可聘請第三方評估機(jī)構(gòu)協(xié)助，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不直接參與評價(jià)工作，因此選項(xiàng)D正確?！绢}干12】定向發(fā)行股票的限售期為多少個月？【選項(xiàng)】A.6B.12C.18D.24【參考答案】B【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定向發(fā)行股票業(yè)務(wù)指引》第22條明確規(guī)定，定向發(fā)行的股票限售期為自發(fā)行結(jié)束之日起12個月，因此選項(xiàng)B正確?！绢}干13】公司定期報(bào)告的披露時間中，正確的是哪一項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.年報(bào)在4月30日前B.季報(bào)在季度結(jié)束后15日內(nèi)C.半年度報(bào)告在7月31日前D.臨時報(bào)告在事件發(fā)生后的2個工作日內(nèi)【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》，公司年報(bào)應(yīng)于上年度結(jié)束后的4月30日前披露，季報(bào)應(yīng)在季度結(jié)束后45日內(nèi)披露，因此選項(xiàng)A正確。【題干14】董事會秘書離任時需向誰提交離任報(bào)告？【選項(xiàng)】A.董事長B.獨(dú)立董事C.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)D.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)【參考答案】C【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第4章第56條要求，董事會秘書離任時需向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)提交書面離任報(bào)告，因此選項(xiàng)C正確?！绢}干15】公司發(fā)生重大資產(chǎn)重組時，獨(dú)立董事需要提交的文件不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.獨(dú)立董事意見書B.財(cái)務(wù)可行性報(bào)告C.獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告D.法律意見書【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，獨(dú)立董事需提交獨(dú)立董事意見書、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告和法律意見書，但財(cái)務(wù)可行性報(bào)告屬于董事會審議文件，因此選項(xiàng)B正確?！绢}干16】公司章程中關(guān)于董事會秘書任職資格的規(guī)定，正確的是哪一項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.無民事行為能力人B.持有公司股份不少于5%C.具備5年以上金融行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)D.持有公司股份不少于10%【參考答案】C【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第4章第53條要求董事會秘書需具備5年以上金融、會計(jì)、法律或公司治理相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，因此選項(xiàng)C正確?！绢}干17】公司治理評價(jià)結(jié)果分為哪四個等級？【選項(xiàng)】A.優(yōu)秀、良好、合格、不合格B.卓越、良好、一般、需整改C.AAA、AA、A、BD.5星、4星、3星、2星【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司治理評價(jià)指引》，公司治理評價(jià)結(jié)果分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格四個等級，因此選項(xiàng)A正確。【題干18】定向發(fā)行股票的發(fā)行對象數(shù)量上限為多少？【選項(xiàng)】A.10B.50C.100D.200【參考答案】A【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)定向發(fā)行股票業(yè)務(wù)指引》第18條明確規(guī)定，定向發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10名，因此選項(xiàng)A正確?！绢}干19】公司章程修訂需經(jīng)多少名董事提議？【選項(xiàng)】A.1/3B.1/2C.2/3D.全體董事【參考答案】A【詳細(xì)解析】《公司法》第38條和《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第3章第19條均規(guī)定，公司章程的修改需經(jīng)代表三分之一以上表決權(quán)的股東通過，但修訂公司章程需經(jīng)全體董事提議，因此選項(xiàng)A正確。【題干20】公司治理評價(jià)中，董事會考核指標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.董事會會議召開頻率B.獨(dú)立董事獨(dú)立性C.董事會戰(zhàn)略決策能力D.信息披露完整性【參考答案】D【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司治理評價(jià)指引》，董事會考核指標(biāo)包括會議召開頻率、獨(dú)立董事獨(dú)立性、戰(zhàn)略決策能力和董事會建設(shè)情況，信息披露完整性屬于信息披露事務(wù)管理考核指標(biāo)，因此選項(xiàng)D正確。2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(篇2)【題干1】新三板公司章程修改需經(jīng)多少比例的董事會成員表決通過方可生效？【選項(xiàng)】A.二分之一B.三分之二C.四分之三D.五分之三【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》，公司章程修改需經(jīng)董事會全體成員過半數(shù)通過，并提交股東大會審議。其中，董事會決議需經(jīng)全體成員三分之二以上表決權(quán)通過，故正確答案為B?！绢}干2】新三板掛牌公司披露重大事件的時限要求是？【選項(xiàng)】A.兩個交易日內(nèi)B.三個交易日內(nèi)C.五個交易日內(nèi)D.十個交易日內(nèi)【參考答案】A【詳細(xì)解析】《新三板信息披露細(xì)則》規(guī)定，掛牌公司需在重大事件發(fā)生后的兩個交易日內(nèi)披露提示性公告，確保投資者及時獲取信息。此時限要求旨在保障市場透明度和投資者權(quán)益，因此答案為A?！绢}干3】公司債券發(fā)行申請被否決后，發(fā)行人需間隔多久后方可再次提出申請？【選項(xiàng)】A.3個月B.6個月C.1年D.2年【參考答案】C【詳細(xì)解析】依據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司債券發(fā)行與交易管理辦法》，發(fā)行人若因重大違規(guī)導(dǎo)致審核被否，需滿1年后方可重新提交申請。此規(guī)定旨在強(qiáng)化發(fā)行人合規(guī)管理，避免短期頻繁申請干擾市場秩序，故正確答案為C?！绢}干4】董秘在接待合格投資者時，需確保每位投資者的資產(chǎn)不低于？【選項(xiàng)】A.100萬元B.200萬元C.500萬元D.1000萬元【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板合格投資者管理暫行辦法》，個人金融資產(chǎn)不低于200萬元或最近三年個人年均收入不低于50萬元方可認(rèn)定為合格投資者。董秘在盡調(diào)中需嚴(yán)格核查投資者資質(zhì)，故答案為B?！绢}干5】掛牌公司向特定對象發(fā)行股票，需報(bào)哪個機(jī)構(gòu)備案？【選項(xiàng)】A.證券交易所B.證券業(yè)協(xié)會C.證監(jiān)會D.全國股轉(zhuǎn)公司【參考答案】D【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》明確，新三板公司向特定對象發(fā)行股票無需證監(jiān)會審批，僅需向全國股轉(zhuǎn)公司提交備案材料并公告。此流程體現(xiàn)新三板靈活高效的特點(diǎn)，答案為D?！绢}干6】公司合并需經(jīng)多少次股東大會表決通過？【選項(xiàng)】A.1次B.2次C.3次D.4次【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《公司法》及新三板特殊規(guī)定，公司合并需經(jīng)股東大會特別決議通過兩次：首次審議合并方案及資產(chǎn)重組，二次確認(rèn)合并后的公司章程。兩次表決需間隔30日以上，故答案為B?！绢}干7】信息披露文件中，財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)機(jī)構(gòu)需滿足？【選項(xiàng)】A.任意會計(jì)師事務(wù)所B.具有證券資格的事務(wù)所C.本地注冊的事務(wù)所D.連續(xù)三年無重大審計(jì)失誤的事務(wù)所【參考答案】B【詳細(xì)解析】新三板掛牌公司須聘請具有證券資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)，因其業(yè)務(wù)范圍包含上市公司審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，可確保報(bào)告符合監(jiān)管要求。答案為B。【題干8】公司章程中關(guān)于利潤分配的規(guī)定，強(qiáng)制要求保留的法定公積金是多少？【選項(xiàng)】A.可分配利潤的10%B.可分配利潤的15%C.可分配利潤的20%D.可分配利潤的25%【參考答案】A【詳細(xì)解析】依據(jù)《公司法》第166條，公司分配當(dāng)年稅后利潤時，需提取10%列入法定公積金，累計(jì)額達(dá)公司注冊資本50%時可不再提取。此規(guī)定保障公司可持續(xù)發(fā)展能力，答案為A?！绢}干9】掛牌公司召開臨時股東大會，通知時間不得少于？【選項(xiàng)】A.15日B.20日C.25日D.30日【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》，臨時股東大會通知時間不得少于25日，且需以公告形式提前告知全體股東。較上市公司15日的時限更長，體現(xiàn)新三板對中小股東權(quán)益的特別保護(hù)，答案為C?！绢}干10】公司債券的期限最長不得超過？【選項(xiàng)】A.3年B.5年C.10年D.20年【參考答案】C【詳細(xì)解析】《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》規(guī)定，公司債券期限最長不得超過10年，且可分次發(fā)行。此限制平衡了發(fā)行人融資需求與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力，答案為C?！绢}干11】董秘對重大訴訟的應(yīng)對流程中，第一步是？【選項(xiàng)】A.向董事會報(bào)告B.向律師咨詢C.發(fā)布臨時公告D.與對方協(xié)商和解【參考答案】A【詳細(xì)解析】《董秘管理辦法》要求董秘在知悉重大訴訟后，須立即向董事會報(bào)告并啟動應(yīng)急機(jī)制。后續(xù)步驟包括律師介入、公告披露等，但第一步必須是董事會決策，答案為A?！绢}干12】公司向合格投資者轉(zhuǎn)讓股權(quán)，單個轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于？【選項(xiàng)】A.賬面凈資產(chǎn)B.市凈率1.2倍C.近三年平均凈利潤D.公允價(jià)值評估結(jié)果【參考答案】D【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》規(guī)定，股權(quán)轉(zhuǎn)讓需以經(jīng)證券估值機(jī)構(gòu)評估的公允價(jià)值為基準(zhǔn)，且不得低于評估結(jié)果。此規(guī)定避免低價(jià)轉(zhuǎn)讓損害中小股東利益，答案為D?！绢}干13】公司章程修訂涉及股東權(quán)利變更時，需經(jīng)多少比例的股東表決權(quán)通過？【選項(xiàng)】A.二分之一B.三分之二C.四分之三D.五分之三【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《公司法》及新三板規(guī)則，公司章程修訂若涉及股東權(quán)利變更，需經(jīng)持有表決權(quán)四分之三以上的股東同意。此比例高于普通修訂的過半數(shù)要求，體現(xiàn)對股東核心權(quán)益的嚴(yán)格保護(hù)，答案為C?！绢}干14】信息披露重大遺漏的處罰措施包括？【選項(xiàng)】A.沒收違法所得并罰款B.責(zé)令公司回購股份C.對董秘實(shí)施市場禁入D.暫停公司股票掛牌【參考答案】ACD【詳細(xì)解析】《全國股轉(zhuǎn)公司信息披露自律監(jiān)管指引》規(guī)定，信息披露重大遺漏將面臨以下處罰：公司需沒收違法所得并罰款，對責(zé)任人員（含董秘）實(shí)施市場禁入，情節(jié)嚴(yán)重者暫停公司股票掛牌。答案為ACD?！绢}干15】掛牌公司年度報(bào)告披露的截止日期是？【選項(xiàng)】A.次年3月31日B.次年4月30日C.次年5月31日D.次年6月30日【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板信息披露細(xì)則》，掛牌公司年度報(bào)告應(yīng)于上一個會計(jì)年度結(jié)束后的5月31日前披露。較上市公司4月30日的截止日更寬限期，答案為C?！绢}干16】公司合并中，合并后存續(xù)公司的注冊資本如何確定？【選項(xiàng)】A.原公司注冊資本之和B.原公司資產(chǎn)總額C.經(jīng)評估的合并后凈資產(chǎn)D.原公司負(fù)債總額【參考答案】C【詳細(xì)解析】合并后存續(xù)公司的注冊資本以經(jīng)證券估值機(jī)構(gòu)評估的合并后凈資產(chǎn)為基準(zhǔn)，需符合《公司法》關(guān)于最低注冊資本要求。答案為C。【題干17】董秘對投資者適當(dāng)性管理的核心職責(zé)是？【選項(xiàng)】A.審核投資者財(cái)務(wù)證明B.評估投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力C.簽署風(fēng)險(xiǎn)告知書D.提供投資建議【參考答案】B【詳細(xì)解析】《合格投資者適當(dāng)性管理辦法》要求董秘負(fù)責(zé)投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，確保其具備參與掛牌公司投資的適當(dāng)性。答案為B。【題干18】公司章程中關(guān)于董事任期的規(guī)定是？【選項(xiàng)】A.每屆3年，可連任兩屆B.每屆5年，可連任三屆C.每屆3年，可連任不限屆D.每屆4年，可連任兩屆【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《公司章程指引（全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)）》，董事任期每屆3年，可連選連任兩屆。此規(guī)定較上市公司三屆限制更靈活，答案為A?！绢}干19】公司債券的付息日不得早于發(fā)行日的？【選項(xiàng)】A.1年B.2年C.3年D.5年【參考答案】B【詳細(xì)解析】《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》規(guī)定，債券付息日不得早于發(fā)行日2年，且需在發(fā)行文件中明確約定。此限制保障投資者長期收益，答案為B。【題干20】掛牌公司召開年度股東大會，通知方式可以是？【選項(xiàng)】A.郵寄通知B.電子郵件C.公告+郵件D.現(xiàn)場通知【參考答案】C【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》要求年度股東大會通知方式為公告+郵件，確保全體股東平等知悉會議信息。答案為C。2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(篇3)【題干1】根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》，董秘負(fù)責(zé)組織編制并披露的文件不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.臨時公告B.年度報(bào)告C.定向增發(fā)預(yù)案D.重大合同備案【參考答案】D【詳細(xì)解析】根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第十七條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)披露臨時公告、年度報(bào)告、中期報(bào)告等文件。定向增發(fā)預(yù)案屬于發(fā)行相關(guān)文件，需依據(jù)《上市公司證券發(fā)行與交易管理辦法》披露，而重大合同備案屬于日常經(jīng)營信息，非董秘直接負(fù)責(zé)編制的法定披露文件?！绢}干2】新三板企業(yè)定向發(fā)行股票時，發(fā)行對象不得超過多少家？【選項(xiàng)】A.10家B.50家C.100家D.無限制【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第八十二條，定向發(fā)行股票的發(fā)行對象不得超過10家，且需為合格投資者。此限制旨在控制風(fēng)險(xiǎn)，防止過度分散股權(quán)結(jié)構(gòu)?！绢}干3】董秘在接待投資者咨詢時，若涉及未公開的重大信息，應(yīng)如何處理？【選項(xiàng)】A.當(dāng)面回答B(yǎng).暫停回答并記錄C.報(bào)告公司證券事務(wù)部D.直接拒絕回答【參考答案】C【詳細(xì)解析】《上市公司信息披露管理辦法》第四十五條規(guī)定，董秘應(yīng)確保投資者咨詢不泄露未公開信息。當(dāng)涉及重大未公開信息時，需立即報(bào)告證券事務(wù)部，由其統(tǒng)一回應(yīng)并評估是否構(gòu)成信息披露義務(wù)?！绢}干4】新三板企業(yè)申請股票掛牌時，需披露的財(cái)務(wù)報(bào)告最短應(yīng)包含多少個完整會計(jì)年度？【選項(xiàng)】A.1個B.2個C.3個D.無要求【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用指引（一）》，申請掛牌企業(yè)需披露最近兩年完整的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，若存在審計(jì)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的情況，還需補(bǔ)充說明?！绢}干5】上市公司發(fā)生重大訴訟時，董秘應(yīng)最遲在幾個工作日內(nèi)披露臨時公告？【選項(xiàng)】A.1B.3C.5D.10【參考答案】B【詳細(xì)解析】《上市公司信息披露管理辦法》第四十七條明確，重大訴訟需在知悉后1-3個工作日內(nèi)披露臨時公告，且需說明訴訟的起因、金額、影響等核心信息。超期披露將面臨監(jiān)管問詢?！绢}干6】新三板企業(yè)向合格投資者發(fā)行股票時，發(fā)行價(jià)格不得低于最近一期期末每股凈資產(chǎn)？【選項(xiàng)】A.100%B.120%C.150%D.200%【參考答案】A【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第八十四條要求，定向發(fā)行定價(jià)不得低于最近一期期末每股凈資產(chǎn)，且不得低于發(fā)行前20個交易日的股票價(jià)格均值。此規(guī)定旨在保障中小投資者權(quán)益?！绢}干7】董秘簽署的《公司章程》修訂文本中，若涉及利潤分配方案，需經(jīng)多少以上獨(dú)立董事同意？【選項(xiàng)】A.1/3B.1/2C.2/3D.全體【參考答案】C【詳細(xì)解析】《上市公司治理準(zhǔn)則》第三十五條規(guī)定，涉及利潤分配的章程修訂需經(jīng)持有三分之二以上股份的股東通過，且獨(dú)立董事需全員參與審議并三分之二以上通過?！绢}干8】新三板企業(yè)發(fā)生業(yè)績預(yù)告修正時，修正后的凈利潤與原預(yù)告差異超過多少百分比需重新披露？【選項(xiàng)】A.5%B.10%C.15%D.20%【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》，業(yè)績預(yù)告修正若導(dǎo)致凈利潤差異超過5%，需重新披露公告并說明修正原因。此標(biāo)準(zhǔn)與A股市場存在差異，需注意區(qū)分?！绢}干9】董秘兼任公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人時，需滿足哪些額外條件？【選項(xiàng)】A.會計(jì)從業(yè)資格5年以上B.3年以上財(cái)務(wù)崗位經(jīng)驗(yàn)C.持有CMA證書D.上述全部【參考答案】D【詳細(xì)解析】《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員兼職規(guī)定》第六條要求，董秘兼任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需同時具備會計(jì)從業(yè)資格5年以上、3年以上財(cái)務(wù)崗位經(jīng)驗(yàn)及持有CMA或CPA證書?！绢}干10】新三板企業(yè)發(fā)生重大資產(chǎn)重組時，需聘請的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問不得與公司存在哪些關(guān)聯(lián)？【選項(xiàng)】A.3年內(nèi)業(yè)務(wù)合作B.5年內(nèi)投資關(guān)系C.2年內(nèi)股權(quán)投資D.上述全部【參考答案】D【詳細(xì)解析】《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第二十五條明確，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問需與公司及交易方無直接或間接的股權(quán)、業(yè)務(wù)或資金關(guān)聯(lián)，且近2年內(nèi)不得存在重大投資或合作?！绢}干11】董秘對年報(bào)中的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)有異議時，應(yīng)如何處理？【選項(xiàng)】A.直接修改B.提交董事會審議C.報(bào)告證監(jiān)會D.向?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)反映【參考答案】B【詳細(xì)解析】《上市公司信息披露管理辦法》第八十八條要求，董秘發(fā)現(xiàn)年報(bào)數(shù)據(jù)有誤時，需提請董事會審議并要求更正，而非直接修改或越級上報(bào)。【題干12】新三板企業(yè)向特定對象發(fā)行股票時，發(fā)行文件需經(jīng)多少名董事簽字確認(rèn)？【選項(xiàng)】A.1/3B.1/2C.2/3D.全體【參考答案】C【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第八十七條要求，定向發(fā)行文件需經(jīng)持有三分之二以上股份的董事簽字確認(rèn)，確保公司決策的合法合規(guī)性。【題干13】董秘接待機(jī)構(gòu)投資者調(diào)研時，若涉及未披露的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)如何處理？【選項(xiàng)】A.暫停接待B.報(bào)告公司法律顧問C.立即終止調(diào)研D.自行披露【參考答案】B【詳細(xì)解析】《上市公司董事會議事規(guī)則》第四十九條指出，董秘應(yīng)將關(guān)聯(lián)交易信息及時報(bào)告法律顧問，由其評估是否構(gòu)成信息披露義務(wù)。不得擅自披露或隱瞞。【題干14】新三板企業(yè)申請掛牌時，最近一期期末凈資產(chǎn)不低于多少萬元？【選項(xiàng)】A.1000B.2000C.3000D.5000【參考答案】B【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用指引（一）》要求，申請掛牌企業(yè)最近一期期末凈資產(chǎn)不低于2000萬元，且持續(xù)經(jīng)營滿2年。【題干15】董秘簽署的《關(guān)聯(lián)交易公告》中，若交易金額占公司凈資產(chǎn)比例低于5%，是否仍需披露？【選項(xiàng)】A.不披露B.披露但可簡略C.披露并說明豁免事由D.根據(jù)章程決定【參考答案】C【詳細(xì)解析】《上市公司關(guān)聯(lián)交易指引》第八條要求，單筆交易金額占凈資產(chǎn)5%以下仍需披露，但公司章程可規(guī)定豁免情形，需在公告中說明豁免依據(jù)及獨(dú)立董事意見?！绢}干16】新三板企業(yè)發(fā)生業(yè)績預(yù)告修正時，若修正后凈利潤為負(fù)值，需如何披露？【選項(xiàng)】A.立即停牌B.重新披露修正公告C.僅在年報(bào)中說明D.無需披露【參考答案】B【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》規(guī)定，業(yè)績預(yù)告修正若導(dǎo)致凈利潤由正變負(fù)，需在知悉后2個工作日內(nèi)重新披露修正公告，并說明修正原因及潛在影響?！绢}干17】董秘兼任公司董事會秘書和總經(jīng)理時，需滿足哪些回避要求？【選項(xiàng)】A.不得參與關(guān)聯(lián)交易審議B.需回避所有公司事務(wù)C.每年申報(bào)利益沖突D.上述全部【參考答案】D【詳細(xì)解析】《上市公司獨(dú)立性要求》第八條要求，董秘兼任總經(jīng)理需每年申報(bào)利益沖突，且不得參與關(guān)聯(lián)交易審議，確保決策的獨(dú)立性和公正性?！绢}干18】新三板企業(yè)定向發(fā)行股票時，發(fā)行對象中機(jī)構(gòu)投資者不得超過多少比例？【選項(xiàng)】A.50%B.70%C.80%D.100%【參考答案】A【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則》第八十八條明確，定向發(fā)行對象中機(jī)構(gòu)投資者不得超過50%，且需確保剩余投資者符合合格投資者標(biāo)準(zhǔn)?！绢}干19】董秘對年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)提出更換要求時，需如何操作？【選項(xiàng)】A.直接要求更換B.提交董事會審議C.報(bào)告證監(jiān)會D.與審計(jì)機(jī)構(gòu)協(xié)商【參考答案】B【詳細(xì)解析】《上市公司章程指引》第七十六條規(guī)定，董秘提出更換審計(jì)機(jī)構(gòu)需提交董事會審議，經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事表決通過，不得直接要求更換?！绢}干20】新三板企業(yè)發(fā)生重大合同糾紛時，董秘需在知悉后多少個工作日內(nèi)向交易所報(bào)備？【選項(xiàng)】A.1B.3C.5D.10【參考答案】C【詳細(xì)解析】《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)信息披露指引》第二十條要求，重大合同糾紛需在知悉后5個工作日內(nèi)通過臨時公告披露，并說明合同金額、履行進(jìn)展及影響，超期報(bào)備將觸發(fā)監(jiān)管問詢。2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(篇4)【題干1】根據(jù)《新三板公司治理規(guī)則》，執(zhí)行董事和獨(dú)立董事在哪些情形下應(yīng)當(dāng)向董事會提出異議并要求召開臨時股東會？【選項(xiàng)】A.公司財(cái)務(wù)報(bào)告被出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告B.公司章程重大變更C.重大訴訟事項(xiàng)D.獨(dú)立董事人數(shù)不足半數(shù)【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板公司治理規(guī)則》第28條，當(dāng)公司發(fā)生重大訴訟事項(xiàng)時，執(zhí)行董事和獨(dú)立董事應(yīng)主動提出異議并要求召開臨時股東會。選項(xiàng)C符合題意。選項(xiàng)A涉及財(cái)務(wù)報(bào)告問題，需董事會審議后由董事長向監(jiān)管部門報(bào)告；選項(xiàng)B需經(jīng)董事會審議后公告；選項(xiàng)D屬于公司治理結(jié)構(gòu)問題，需通過更換獨(dú)立董事解決?！绢}干2】新三板公司信息披露中，關(guān)于重大訴訟事項(xiàng)的披露時限是？【選項(xiàng)】A.知悉后2個工作日內(nèi)披露B.事實(shí)發(fā)生后3個工作日內(nèi)披露C.訴訟結(jié)果確定后5個工作日內(nèi)披露D.涉及金額超過1000萬元時無需披露【參考答案】A【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第15條明確規(guī)定，公司知悉重大訴訟事項(xiàng)后2個工作日內(nèi)需披露。選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B為一般事項(xiàng)披露時限；選項(xiàng)C為訴訟結(jié)果披露時限；選項(xiàng)D錯誤，重大訴訟無論金額均需披露?！绢}干3】新三板公司內(nèi)幕信息管理中，下列哪項(xiàng)屬于內(nèi)幕信息范疇？【選項(xiàng)】A.公司年度預(yù)算草案B.季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)C.新產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)展D.董事會成員變更【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板內(nèi)幕信息管理指引》，內(nèi)幕信息包括重大資產(chǎn)重組、債務(wù)重組、股權(quán)激勵等，其中新產(chǎn)品研發(fā)進(jìn)展屬于可能影響股價(jià)的重大信息。選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)A、B屬于定期報(bào)告內(nèi)容；選項(xiàng)D屬于一般人事變動?！绢}干4】公司投資者關(guān)系管理中，定期報(bào)告的披露頻率要求是？【選項(xiàng)】A.每月披露B.每季度披露C.每半年披露D.每年披露【參考答案】C【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第17條規(guī)定，公司需按季度披露財(cái)務(wù)報(bào)告，但年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告的披露頻率分別為每年一次、每半年一次和每季度一次。選項(xiàng)C對應(yīng)半年度報(bào)告披露頻率?！绢}干5】新三板公司獨(dú)立董事的獨(dú)立性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)中，下列哪項(xiàng)不構(gòu)成獨(dú)立性喪失？【選項(xiàng)】A.與公司存在控股關(guān)系B.擔(dān)任關(guān)聯(lián)企業(yè)獨(dú)立董事C.近三年未持有公司股份D.年收入低于公司高管平均值【參考答案】C【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板獨(dú)立董事管理辦法》，獨(dú)立董事獨(dú)立性喪失情形包括：持有公司股份、與公司存在財(cái)務(wù)關(guān)系、擔(dān)任關(guān)聯(lián)企業(yè)董事等。選項(xiàng)C中未持有股份不構(gòu)成獨(dú)立性喪失，正確選項(xiàng)為C。【題干6】新三板公司定向增發(fā)定價(jià)基準(zhǔn)日通常選擇？【選項(xiàng)】A.董事會決議日B.發(fā)行公告日C.詢價(jià)結(jié)果公告日D.股東大會審議通過日【參考答案】A【詳細(xì)解析】《新三板定向增發(fā)指引》第12條明確規(guī)定，定價(jià)基準(zhǔn)日應(yīng)為董事會決議日，且需在決議后10個工作日內(nèi)確定發(fā)行價(jià)格。選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B為公告日，選項(xiàng)C為詢價(jià)結(jié)果公告日，均晚于基準(zhǔn)日?！绢}干7】公司章程修訂需經(jīng)多少表決權(quán)比例通過？【選項(xiàng)】A.2/3B.3/4C.4/5D.5/6【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《公司法》第44條，公司章程的修改需經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)股東通過。新三板公司雖適用《公司法》但未作修改，選項(xiàng)A正確?！绢}干8】新三板公司信息披露平臺是？【選項(xiàng)】A.證監(jiān)會指定媒體B.全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)官網(wǎng)C.公司官網(wǎng)D.第三方財(cái)經(jīng)平臺【參考答案】B【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第3條規(guī)定，信息披露通過全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)官網(wǎng)進(jìn)行。選項(xiàng)B正確。【題干9】股權(quán)激勵計(jì)劃實(shí)施備案需在董事會決議通過后多少個工作日內(nèi)完成？【選項(xiàng)】A.5B.10C.15D.20【參考答案】B【詳細(xì)解析】《新三板股權(quán)激勵管理辦法》第9條規(guī)定，公司應(yīng)在董事會決議通過后10個工作日內(nèi)完成備案。選項(xiàng)B正確。【題干10】公司合并重組需經(jīng)哪兩個監(jiān)管部門審批？【選項(xiàng)】A.證監(jiān)會和證券交易所B.財(cái)政部和國家稅務(wù)總局C.國資委和發(fā)改委D.省級政府和經(jīng)濟(jì)和信息化委員會【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》，上市公司合并重組需經(jīng)證監(jiān)會和證券交易所審批。新三板公司雖未上市但合并重組參照此規(guī)定，選項(xiàng)A正確?！绢}干11】新三板公司重大關(guān)聯(lián)交易披露的金額標(biāo)準(zhǔn)是？【選項(xiàng)】A.100萬元B.300萬元C.500萬元D.1000萬元【參考答案】B【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第14條明確規(guī)定，關(guān)聯(lián)交易涉及金額超過300萬元需披露。選項(xiàng)B正確?！绢}干12】獨(dú)立董事對董事會提出異議時，可否直接否決董事會決議？【選項(xiàng)】A.可以B.可以，但需經(jīng)半數(shù)以上董事同意C.可以，但需經(jīng)董事會三分之二以上董事同意D.不可以【參考答案】D【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板獨(dú)立董事管理辦法》，獨(dú)立董事可向董事會提出異議，但無權(quán)直接否決決議。選項(xiàng)D正確。【題干13】公司信息披露更正程序中，需在知悉更正事項(xiàng)后多少個工作日內(nèi)完成？【選項(xiàng)】A.1B.3C.5D.7【參考答案】C【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第19條規(guī)定，公司應(yīng)在知悉更正事項(xiàng)后5個工作日內(nèi)完成信息披露更正。選項(xiàng)C正確?！绢}干14】獨(dú)立董事連續(xù)三年無法保證出席董事會次數(shù)，將面臨什么處理？【選項(xiàng)】A.自動解聘B.提交辭呈C.簡歷備案D.暫停職務(wù)【參考答案】A【詳細(xì)解析】《新三板獨(dú)立董事管理辦法》第21條規(guī)定，獨(dú)立董事連續(xù)三年無法保證出席半數(shù)以上董事會，公司應(yīng)解除其職務(wù)。選項(xiàng)A正確?！绢}干15】公司治理中，監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督什么？【選項(xiàng)】A.董事會和高級管理人員履職B.財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性和完整性C.重大決策程序合規(guī)性D.以上全部【參考答案】D【詳細(xì)解析】《公司法》第51條和《新三板公司治理規(guī)則》第40條均規(guī)定，監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理人員履職，并檢查財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性。選項(xiàng)D正確?！绢}干16】定向增發(fā)定價(jià)基準(zhǔn)日如遇股權(quán)登記日，應(yīng)如何處理？【選項(xiàng)】A.以股權(quán)登記日為基準(zhǔn)日B.以董事會決議日為基準(zhǔn)日C.以前一日為基準(zhǔn)日D.提前10個交易日確定【參考答案】B【詳細(xì)解析】《新三板定向增發(fā)指引》第13條規(guī)定，基準(zhǔn)日遇股權(quán)登記日順延，仍以董事會決議日為基準(zhǔn)日。選項(xiàng)B正確。【題干17】公司章程修訂中，哪些事項(xiàng)需經(jīng)特別決議通過？【選項(xiàng)】A.股東人數(shù)變更為200人以上B.實(shí)際控制人變更C.公司合并分立D.以上全部【參考答案】D【詳細(xì)解析】《公司法》第44條和《新三板公司治理規(guī)則》第27條均規(guī)定，公司章程的修改、合并分立、實(shí)際控制人變更等均需經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)股東通過。選項(xiàng)D正確?！绢}干18】公司信息披露的原始文件保存期限是？【選項(xiàng)】A.5年B.10年C.15年D.永久保存【參考答案】D【詳細(xì)解析】《新三板信息披露規(guī)則》第25條規(guī)定，信息披露原始文件需永久保存。選項(xiàng)D正確?！绢}干19】異議董事提議召開臨時股東會，需滿足什么條件？【選項(xiàng)】A.占比1/10以上B.占比1/5以上C.占比1/3以上D.占比1/2以上【參考答案】B【詳細(xì)解析】《公司法》第41條和《新三板公司治理規(guī)則》第29條均規(guī)定，異議董事提議召開臨時股東會需持股1/5以上。選項(xiàng)B正確?！绢}干20】公司治理中，獨(dú)立董事和監(jiān)事會的監(jiān)督職責(zé)有何不同？【選項(xiàng)】A.獨(dú)立董事側(cè)重財(cái)務(wù)監(jiān)督，監(jiān)事會側(cè)重履職監(jiān)督B.獨(dú)立董事側(cè)重程序監(jiān)督，監(jiān)事會側(cè)重實(shí)體監(jiān)督C.獨(dú)立董事側(cè)重外部監(jiān)督，監(jiān)事會側(cè)重內(nèi)部監(jiān)督D.獨(dú)立董事和監(jiān)事會監(jiān)督范圍完全相同【參考答案】A【詳細(xì)解析】獨(dú)立董事依據(jù)《公司法》第123條監(jiān)督財(cái)務(wù)報(bào)告和重大決策程序，監(jiān)事會依據(jù)《公司法》第51條監(jiān)督董事和高管履職及財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性。選項(xiàng)A正確。2025年公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格考試歷年參考題庫含答案解析(篇5)【題干1】根據(jù)《新三板業(yè)務(wù)規(guī)則》，董事會秘書負(fù)責(zé)編制并披露年度報(bào)告的時間節(jié)點(diǎn)是？【選項(xiàng)】A.每年度結(jié)束后的2個月內(nèi)B.每年度結(jié)束后的3個月內(nèi)C.每年度結(jié)束后的4個月內(nèi)D.每年度結(jié)束后的5個月內(nèi)【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板業(yè)務(wù)規(guī)則》第48條，掛牌公司應(yīng)于每年年度報(bào)告結(jié)束后2個月內(nèi)編制并披露年度報(bào)告。選項(xiàng)A符合規(guī)定，B、C、D均超出法定時限。【題干2】公司治理中，董事會秘書的職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.組織召開董事會會議并記錄會議決議B.監(jiān)督公司信息披露的及時性和準(zhǔn)確性C.代理董事長簽署公司對外發(fā)布的文件D.制定公司股權(quán)激勵方案【參考答案】D【詳細(xì)解析】董事會秘書職責(zé)依據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》第17條，包括會議組織、信息披露監(jiān)督及文件簽署等，但股權(quán)激勵方案制定屬于董事會職權(quán)范圍，需經(jīng)董事會審議通過后執(zhí)行?！绢}干3】新三板企業(yè)申請股票發(fā)行時，保薦機(jī)構(gòu)對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的核查重點(diǎn)不包括？【選項(xiàng)】A.最近一年度審計(jì)報(bào)告的合規(guī)性B.資產(chǎn)負(fù)債表是否存在異?？颇緾.關(guān)聯(lián)交易定價(jià)的公允性D.股權(quán)質(zhì)押比例是否超過總股本50%【參考答案】D【詳細(xì)解析】保薦機(jī)構(gòu)核查依據(jù)《新三板業(yè)務(wù)規(guī)則》第71條，需關(guān)注財(cái)務(wù)真實(shí)性、關(guān)聯(lián)交易公允性及審計(jì)合規(guī)性，但股票質(zhì)押比例限制屬于交易所交易規(guī)則范疇，非保薦機(jī)構(gòu)核查范圍?！绢}干4】公司信息披露中，重大事項(xiàng)需在指定媒體披露后多少日內(nèi)在中國證監(jiān)會指定平臺披露？【選項(xiàng)】A.1個自然日B.2個自然日C.3個自然日D.5個自然日【參考答案】C【詳細(xì)解析】依據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第25條，重大事項(xiàng)需在指定媒體披露后3個自然日內(nèi)通過中國證監(jiān)會指定信息披露平臺披露，且不得早于指定媒體披露時間?！绢}干5】新三板企業(yè)申請掛牌時，財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告的有效期要求是？【選項(xiàng)】A.最近一期審計(jì)報(bào)告在申請時有效B.最近一期審計(jì)報(bào)告在申請時已過有效期6個月C.最近一期審計(jì)報(bào)告在申請時已過有效期3個月D.最近一期審計(jì)報(bào)告需為當(dāng)年度審計(jì)報(bào)告【參考答案】A【詳細(xì)解析】根據(jù)《新三板掛牌條件適用指引第1號》，企業(yè)申請掛牌時需提供最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，且審計(jì)報(bào)告在申請時仍有效。若已過有效期需重新審計(jì)?！绢}干6】董事會秘書變更時，信息披露的時限要求是？【選項(xiàng)】A.變更決定作出后5個工作日內(nèi)B.變更決定作出后10個工作日內(nèi)C.變更生效后5個工作日內(nèi)D.變更生效后10個工作日內(nèi)【參考答案】A【詳細(xì)解析】依據(jù)《新三板業(yè)務(wù)規(guī)則》第53條，董事會秘書變更需在董事會審議通過后5個工作日內(nèi)披露，以“變更決定作出”為觸發(fā)時點(diǎn)，而非生效時間。【題干7】公司章程規(guī)定董事任期不超過多少年？【選項(xiàng)】A.3年B.5年C.6年D.10年【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)《公司法》第44條，董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過5年，任期屆滿可連選連任?！绢}干8】涉及公司重大資產(chǎn)重組的項(xiàng)目，董事會秘書需向交易所提交書面說明的時限是？【選項(xiàng)】A.重組預(yù)案披露后2個工作日內(nèi)B.重組預(yù)案披露后3個工作日內(nèi)C.重組預(yù)案披露后5個工作日內(nèi)D.重組預(yù)案披露后10個工作日內(nèi)【參考答案】B【詳細(xì)解析】依據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第38條，董事會秘書需在重組預(yù)案披露后3個工作日內(nèi)向交易所提交書面說明，包括交易方案、風(fēng)險(xiǎn)分析等內(nèi)容?！绢}干9】公司治理中，獨(dú)立董事對關(guān)聯(lián)交易議案的表決要求是？【選項(xiàng)】A.必須發(fā)表同意票B.可以單獨(dú)發(fā)表意見C.必須回避表決D.不得參與表決【參考答案】B【詳細(xì)解析】依據(jù)《上市公司獨(dú)立董事制度指引》第15條，獨(dú)立董事可單獨(dú)發(fā)表保留意見或反對意見，且對關(guān)聯(lián)交易議案無回避表決的強(qiáng)制性要求，但需關(guān)注關(guān)聯(lián)關(guān)系認(rèn)定?！绢}干10】新三板企業(yè)申請發(fā)行股票時，最近一期期末凈資產(chǎn)不低于多少萬元？【選項(xiàng)】A.1000萬B.3000萬C.5000萬D.800