集團內(nèi)部融資管理辦法?一、總則（一）目的為規(guī)范[集團名稱]內(nèi)部融資行為，加強集團資金管理，提高資金使用效率，降低融資成本和風險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和集團實際情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于集團總部及所屬各子公司、分公司（以下統(tǒng)稱"成員企業(yè)"）之間的內(nèi)部融資活動。（三）定義內(nèi)部融資是指集團內(nèi)部成員企業(yè)之間，為滿足生產(chǎn)經(jīng)營、項目投資等資金需求，通過一定的方式和程序進行的資金融通行為。（四）基本原則1.合規(guī)性原則：內(nèi)部融資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.安全性原則：注重資金安全，防范融資風險，保障集團整體利益。3.效益性原則：以提高資金使用效率和效益為目標，合理確定融資規(guī)模和融資成本。4.公平性原則：內(nèi)部融資活動應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，保障各成員企業(yè)的合法權(quán)益。二、管理機構(gòu)及職責（一）集團財務(wù)管理部門1.負責制定和完善集團內(nèi)部融資管理制度和流程。2.審核成員企業(yè)的融資申請，評估融資項目的可行性和風險。3.統(tǒng)籌安排集團內(nèi)部資金，協(xié)調(diào)內(nèi)部融資活動。4.監(jiān)控內(nèi)部融資資金的使用情況，進行風險預(yù)警和控制。5.定期對內(nèi)部融資活動進行統(tǒng)計分析，向集團管理層匯報。（二）成員企業(yè)財務(wù)部門1.負責本企業(yè)內(nèi)部融資的申請和相關(guān)資料的準備。2.按照規(guī)定用途使用融資資金，確保資金安全和有效使用。3.定期向集團財務(wù)管理部門報送融資資金使用情況和相關(guān)財務(wù)報表。4.配合集團財務(wù)管理部門進行內(nèi)部融資的監(jiān)督和檢查。（三）集團審計部門1.對內(nèi)部融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資行為的合規(guī)性和資金使用的合理性。2.對發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，督促相關(guān)企業(yè)進行整改。三、內(nèi)部融資方式及條件（一）內(nèi)部借款1.定義：內(nèi)部借款是指成員企業(yè)向集團總部或其他成員企業(yè)借入資金的融資方式。2.借款條件-借款企業(yè)應(yīng)具有良好的信用狀況和還款能力。-借款用途應(yīng)符合集團發(fā)展戰(zhàn)略和相關(guān)規(guī)定，具有明確的資金使用計劃和還款計劃。-借款金額應(yīng)根據(jù)借款企業(yè)的實際資金需求和還款能力合理確定。3.借款利率內(nèi)部借款利率應(yīng)參考市場利率水平，并結(jié)合集團資金成本和借款期限等因素合理確定。原則上，內(nèi)部借款利率不得低于集團資金成本。（二）內(nèi)部委托貸款1.定義：內(nèi)部委托貸款是指集團總部或成員企業(yè)作為委托人，通過銀行等金融機構(gòu)向其他成員企業(yè)發(fā)放貸款的融資方式。2.委托貸款條件-委托貸款的各方應(yīng)簽訂委托貸款協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。-委托貸款的用途、金額、期限、利率等應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定和協(xié)議約定。-委托貸款的風險由委托人承擔，金融機構(gòu)只負責代為發(fā)放、監(jiān)督使用和協(xié)助收回貸款。（三）其他融資方式根據(jù)集團實際情況，還可采用其他合法合規(guī)的內(nèi)部融資方式，如內(nèi)部債券發(fā)行等。具體方式和條件由集團財務(wù)管理部門另行制定。四、內(nèi)部融資申請與審批（一）融資申請成員企業(yè)需要進行內(nèi)部融資時，應(yīng)向集團財務(wù)管理部門提交融資申請報告，報告應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.企業(yè)基本情況，包括企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍、財務(wù)狀況等。2.融資用途和資金使用計劃，明確資金的具體投向和使用時間安排。3.融資金額和融資期限，根據(jù)實際需求合理確定。4.還款來源和還款計劃，說明還款的資金來源和具體還款時間安排。5.其他需要說明的事項，如擔保情況等。（二）資料提供除融資申請報告外，成員企業(yè)還應(yīng)提供以下相關(guān)資料：1.經(jīng)審計的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，反映企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。2.融資項目的可行性研究報告，對項目的市場前景、經(jīng)濟效益等進行分析和評估。3.擔保文件（如有），如抵押合同、質(zhì)押合同、保證合同等。4.集團財務(wù)管理部門要求提供的其他資料。（三）審批流程1.集團財務(wù)管理部門收到成員企業(yè)的融資申請和相關(guān)資料后，應(yīng)進行初步審核。審核內(nèi)容包括申請資料的完整性、合規(guī)性，融資項目的可行性和風險等。2.對于符合要求的融資申請，集團財務(wù)管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員進行評估和分析，提出審核意見。3.審核意見經(jīng)集團財務(wù)管理部門負責人簽字確認后，報集團管理層審批。4.集團管理層根據(jù)集團整體資金狀況和融資項目的重要性等因素，對融資申請進行審批。對于重大融資項目，還應(yīng)提交集團董事會審議。5.經(jīng)審批同意的融資申請，集團財務(wù)管理部門應(yīng)及時通知申請企業(yè)，并辦理相關(guān)手續(xù)。五、內(nèi)部融資合同簽訂與資金發(fā)放（一）合同簽訂融資申請經(jīng)審批同意后，融資雙方應(yīng)簽訂內(nèi)部融資合同。合同應(yīng)明確以下主要條款：1.合同雙方的名稱、住所等基本信息。2.融資金額、融資期限、融資利率等融資條款。3.資金用途和使用方式，明確資金的具體投向和使用限制。4.還款方式和還款時間，約定還款的具體方式和時間節(jié)點。5.違約責任，明確雙方在合同履行過程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔的責任。6.爭議解決方式，約定雙方在合同履行過程中如發(fā)生爭議的解決方式。（二）資金發(fā)放融資合同簽訂后，集團財務(wù)管理部門應(yīng)按照合同約定的時間和方式向融資企業(yè)發(fā)放資金。資金發(fā)放應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等正規(guī)渠道進行，并做好相關(guān)記錄。六、內(nèi)部融資資金使用與監(jiān)控（一）資金使用融資企業(yè)應(yīng)按照融資合同約定的用途使用融資資金，不得擅自改變資金用途。如確需改變資金用途，應(yīng)提前向集團財務(wù)管理部門提出申請，經(jīng)審批同意后方可變更。（二）資金監(jiān)控1.集團財務(wù)管理部門應(yīng)建立健全內(nèi)部融資資金監(jiān)控機制，定期對融資資金的使用情況進行檢查和分析。2.融資企業(yè)應(yīng)定期向集團財務(wù)管理部門報送融資資金使用情況報告，報告應(yīng)包括資金使用進度、項目進展情況、經(jīng)濟效益等內(nèi)容。3.集團財務(wù)管理部門可根據(jù)需要，對融資企業(yè)進行實地檢查，了解資金使用的實際情況。4.如發(fā)現(xiàn)融資企業(yè)存在資金使用不當、違反合同約定等情況，集團財務(wù)管理部門應(yīng)及時采取措施，要求融資企業(yè)限期整改；情節(jié)嚴重的，可提前收回融資資金，并追究相關(guān)人員的責任。七、內(nèi)部融資還款與風險管理（一）還款管理1.融資企業(yè)應(yīng)按照融資合同約定的還款時間和方式按時還款。如因特殊原因不能按時還款，應(yīng)提前向集團財務(wù)管理部門提出展期申請，經(jīng)審批同意后方可展期。2.集團財務(wù)管理部門應(yīng)及時跟蹤融資企業(yè)的還款情況，對即將到期的融資款項進行提醒和催收。3.對于逾期未還的融資款項，集團財務(wù)管理部門應(yīng)按照合同約定收取逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施；必要時，可通過法律途徑解決。（二）風險管理1.集團財務(wù)管理部門應(yīng)建立內(nèi)部融資風險預(yù)警機制，對融資企業(yè)的信用狀況、財務(wù)狀況、資金使用情況等進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素。2.對于風險較高的融資項目，集團財務(wù)管理部門應(yīng)要求融資企業(yè)提供擔?；虿扇∑渌L險防范措施。3.集團應(yīng)定期對內(nèi)部融資活動進行風險評估和分析，總結(jié)經(jīng)驗教訓，不斷完善內(nèi)部融資管理制度和流程，降低融資風險。八、信息披露與檔案管理（一）信息披露集團應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和要求，及時、準確地披露內(nèi)部融資活動的有關(guān)信息。信息披露內(nèi)容應(yīng)包括融資企業(yè)名稱、融資金額、融資期限、融資利率、資金用途等。（二）檔