物資耗材管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司物資耗材管理，規(guī)范物資耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的行為，提高物資耗材使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)所有涉及物資耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存管理的部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：物資耗材的采購(gòu)、使用、管理等活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足公司業(yè)務(wù)需求的前提下，合理控制物資耗材采購(gòu)成本，提高物資耗材使用效益。3.計(jì)劃性原則：根據(jù)公司年度工作計(jì)劃和實(shí)際需求，制定科學(xué)合理的物資耗材采購(gòu)計(jì)劃，避免盲目采購(gòu)和浪費(fèi)。4.歸口管理原則：物資耗材管理工作實(shí)行歸口管理，明確各部門職責(zé)，確保物資耗材管理工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。二、職責(zé)分工（一）采購(gòu)部門1.負(fù)責(zé)制定物資耗材采購(gòu)計(jì)劃，根據(jù)公司需求和市場(chǎng)情況，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。2.負(fù)責(zé)采購(gòu)物資耗材的到貨驗(yàn)收、付款等工作，確保采購(gòu)物資耗材的質(zhì)量和數(shù)量符合合同要求。3.建立供應(yīng)商檔案，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，維護(hù)良好的合作關(guān)系。（二）使用部門1.根據(jù)本部門業(yè)務(wù)需求，提出物資耗材的采購(gòu)申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明物資耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息。2.負(fù)責(zé)本部門領(lǐng)用物資耗材的使用管理，合理使用物資耗材，提高物資耗材使用效率，避免浪費(fèi)。3.定期對(duì)本部門物資耗材使用情況進(jìn)行盤點(diǎn)和統(tǒng)計(jì)，及時(shí)反饋物資耗材使用過(guò)程中存在的問(wèn)題。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)物資耗材的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管、出庫(kù)等工作，確保物資耗材的安全和完整。2.建立物資耗材庫(kù)存臺(tái)賬，定期對(duì)庫(kù)存物資耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。3.按照物資耗材的特性和保管要求，合理安排存儲(chǔ)位置，做好防潮、防火、防盜等工作。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核物資耗材采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，確保采購(gòu)資金的合理性和合規(guī)性。2.按照財(cái)務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，辦理物資耗材采購(gòu)付款手續(xù)，對(duì)物資耗材采購(gòu)成本進(jìn)行核算和控制。3.定期對(duì)物資耗材管理情況進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，監(jiān)督物資耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的資金使用情況。（五）質(zhì)量管理部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)物資耗材的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和監(jiān)督，確保采購(gòu)物資耗材符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和合同要求。2.參與物資耗材采購(gòu)合同的評(píng)審，對(duì)物資耗材質(zhì)量條款提出意見(jiàn)和建議。3.對(duì)物資耗材使用過(guò)程中的質(zhì)量問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和分析，提出處理意見(jiàn)和改進(jìn)措施。三、采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.各使用部門應(yīng)于每年[具體時(shí)間]前，根據(jù)本部門下一年度業(yè)務(wù)工作計(jì)劃和實(shí)際需求，編制物資耗材采購(gòu)計(jì)劃，報(bào)采購(gòu)部門匯總。2.采購(gòu)部門應(yīng)結(jié)合各使用部門采購(gòu)計(jì)劃、庫(kù)存情況以及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡和審核，編制公司年度物資耗材采購(gòu)總計(jì)劃，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容，確保采購(gòu)計(jì)劃的準(zhǔn)確性和可操作性。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)等方式，選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、售后服務(wù)完善的供應(yīng)商。2.采購(gòu)部門應(yīng)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行資格審查，收集供應(yīng)商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證證書等相關(guān)資質(zhì)證明文件，建立供應(yīng)商檔案。3.采購(gòu)部門應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對(duì)于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予優(yōu)先合作機(jī)會(huì)，對(duì)于不符合要求的供應(yīng)商及時(shí)淘汰。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。采購(gòu)合同應(yīng)包括物資耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，采購(gòu)部門應(yīng)將合同草本提交財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益。審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字。3.采購(gòu)部門應(yīng)嚴(yán)格按照采購(gòu)合同約定履行義務(wù)，跟蹤采購(gòu)合同執(zhí)行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.物資耗材到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門、使用部門和質(zhì)量管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物資耗材的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢驗(yàn)。對(duì)于重要物資耗材或技術(shù)要求較高的物資耗材，質(zhì)量管理部門應(yīng)進(jìn)行抽檢或全檢。3.驗(yàn)收合格的物資耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)；驗(yàn)收不合格的物資耗材，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商更換或退貨，并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。四、使用管理（一）領(lǐng)用管理1.使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)物資耗材的領(lǐng)用工作，領(lǐng)用人員應(yīng)填寫物資耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明領(lǐng)用物資耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批后，到倉(cāng)庫(kù)管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照物資耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表的內(nèi)容，及時(shí)發(fā)放物資耗材，并在物資耗材領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)。領(lǐng)用人員應(yīng)在領(lǐng)用物資耗材后及時(shí)將其送達(dá)使用地點(diǎn)，并妥善保管。3.對(duì)于貴重物資耗材、易燃易爆物資耗材等特殊物資耗材，領(lǐng)用人員應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定辦理領(lǐng)用手續(xù)，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）使用監(jiān)督1.各使用部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本部門物資耗材使用情況的監(jiān)督和管理，定期對(duì)物資耗材使用情況進(jìn)行檢查和統(tǒng)計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正物資耗材使用過(guò)程中存在的問(wèn)題。2.公司應(yīng)建立物資耗材使用情況通報(bào)制度，定期對(duì)各部門物資耗材使用情況進(jìn)行通報(bào)，對(duì)物資耗材使用效率高、節(jié)約意識(shí)強(qiáng)的部門進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)物資耗材浪費(fèi)嚴(yán)重的部門進(jìn)行批評(píng)和處罰。3.員工應(yīng)樹立節(jié)約意識(shí)，合理使用物資耗材，杜絕浪費(fèi)現(xiàn)象。對(duì)于能夠修復(fù)或再利用的物資耗材，應(yīng)進(jìn)行修復(fù)或再利用；對(duì)于不再使用的物資耗材，應(yīng)及時(shí)交回倉(cāng)庫(kù)管理部門。（三）報(bào)廢管理1.物資耗材因損壞、老化、過(guò)期等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，使用部門應(yīng)填寫物資耗材報(bào)廢申請(qǐng)表，注明報(bào)廢物資耗材的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、報(bào)廢原因等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字審批后，報(bào)倉(cāng)庫(kù)管理部門審核。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢物資耗材進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)和鑒定，確認(rèn)符合報(bào)廢條件后，在物資耗材報(bào)廢申請(qǐng)表上簽字同意，并報(bào)財(cái)務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.經(jīng)批準(zhǔn)報(bào)廢的物資耗材，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，如變賣、回收等。處理報(bào)廢物資耗材所取得的收入應(yīng)及時(shí)上繳公司財(cái)務(wù)部門。五、庫(kù)存管理（一）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資耗材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期分為月度盤點(diǎn)、季度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)，月度盤點(diǎn)由倉(cāng)庫(kù)管理部門自行組織，季度盤點(diǎn)和年度盤點(diǎn)由公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同倉(cāng)庫(kù)管理部門等相關(guān)部門共同組織。2.盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存物資耗材的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等信息，如實(shí)填寫庫(kù)存盤點(diǎn)表。對(duì)于盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫庫(kù)存盤點(diǎn)差異報(bào)告，報(bào)倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)人和公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.根據(jù)庫(kù)存盤點(diǎn)差異報(bào)告，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。對(duì)于盤盈的物資耗材，應(yīng)查明原因后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理；對(duì)于盤虧的物資耗材，應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）庫(kù)存安全管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存物資耗材的安全管理，建立健全安全管理制度，落實(shí)安全防范措施，確保庫(kù)存物資耗材的安全。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的消防器材、防盜設(shè)備等安全設(shè)施，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全操作規(guī)程，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、明火作業(yè)等。對(duì)于易燃易爆物資耗材，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的防火、防爆、防潮、防蟲等措施。（三）庫(kù)存信息化管理1.公司應(yīng)建立物資耗材庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)物資耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存等環(huán)節(jié)的信息化管理。通過(guò)庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，各部門可以實(shí)時(shí)查詢物資耗材庫(kù)存情況、采購(gòu)進(jìn)度、使用情況等信息，提高工作效率和管理水平。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)將物資耗材的入庫(kù)、出庫(kù)、盤點(diǎn)等信息錄入庫(kù)存管理信息系統(tǒng)，確保庫(kù)存數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。同時(shí)，應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存管理信息系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)物資耗材管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、采購(gòu)合同簽訂與履行情況、物資耗材使用情況、庫(kù)存管理情況等。2.監(jiān)督檢查人員應(yīng)深入各部門，查閱相關(guān)文件、資料、記錄等，實(shí)地查看物資耗材采購(gòu)、使用、庫(kù)存等現(xiàn)場(chǎng)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司應(yīng)建立物資耗材管理考核評(píng)價(jià)制度，對(duì)各部門物資耗材管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)?？己嗽u(píng)價(jià)指標(biāo)包括采購(gòu)成本控制、物資耗材使用效率、庫(kù)存管理水平、供應(yīng)商管理效果等方面。2.考核評(píng)價(jià)周期為年度，每年年底由公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同相關(guān)部門對(duì)各部