公路分局材料管理辦法一、總則（一）目的為加強公路分局材料管理，規(guī)范材料采購、驗收、儲存、發(fā)放、使用及核算等環(huán)節(jié)的工作流程，確保材料供應及時、質量合格、成本合理，保障公路建設、養(yǎng)護等各項工作的順利進行，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公路分局機關及所屬各基層單位在公路工程建設、養(yǎng)護維修、日常辦公等活動中所需各類材料的管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴格遵守國家有關法律法規(guī)以及行業(yè)標準規(guī)范，確保材料管理工作合法合規(guī)。2.計劃管理原則根據(jù)公路建設、養(yǎng)護計劃及實際需求，科學合理編制材料計劃，避免盲目采購和浪費。3.質量第一原則把好材料質量關，優(yōu)先選用質量可靠、信譽良好的供應商提供的材料，確保公路工程質量和使用壽命。4.成本控制原則在保證材料質量和滿足工作需求的前提下，通過合理采購、優(yōu)化庫存等措施，降低材料采購成本和管理成本。5.責任明確原則明確各部門及人員在材料管理中的職責，做到責任到人，確保各項工作有序開展。二、管理職責（一）材料管理部門職責1.負責制定和完善材料管理制度、工作流程，并組織實施。2.匯總、審核各部門材料需求計劃，編制分局年度、月度材料采購計劃。3.組織開展材料供應商的選擇、評審和管理工作，建立供應商檔案。4.負責材料采購合同的簽訂、執(zhí)行、監(jiān)督及結算工作。5.組織材料的驗收、入庫、儲存、發(fā)放及盤點等工作，確保材料賬實相符。6.定期對材料管理工作進行總結分析，提出改進措施和建議。（二）使用部門職責1.根據(jù)工作實際需求，按時、準確編制本部門材料需求計劃，并報送材料管理部門。2.負責對領用材料的合理使用和現(xiàn)場管理，避免浪費和丟失。3.協(xié)助材料管理部門做好材料驗收、盤點等工作，提供相關信息和資料。（三）財務部門職責1.負責審核材料采購計劃及資金預算，確保資金合理安排。2.參與材料采購合同的審核，監(jiān)督合同執(zhí)行情況。3.負責材料采購、庫存等相關費用的核算和賬務處理，定期與材料管理部門核對賬目。4.對材料管理工作進行財務監(jiān)督和審計，提出財務管理方面的意見和建議。三、材料計劃管理（一）計劃編制依據(jù)1.公路建設、養(yǎng)護項目計劃及施工組織設計。2.日常辦公設備、用品的配備標準和實際需求。3.現(xiàn)有材料庫存情況。（二）計劃編制流程1.各使用部門應于每年[具體時間]前，根據(jù)下一年度工作任務和實際需求，編制本部門年度材料需求計劃，報送材料管理部門。2.材料管理部門收到各部門需求計劃后，進行匯總、審核，結合現(xiàn)有庫存情況，編制分局年度材料采購計劃，報分管領導審批后執(zhí)行。3.月度材料采購計劃由各使用部門根據(jù)當月工作進度和實際需求，于每月[具體時間]前編制，報送材料管理部門。材料管理部門審核后，結合庫存動態(tài)調整情況，編制月度采購計劃，報分管領導審批后組織實施。（三）計劃調整因工作任務變更、設計變更等原因導致材料需求計劃發(fā)生變化時，使用部門應及時提出調整申請，說明調整原因和內容，經材料管理部門審核，分管領導批準后進行調整。四、材料采購管理（一）供應商選擇1.建立供應商準入制度，明確供應商應具備的資質條件，包括營業(yè)執(zhí)照、生產許可證、產品質量認證、信譽狀況等。2.通過公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價等方式，從符合條件的供應商中選擇合作伙伴。3.對擬選用的供應商進行實地考察和評審，綜合評估其生產能力、產品質量、價格水平、售后服務等方面情況，確定合格供應商名單，并建立供應商檔案。（二）采購方式1.對于批量較大、金額較高的主要材料，應采用公開招標方式進行采購，確保采購過程公開、公平、公正。2.對于技術規(guī)格明確、市場貨源充足的一般性材料，可采用詢價采購方式，選擇報價合理、信譽良好的供應商供貨。3.對于緊急采購的材料，在確保質量和滿足工作需求的前提下，可采用競爭性談判或單一來源采購方式，但應嚴格履行審批手續(xù)。（三）采購合同簽訂1.材料采購應簽訂書面合同，明確雙方的權利和義務，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質量標準、驗收方式、付款方式等條款。2.合同簽訂前，應經材料管理部門、財務部門等相關部門審核，確保合同條款合法合規(guī)、公平合理。3.合同簽訂后，應嚴格按照合同約定執(zhí)行，確保雙方履行各自職責。（四）采購執(zhí)行與監(jiān)督1.材料管理部門應按照采購計劃和合同要求，及時與供應商溝通協(xié)調，跟蹤采購進度，確保材料按時、按質、按量供應。2.建立采購監(jiān)督機制，對采購過程進行全程監(jiān)督，防止出現(xiàn)違規(guī)操作、謀取私利等行為。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時采取措施予以糾正，并追究相關人員責任。五、材料驗收管理（一）驗收準備1.材料到貨前，材料管理部門應通知使用部門、質量檢驗人員等相關人員做好驗收準備工作。2.明確驗收標準和方法，準備好驗收所需的工具、量具、檢測設備等。（二）驗收程序1.材料到貨后，由采購人員通知材料管理部門組織驗收。驗收人員應根據(jù)合同要求和相關標準，對材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、質量等進行逐一核對和檢驗。2.對于重要材料或對質量有特殊要求的材料，應委托具有相應資質的檢測機構進行檢驗，檢驗合格后方可驗收。3.驗收過程中，如發(fā)現(xiàn)材料存在質量問題、數(shù)量短缺等情況，驗收人員應及時與供應商溝通協(xié)商，要求其限期整改或補貨。如協(xié)商不成，應按照合同約定追究供應商責任。4.驗收合格的材料，驗收人員應填寫驗收單，簽字確認后辦理入庫手續(xù)。驗收單應包括材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應商名稱、驗收情況等內容。六、材料儲存管理（一）倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)材料的類別、性質、用途等，合理規(guī)劃倉庫布局，設置不同的存儲區(qū)域，如鋼材區(qū)、水泥區(qū)、砂石料區(qū)、配件區(qū)等。2.倉庫應具備良好的通風、防潮、防火、防盜等條件，確保材料儲存安全。（二）入庫管理1.材料入庫時，倉庫管理人員應根據(jù)驗收單核對材料的品種、規(guī)格、數(shù)量等，確認無誤后辦理入庫手續(xù)，并及時登記入賬。2.對入庫材料應按照規(guī)定進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。（三）庫存管理1.建立庫存管理制度，定期對庫存材料進行盤點清查，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。2.加強庫存材料的日常巡查，及時發(fā)現(xiàn)和處理材料損壞、變質、過期等問題。對積壓、閑置材料，應及時清理，提出處理意見，報上級領導審批后進行處置。3.根據(jù)庫存材料的儲備定額和使用情況，合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨現(xiàn)象發(fā)生。（四）出庫管理1.材料出庫應嚴格按照審批后的領料單進行發(fā)放，倉庫管理人員應認真核對領料單的內容，確保發(fā)放材料的品種、規(guī)格、數(shù)量準確無誤。2.領料人員應在領料單上簽字確認，倉庫管理人員應及時登記出庫臺賬，并更新庫存信息。3.對于貴重材料、易燃易爆材料等，應實行限額領料制度，嚴格控制領用數(shù)量。七、材料核算與成本控制（一）核算內容1.材料采購成本核算，包括材料價款、運輸費、裝卸費、保險費等各項費用。2.材料庫存成本核算，包括庫存材料的采購成本、倉儲費用、損耗等。3.材料使用成本核算，包括各項目、各部門領用材料的費用支出。（二）核算方法1.采用實際成本法進行材料核算，按照材料采購實際發(fā)生的成本入賬。2.對于發(fā)出材料的成本計算，可根據(jù)實際情況選擇先進先出法、加權平均法等方法進行核算。（三）成本控制措施1.加強材料采購成本控制，通過市場調研、招標采購、批量采購等方式，降低采購價格。2.合理控制庫存水平，減少庫存積壓和浪費，降低庫存成本。3.加強材料使用管理，嚴格執(zhí)行限額領料制度，避免浪費和不合理損耗，降低材料使用成本。4.定期對材料成本進行分析和評估，找出成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取針對性措施加以改進。八、監(jiān)督檢查與考核（一）監(jiān)督檢查1.建立材料管理監(jiān)督檢查制度，定期對各部門材料管理工作進行檢查，檢查內容包括材料計劃執(zhí)行情況、采購合同履行情況、驗收管理情況、庫存管理情況、核算情況等。2.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）考核評價1.制定材料管理考核評價辦法，明確考核指標和評分標準，對各部門材料管理工作進行