離岸銀行管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營，加強離岸銀行監(jiān)督管理，防范金融風(fēng)險，促進離岸銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于依法設(shè)立的境內(nèi)中資銀行、外資銀行和中外合資銀行（以下簡稱銀行）開展離岸銀行業(yè)務(wù)。（三）定義與原則1.離岸銀行業(yè)務(wù)：指銀行吸收非居民的資金，服務(wù)于非居民的金融活動。非居民是指在中華人民共和國境外的自然人、法人（含在境外注冊的中國境外投資企業(yè)）、政府機構(gòu)、國際組織及其他經(jīng)濟組織。2.經(jīng)營原則：銀行開展離岸銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守國家有關(guān)法律法規(guī)，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則。二、業(yè)務(wù)范圍（一）存款業(yè)務(wù)1.外匯存款，包括活期存款、定期存款、通知存款等。2.人民幣存款，僅限于境外個人人民幣存款。（二）貸款業(yè)務(wù)1.向非居民發(fā)放外匯貸款。2.經(jīng)國家外匯管理局批準，可向非居民發(fā)放人民幣貸款。（三）結(jié)算業(yè)務(wù)1.國際結(jié)算業(yè)務(wù)，包括信用證、托收、匯款等。2.境內(nèi)外資金清算業(yè)務(wù)。（四）中間業(yè)務(wù)1.外匯買賣業(yè)務(wù)，包括即期外匯買賣、遠期外匯買賣、外匯掉期等。2.代理業(yè)務(wù)，包括代理保險、代理證券、代理收付等。3.咨詢業(yè)務(wù)，包括財務(wù)咨詢、投資咨詢、風(fēng)險管理咨詢等。（五）其他業(yè)務(wù)經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務(wù)。三、市場準入（一）申請條件銀行申請開辦離岸銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：1.遵守國家金融法律法規(guī)，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為。2.具有健全的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系。3.具有開展離岸銀行業(yè)務(wù)的專業(yè)人員和技術(shù)設(shè)備。4.具有符合要求的營業(yè)場所和安全防范措施。5.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他條件。（二）申請程序1.銀行應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出申請，并提交以下文件和資料：-開辦離岸銀行業(yè)務(wù)的申請報告。-可行性研究報告。-離岸銀行業(yè)務(wù)章程。-內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系文件。-專業(yè)人員和技術(shù)設(shè)備情況說明。-營業(yè)場所和安全防范措施情況說明。-中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他文件和資料。2.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會自收到申請文件和資料之日起三個月內(nèi)，作出批準或者不批準的書面決定。（三）開業(yè)與變更1.銀行經(jīng)批準開辦離岸銀行業(yè)務(wù)后，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)開業(yè)。逾期未開業(yè)的，原批準文件自動失效。2.銀行開辦離岸銀行業(yè)務(wù)后，如需變更業(yè)務(wù)范圍、增加營業(yè)網(wǎng)點等，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的程序報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準。四、業(yè)務(wù)經(jīng)營規(guī)則（一）客戶身份識別1.銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，對客戶身份進行識別和核實。2.在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)時，應(yīng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記。3.對客戶的身份信息進行持續(xù)識別和更新，確?？蛻羯矸菪畔⒌恼鎸嵭?、準確性和完整性。（二）賬戶管理1.銀行應(yīng)按照國家外匯管理局的規(guī)定，為非居民開立離岸賬戶。2.離岸賬戶分為外匯賬戶和人民幣賬戶，銀行應(yīng)根據(jù)客戶需求和業(yè)務(wù)實際情況，為客戶提供相應(yīng)的賬戶服務(wù)。3.銀行應(yīng)加強對離岸賬戶的管理，定期對賬戶進行核對和清理，確保賬戶資金的安全和合規(guī)使用。（三）資金交易1.銀行應(yīng)按照國家外匯管理局的規(guī)定，辦理離岸資金的收付、兌換和劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。2.銀行應(yīng)加強對離岸資金交易的監(jiān)測和分析，防范資金風(fēng)險和洗錢風(fēng)險。3.銀行應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定，對離岸資金交易進行限額管理，確保資金交易的合規(guī)性和穩(wěn)健性。（四）風(fēng)險管理1.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，制定風(fēng)險管理政策和程序，明確風(fēng)險管理職責(zé)和權(quán)限。2.銀行應(yīng)加強對離岸銀行業(yè)務(wù)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險的識別、評估和監(jiān)測，采取有效的風(fēng)險控制措施，防范風(fēng)險的發(fā)生和蔓延。3.銀行應(yīng)定期對離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系進行評估和改進，確保風(fēng)險管理體系的有效性和適應(yīng)性。（五）內(nèi)部控制1.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。2.銀行應(yīng)加強對離岸銀行業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)和管理，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。3.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露制度，及時、準確、完整地披露離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況，接受社會公眾的監(jiān)督。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機構(gòu)職責(zé)1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責(zé)對銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進行監(jiān)督管理，制定監(jiān)管政策和規(guī)則，實施現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管。2.國家外匯管理局負責(zé)對銀行離岸銀行業(yè)務(wù)外匯收支進行監(jiān)督管理，制定外匯管理政策和規(guī)則，實施外匯檢查和監(jiān)測。（二）現(xiàn)場檢查1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)有權(quán)對銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進行現(xiàn)場檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面。2.銀行應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)的要求，提供有關(guān)文件、資料和數(shù)據(jù)，配合現(xiàn)場檢查工作。（三）非現(xiàn)場監(jiān)管1.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)，對銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險隱患。2.銀行應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)的要求，定期報送離岸銀行業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表和相關(guān)資料，確保數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性。（四）違規(guī)處罰1.銀行違反本辦法規(guī)定的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.銀行對中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及其派出機構(gòu)的處罰決定不服的，可以依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟。六、信息披露（一）披露內(nèi)容1.銀行應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的規(guī)定，定期披露離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險狀況，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，以及信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險管理指標(biāo)。2.銀行應(yīng)披露離岸銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理體系建設(shè)情況，以及重大風(fēng)險事件的發(fā)生情況和處置措施。（二）披露方式1.銀行應(yīng)在其官方網(wǎng)站上設(shè)立離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露專欄，定期發(fā)布離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露報告。2.銀行應(yīng)按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的要求