監(jiān)督管理辦法銀行銀行監(jiān)督管理辦法總則目的與依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)銀行的監(jiān)督管理，規(guī)范銀行行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對(duì)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本辦法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定?；驹瓌t銀行監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循依法、公開、公正和效率的原則。依法，即嚴(yán)格依照法律法規(guī)履行監(jiān)管職責(zé)；公開，即監(jiān)管規(guī)則、程序和結(jié)果向社會(huì)公開，接受公眾監(jiān)督；公正，即平等對(duì)待所有銀行，確保監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致；效率，即提高監(jiān)管效能，及時(shí)有效處置問題。銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立1.申請(qǐng)條件設(shè)立銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：-有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的章程；-有符合規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。-有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；-有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；-有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；-法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。2.申請(qǐng)程序申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、章程草案、擬任職董事和高級(jí)管理人員的資格證明等文件資料。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起六個(gè)月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。業(yè)務(wù)范圍審批1.業(yè)務(wù)范圍界定銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。2.審批程序銀行申請(qǐng)開辦新業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)書、可行性研究報(bào)告、擬開辦業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、內(nèi)部操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度等文件資料。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起三個(gè)月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。董事和高級(jí)管理人員任職資格管理1.任職資格條件銀行董事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備下列條件：具有完全民事行為能力；具有良好的守法合規(guī)記錄；具有良好的品行、聲譽(yù)；具有擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)；具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融從業(yè)記錄；個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)?。痪哂袚?dān)任金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)管理人員所需的獨(dú)立性；履行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的忠實(shí)與勤勉義務(wù)。2.任職資格審查銀行董事和高級(jí)管理人員的任職資格由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)書、任職資格申請(qǐng)表、個(gè)人履歷、學(xué)歷證明、專業(yè)技術(shù)資格證書等文件資料。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起三十日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。銀行審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用風(fēng)險(xiǎn)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制體系，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制信用風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)單一客戶和集團(tuán)客戶的授信進(jìn)行集中管理，合理確定授信額度和期限，防范信用風(fēng)險(xiǎn)過度集中。銀行應(yīng)當(dāng)建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，及時(shí)足額計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制體系，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)當(dāng)制定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，定期進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隱患。銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)交易賬戶的管理，嚴(yán)格執(zhí)行交易限額和止損制度，防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)過度暴露。3.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制體系，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。銀行應(yīng)當(dāng)制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案，確保在正常和壓力情況下都能滿足客戶的資金需求。銀行應(yīng)當(dāng)合理安排資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，保持充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備，提高資金使用效率。內(nèi)部控制1.內(nèi)部控制制度建設(shè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度，涵蓋公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)、合規(guī)管理等各個(gè)方面。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，具有健全性、合理性和有效性。銀行應(yīng)當(dāng)定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估和修訂，確保其持續(xù)有效。2.內(nèi)部審計(jì)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，定期對(duì)銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)報(bào)告工作，確保內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性。銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)，建立健全整改跟蹤機(jī)制。3.合規(guī)管理銀行應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理體系，設(shè)立合規(guī)管理部門，配備專業(yè)的合規(guī)管理人員，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)員工的合規(guī)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識(shí)和業(yè)務(wù)水平。資本充足率1.資本定義與構(gòu)成銀行的資本包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。二級(jí)資本包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。2.資本充足率計(jì)算與監(jiān)管要求銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定計(jì)算資本充足率，確保資本充足率不低于監(jiān)管要求。商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%；一級(jí)資本充足率=（一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%；核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)×100%。商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求為：核心一級(jí)資本充足率不得低于5%，一級(jí)資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。銀行監(jiān)督檢查監(jiān)督檢查措施1.現(xiàn)場(chǎng)檢查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可以采取進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查、詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說明、查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存、檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)等措施。2.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全銀行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管體系，通過收集、分析銀行的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)報(bào)表、報(bào)告等文件資料，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。監(jiān)督檢查頻率與內(nèi)容1.檢查頻率國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，確保監(jiān)管的持續(xù)性和有效性?，F(xiàn)場(chǎng)檢查一般每年至少進(jìn)行一次，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)變化。2.檢查內(nèi)容監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括銀行的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況等各個(gè)方面。重點(diǎn)檢查銀行是否遵守法律法規(guī)和監(jiān)管要求，是否存在違規(guī)行為和風(fēng)險(xiǎn)隱患，是否能夠穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和持續(xù)發(fā)展。監(jiān)督檢查結(jié)果處理1.問題整改國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀行發(fā)出監(jiān)管意見書，要求銀行限期整改。銀行應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管意見書的要求，制定整改計(jì)劃，落實(shí)整改措施，按時(shí)完成整改任務(wù)。2.處罰措施對(duì)違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求的銀行，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、罰款、沒收違法所得、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營(yíng)許可證等處罰措施。對(duì)銀行董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以采取警告、罰款、取消任職資格、禁止從事銀行業(yè)工作等處罰措施。銀行信息披露信息披露的內(nèi)容1.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告銀行應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期編制和披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表等報(bào)表以及附注。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，反映銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。2.風(fēng)險(xiǎn)管理狀況銀行應(yīng)當(dāng)披露風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)的管理策略、政策和程序，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法和結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)狀況評(píng)估等信息。銀行應(yīng)當(dāng)披露風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、職責(zé)分工和監(jiān)督機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。3.公司治理信息銀行應(yīng)當(dāng)披露公司治理信息，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的組成和職責(zé)，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的薪酬和履職情況，銀行的內(nèi)部控制制度和執(zhí)行情況等信息。銀行應(yīng)當(dāng)披露公司治理的決策程序和監(jiān)督機(jī)制，確保公司治理的規(guī)范和有效。信息披露的方式與頻率1.披露方式銀行應(yīng)當(dāng)通過官方網(wǎng)站、新聞媒體、年度報(bào)告等方式向社會(huì)公眾披露信息。信息披露應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于公眾查閱和監(jiān)督。銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信息披露管理制度，明確信息披露的責(zé)任部門和流程，確保信息披露的規(guī)范和有序。2.披露頻率銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露信息，一般每年至少披露一次年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括銀行的基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理等方面的信息。銀行應(yīng)當(dāng)在發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)及時(shí)披露相關(guān)信息，確保公眾知情權(quán)。法律責(zé)任銀行違法違規(guī)行為的法律責(zé)任銀行違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。銀行董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員違反法律法規(guī)和監(jiān)管要求的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以取消其任職資格，