湖南托管管理辦法總則目的與依據(jù)1.本辦法旨在規(guī)范湖南地區(qū)各類托管業(yè)務(wù)的管理，保障托管活動(dòng)的合法、有序進(jìn)行，維護(hù)托管當(dāng)事人的合法權(quán)益，促進(jìn)托管行業(yè)健康發(fā)展。2.依據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》以及相關(guān)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合湖南地區(qū)實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍1.本辦法適用于在湖南地區(qū)開展的各類托管業(yè)務(wù)，包括但不限于資產(chǎn)托管、企業(yè)托管、物業(yè)托管等。2.本辦法所稱托管業(yè)務(wù)，是指托管人接受委托人的委托，按照約定對(duì)托管資產(chǎn)或事務(wù)進(jìn)行保管、監(jiān)督、核算等管理活動(dòng)?；驹瓌t1.合法合規(guī)原則。托管業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，依法開展經(jīng)營活動(dòng)。2.誠實(shí)信用原則。托管人應(yīng)當(dāng)誠實(shí)守信，履行誠實(shí)、勤勉、謹(jǐn)慎的義務(wù)，維護(hù)委托人的利益。3.安全高效原則。確保托管資產(chǎn)的安全，提高托管業(yè)務(wù)的運(yùn)作效率，保障托管活動(dòng)的順利進(jìn)行。4.公平公正原則。在托管業(yè)務(wù)中，應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待所有委托人，不得偏袒任何一方。托管業(yè)務(wù)主體托管人1.托管人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立并取得相應(yīng)資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)、專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)等。2.托管人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：具有良好的信譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績(jī)，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。具備完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。擁有專業(yè)的托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能。符合法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的其他條件。委托人1.委托人應(yīng)當(dāng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或其他組織。2.委托人應(yīng)當(dāng)按照本辦法和托管合同的約定，履行相應(yīng)的義務(wù)，提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的信息。托管資產(chǎn)或事務(wù)1.托管資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是委托人合法擁有的資產(chǎn)，包括但不限于資金、證券、不動(dòng)產(chǎn)等。2.托管事務(wù)應(yīng)當(dāng)是委托人委托托管人管理的特定事務(wù)，如企業(yè)經(jīng)營管理、物業(yè)運(yùn)營管理等。托管業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)洽談與合同簽訂1.托管人與委托人就托管業(yè)務(wù)進(jìn)行洽談，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、托管資產(chǎn)或事務(wù)的范圍、托管期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等事項(xiàng)。2.雙方達(dá)成一致后，簽訂書面托管合同。托管合同應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的要求，明確約定雙方的權(quán)利義務(wù)、托管業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)方式等條款。資產(chǎn)交付與接收1.委托人按照托管合同的約定，將托管資產(chǎn)交付給托管人。托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)、驗(yàn)收，確保資產(chǎn)的真實(shí)性、完整性和合法性。2.托管人接收托管資產(chǎn)后，應(yīng)當(dāng)向委托人出具資產(chǎn)接收證明，并建立托管資產(chǎn)臺(tái)賬。托管業(yè)務(wù)運(yùn)作1.托管人按照托管合同的約定，對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行保管、監(jiān)督、核算等管理活動(dòng)。保管：托管人應(yīng)當(dāng)妥善保管托管資產(chǎn)，確保資產(chǎn)的安全。建立健全資產(chǎn)保管制度，采取必要的安全防范措施，防止資產(chǎn)被盜、被挪用、被損壞等情況發(fā)生。監(jiān)督：托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)托管資產(chǎn)的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，確保資產(chǎn)按照約定的用途使用。定期對(duì)托管資產(chǎn)的運(yùn)作情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向委托人報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。核算：托管人應(yīng)當(dāng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和托管合同的約定，對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，向委托人披露托管資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果等信息。2.托管人應(yīng)當(dāng)定期向委托人報(bào)告托管業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況，及時(shí)解答委托人的疑問。資產(chǎn)處置與清算1.托管期限屆滿或托管合同約定的終止條件出現(xiàn)時(shí)，托管人應(yīng)當(dāng)按照托管合同的約定，對(duì)托管資產(chǎn)進(jìn)行處置和清算。2.托管人應(yīng)當(dāng)在清算結(jié)束后，向委托人提交清算報(bào)告，經(jīng)委托人確認(rèn)后，辦理托管資產(chǎn)的交接手續(xù)。托管業(yè)務(wù)監(jiān)督管理監(jiān)管部門職責(zé)1.湖南地區(qū)相關(guān)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)的托管業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，依法履行以下職責(zé)：制定和完善托管業(yè)務(wù)的監(jiān)管政策和規(guī)章制度。對(duì)托管人進(jìn)行資格審查和日常監(jiān)管，檢查托管業(yè)務(wù)的開展情況，查處違法違規(guī)行為。協(xié)調(diào)解決托管業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的重大問題，維護(hù)托管市場(chǎng)秩序。2.監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)托管業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)。信息披露1.托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)定，定期向監(jiān)管部門和委托人披露托管業(yè)務(wù)的相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，包括托管資產(chǎn)的狀況、托管業(yè)務(wù)的運(yùn)作情況、費(fèi)用收取情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。3.托管人應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露制度，明確信息披露的方式、時(shí)間、頻率等要求。違規(guī)處理1.托管人違反本辦法和托管合同約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。2.托管人存在違法違規(guī)行為的，監(jiān)管部門將依法予以處罰，包括但不限于責(zé)令改正、罰款、吊銷資質(zhì)證書等。3.對(duì)托管人違法違規(guī)行為給委托人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。托管業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.托管人應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，對(duì)托管業(yè)務(wù)中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、系統(tǒng)的識(shí)別和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估應(yīng)當(dāng)涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。3.托管人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制進(jìn)行審查和完善，確保其有效性。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，托管人應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：通過合理的資產(chǎn)配置、套期保值等方式，降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)托管資產(chǎn)的影響。信用風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)對(duì)委托人及相關(guān)交易對(duì)手的信用評(píng)估，建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。操作風(fēng)險(xiǎn)：完善內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性，防范操作失誤和違規(guī)行為。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：合理安排托管資產(chǎn)的期限結(jié)構(gòu)，確保資產(chǎn)的流動(dòng)性，建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。2.托管人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。應(yīng)急管理1.托管人應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和突發(fā)事件。2.應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)包括應(yīng)急組織機(jī)構(gòu)、應(yīng)急響應(yīng)程序、應(yīng)急處置措施等內(nèi)容。3.托管人應(yīng)當(dāng)定期對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行演練，提高應(yīng)急處置能力。托管業(yè)務(wù)費(fèi)用與收益分配費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1.托管業(yè)務(wù)費(fèi)用由托管人與委托人在托管合同中約定，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)合理、公平。2.托管業(yè)務(wù)費(fèi)用一般包括托管費(fèi)、管理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等。托管費(fèi)按照托管資產(chǎn)的一定比例收取，管理費(fèi)和手續(xù)費(fèi)根據(jù)托管業(yè)務(wù)的具體情況另行約定。3.托管人應(yīng)當(dāng)按照托管合同的約定收取費(fèi)用，不得擅自提高或降低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。收益分配1.托管資產(chǎn)產(chǎn)生的收益按照托管