大額風險監(jiān)測管理辦法一、引言在當今復雜多變的商業(yè)環(huán)境中，企業(yè)面臨著各種各樣的風險，其中大額風險對企業(yè)的生存和發(fā)展有著至關重要的影響。為了有效識別、評估和應對大額風險，保障公司的穩(wěn)健運營，我們制定了本大額風險監(jiān)測管理辦法。本辦法旨在建立一套科學、完善的大額風險監(jiān)測體系，確保公司能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在的大額風險，并采取有效的措施加以防范和控制。二、適用范圍本辦法適用于公司內部各部門、各分支機構以及公司所涉及的各類業(yè)務活動中出現(xiàn)的大額風險監(jiān)測與管理。三、風險監(jiān)測的目標與原則（一）目標1.及時、準確地識別公司面臨的大額風險，為公司決策提供依據(jù)。2.對大額風險進行有效的評估和分析，確定風險的程度和影響范圍。3.采取積極有效的措施，防范和控制大額風險，降低風險損失。4.確保公司的運營活動符合相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，維護公司的聲譽和利益。（二）原則1.全面性原則：涵蓋公司所有業(yè)務領域和環(huán)節(jié)，對大額風險進行全面監(jiān)測。2.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)大額風險跡象，迅速采取措施進行處理。3.準確性原則：確保風險監(jiān)測數(shù)據(jù)的真實、準確，分析結果客觀可靠。4.獨立性原則：風險監(jiān)測部門應獨立于業(yè)務部門，確保監(jiān)測工作的公正性和客觀性。5.前瞻性原則：關注宏觀經濟環(huán)境和行業(yè)發(fā)展趨勢，提前識別潛在的大額風險。四、大額風險的定義與范圍（一）定義本辦法所稱大額風險，是指可能對公司的財務狀況、經營成果、聲譽等產生重大不利影響的風險事件，涉及金額較大且具有不確定性。（二）范圍1.重大投資風險：包括對固定資產、股權、項目等的大額投資可能面臨的市場風險、信用風險、操作風險等。2.大額資金往來風險：如大額貸款、大額存款、大額資金拆借等業(yè)務中存在的信用風險、流動性風險等。3.重大合同風險：涉及金額較大的采購合同、銷售合同、租賃合同等可能存在的違約風險、法律風險等。4.重大擔保風險：為其他單位或個人提供的大額擔?？赡苊媾R的代償風險。5.重大突發(fā)事件風險：如自然災害、公共衛(wèi)生事件、社會安全事件等對公司造成的重大損失風險。6.其他經公司認定的大額風險。五、風險監(jiān)測的組織與職責（一）風險監(jiān)測委員會公司設立風險監(jiān)測委員會，作為大額風險監(jiān)測的決策機構。委員會成員包括公司高層管理人員、各相關部門負責人等。其主要職責如下：1.審議和批準大額風險監(jiān)測管理辦法及相關制度。2.定期聽取大額風險監(jiān)測工作匯報，研究解決風險監(jiān)測工作中的重大問題。3.對重大風險事件進行決策，指導和協(xié)調風險應對措施的實施。（二）風險管理部門風險管理部門是公司大額風險監(jiān)測的牽頭部門，負責制定風險監(jiān)測計劃，組織開展風險識別、評估、分析等工作，建立風險監(jiān)測數(shù)據(jù)庫，定期向風險監(jiān)測委員會匯報風險狀況。其具體職責如下：1.建立健全大額風險監(jiān)測指標體系和方法，確保風險監(jiān)測工作的科學性和有效性。2.收集、整理和分析與大額風險相關的內外部信息，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患。3.對識別出的大額風險進行評估和分析，確定風險等級，提出風險應對建議。4.跟蹤風險應對措施的執(zhí)行情況，及時調整風險監(jiān)測策略。5.定期編制大額風險監(jiān)測報告，向公司管理層和風險監(jiān)測委員會報告風險狀況。（三）各業(yè)務部門各業(yè)務部門是大額風險監(jiān)測的責任主體，負責本部門業(yè)務活動中的大額風險識別、評估和報告工作，并配合風險管理部門實施風險應對措施。其具體職責如下：1.負責收集、整理本部門業(yè)務活動中的大額風險信息，及時向風險管理部門報告。2.對本部門業(yè)務活動中存在的大額風險進行初步識別和評估，提出風險防控建議。3.按照公司的風險應對措施，組織實施本部門的風險防控工作。4.定期向風險管理部門反饋本部門風險防控工作的進展情況。六、風險監(jiān)測的流程與方法（一）風險識別1.信息收集：通過內部審計、財務報表分析、業(yè)務數(shù)據(jù)統(tǒng)計、市場調研、行業(yè)動態(tài)跟蹤等方式，廣泛收集與大額風險相關的內外部信息。2.風險分類：根據(jù)風險的性質、來源、影響范圍等因素，對收集到的風險信息進行分類，確定大額風險的具體類型。3.風險識別工具：運用風險清單、流程圖、因果分析圖等工具，對各類業(yè)務活動進行風險識別，找出可能存在的大額風險點。（二）風險評估1.評估指標設定：根據(jù)大額風險的特點和公司的實際情況，設定風險評估指標，如風險發(fā)生的可能性、影響程度、風險敞口等。2.評估方法選擇：采用定性與定量相結合的方法，對大額風險進行評估。定性評估可采用專家打分法、德爾菲法等；定量評估可采用風險價值（VaR）模型、信用評級模型等。3.風險等級確定：根據(jù)風險評估結果，按照設定的風險等級標準，確定大額風險的等級，如高風險、中風險、低風險。（三）風險分析1.趨勢分析：對大額風險的歷史數(shù)據(jù)進行分析，觀察風險的變化趨勢，預測未來風險的發(fā)展方向。2.因素分析：深入分析影響大額風險的各種因素，如市場因素、政策因素、內部管理因素等，找出風險產生的根源。3.情景分析：設定不同的情景，模擬大額風險事件的發(fā)生過程，評估風險對公司的影響程度，為制定風險應對措施提供參考。（四）風險報告1.定期報告：風險管理部門定期編制大額風險監(jiān)測報告，向公司管理層和風險監(jiān)測委員會匯報公司的風險狀況、風險評估結果、風險應對措施等情況。報告應包括風險概述、風險評估、風險分析、風險應對建議等內容。2.專項報告：對于重大風險事件或突發(fā)風險情況，風險管理部門應及時編制專項報告，詳細說明事件的發(fā)生經過、影響程度、采取的應急措施等情況，并提出后續(xù)的風險防控建議。3.報告渠道：風險監(jiān)測報告通過內部郵件、會議等方式進行傳遞，確保公司管理層和相關部門能夠及時了解公司的風險狀況。（五）風險應對1.風險應對策略制定：根據(jù)風險評估結果和公司的風險偏好，制定相應的風險應對策略，如風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等。2.風險應對措施實施：各業(yè)務部門按照公司制定的風險應對策略，組織實施具體的風險應對措施。風險管理部門負責對風險應對措施的執(zhí)行情況進行跟蹤和監(jiān)督，確保措施的有效實施。3.風險應對效果評估：定期對風險應對措施的效果進行評估，根據(jù)評估結果及時調整風險應對策略和措施，確保風險得到有效控制。七、風險監(jiān)測的信息系統(tǒng)建設（一）系統(tǒng)架構建立一套完善的大額風險監(jiān)測信息系統(tǒng)，系統(tǒng)架構應包括數(shù)據(jù)采集層、數(shù)據(jù)處理層、數(shù)據(jù)分析層、風險報告層和系統(tǒng)管理層等。（二）功能模塊1.數(shù)據(jù)采集模塊：負責收集與大額風險相關的內外部數(shù)據(jù)，包括財務數(shù)據(jù)、業(yè)務數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)、行業(yè)數(shù)據(jù)等。2.數(shù)據(jù)處理模塊：對采集到的數(shù)據(jù)進行清洗、轉換、存儲等處理，確保數(shù)據(jù)的質量和一致性。3.數(shù)據(jù)分析模塊：運用各種數(shù)據(jù)分析方法和模型，對處理后的數(shù)據(jù)進行分析，識別、評估和分析大額風險。4.風險報告模塊：根據(jù)數(shù)據(jù)分析結果，生成各類風險監(jiān)測報告，為公司管理層和相關部門提供決策支持。5.系統(tǒng)管理模塊：負責系統(tǒng)的用戶管理、權限管理、數(shù)據(jù)備份與恢復、系統(tǒng)維護等工作，確保系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行。（三）數(shù)據(jù)管理1.數(shù)據(jù)質量控制：建立數(shù)據(jù)質量管理制度，對數(shù)據(jù)的準確性、完整性、及時性等進行監(jiān)控和管理，確保數(shù)據(jù)質量符合要求。2.數(shù)據(jù)安全管理：采取數(shù)據(jù)加密、訪問控制、備份恢復等措施，保障數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露和丟失。3.數(shù)據(jù)更新與維護：定期更新和維護風險監(jiān)測信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的時效性和有效性。八、風險監(jiān)測的監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.內部審計監(jiān)督：內部審計部門定期對大額風險監(jiān)測管理工作進行審計，檢查風險監(jiān)測體系的有效性、風險應對措施的執(zhí)行情況等，提出審計意見和建議。2.風險管理部門自我監(jiān)督：風險管理部門定期對自身的風險監(jiān)測工作進行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，不斷提高風險監(jiān)測工作的質量和水平。3.業(yè)務部門相互監(jiān)督：各業(yè)務部門之間應相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)其他部門存在的大額風險隱患及時報告，共同防范公司整體風險。（二）考核指標1.風險識別準確率：考核風險管理部門對大額風險的識別能力，以識別出的風險數(shù)量與實際發(fā)生的風險數(shù)量的符合程度為指標。2.風險評估準確性：考核風險評估結果與實際風險狀況的相符程度，以風險評估等級與實際風險等級的一致性為指標。3.風險應對有效性：考核風險應對措施對降低風險損失的效果，以風險事件發(fā)生后的實際損失與預期損失的差異為指標。4.風險報告及時性：考核風險管理部門是否按照規(guī)定的時間及時提交風險監(jiān)測報告，以報告提交的及時性為指標。（三）考核方式1.定期考核：每季度對各部門的大額風險監(jiān)測管理工作進行一次定期考核，根據(jù)考核指標進行評分，排名公布。2.年度考核：每年對各部門的大額風險監(jiān)測管理工作進行一次年度考核，綜合全年的定期考核結果和其他相關工作表現(xiàn)，確定年度考核成績。3