afp考試題及答案

一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.以下哪種金融工具風(fēng)險(xiǎn)最低？（）A.股票B.債券C.期貨D.期權(quán)答案：B2.個(gè)人所得稅中，工資薪金所得適用的稅率是（）。A.比例稅率B.超額累進(jìn)稅率C.定額稅率D.超率累進(jìn)稅率答案：B3.貨幣市場(chǎng)基金主要投資于（）。A.股票B.債券C.短期貨幣工具D.長(zhǎng)期國(guó)債答案：C4.下列哪項(xiàng)不屬于保險(xiǎn)的功能？（）A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.資金融通C.投機(jī)獲利D.損失補(bǔ)償答案：C5.財(cái)務(wù)規(guī)劃的第一步通常是（）。A.設(shè)定財(cái)務(wù)目標(biāo)B.分析財(cái)務(wù)狀況C.制定理財(cái)方案D.執(zhí)行理財(cái)方案答案：A6.銀行定期存款的特點(diǎn)不包括（）。A.收益穩(wěn)定B.流動(dòng)性較差C.風(fēng)險(xiǎn)高D.有固定存期答案：C7.投資組合理論的創(chuàng)始人是（）。A.巴菲特B.馬科維茨C.索羅斯D.格雷厄姆答案：B8.住房公積金的用途不包括（）。A.購(gòu)房B.租房C.投資股票D.裝修住房答案：C9.在家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，汽車屬于（）。A.流動(dòng)資產(chǎn)B.固定資產(chǎn)C.無(wú)形資產(chǎn)D.金融資產(chǎn)答案：B10.下列哪種理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)操守最重要？（）A.客觀公正B.專業(yè)勝任C.嚴(yán)守秘密D.勤勉盡職答案：A二、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）1.個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)包括（）。A.現(xiàn)金規(guī)劃B.儲(chǔ)蓄規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.養(yǎng)老規(guī)劃E.風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃答案：ABCDE2.影響債券價(jià)格的因素有（）。A.票面利率B.市場(chǎng)利率C.債券期限D(zhuǎn).通貨膨脹率E.信用等級(jí)答案：ABCDE3.以下屬于流動(dòng)資產(chǎn)的有（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).銀行存款C.應(yīng)收賬款D.存貨E.短期投資答案：ABCDE4.保險(xiǎn)合同的要素包括（）。A.保險(xiǎn)人B.投保人C.被保險(xiǎn)人D.保險(xiǎn)標(biāo)的E.保險(xiǎn)金額答案：ABCDE5.股票投資的收益來(lái)源包括（）。A.股息紅利B.資本利得C.公積金轉(zhuǎn)增股本D.送股E.債券利息答案：ABCD6.金融市場(chǎng)的功能有（）。A.資金融通B.價(jià)格發(fā)現(xiàn)C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.宏觀調(diào)控E.資源配置答案：ABCDE7.家庭財(cái)務(wù)報(bào)表包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.利潤(rùn)表C.現(xiàn)金流量表D.預(yù)算表E.收支儲(chǔ)蓄表答案：AC8.稅收籌劃的特點(diǎn)有（）。A.合法性B.籌劃性C.目的性D.風(fēng)險(xiǎn)性E.專業(yè)性答案：ABCDE9.以下屬于間接融資的有（）。A.銀行貸款B.發(fā)行股票C.發(fā)行債券D.銀行承兌匯票E.信托貸款答案：ADE10.退休規(guī)劃需要考慮的因素有（）。A.預(yù)期壽命B.退休生活費(fèi)用C.通貨膨脹率D.投資收益率E.現(xiàn)有資產(chǎn)狀況答案：ABCDE三、判斷題（每題2分，共10題）1.股票的風(fēng)險(xiǎn)一定大于債券。（）答案：正確2.所有的稅收都是強(qiáng)制性的。（）答案：正確3.貨幣基金的收益是固定的。（）答案：錯(cuò)誤4.保險(xiǎn)可以完全消除風(fēng)險(xiǎn)。（）答案：錯(cuò)誤5.個(gè)人理財(cái)只關(guān)注財(cái)富的增值。（）答案：錯(cuò)誤6.銀行理財(cái)產(chǎn)品都是保本的。（）答案：錯(cuò)誤7.財(cái)務(wù)自由是指?jìng)€(gè)人無(wú)需為生活開(kāi)銷而努力工作的狀態(tài)。（）答案：正確8.通貨膨脹會(huì)降低貨幣的購(gòu)買力。（）答案：正確9.公積金貸款利率一般低于商業(yè)貸款利率。（）答案：正確10.理財(cái)規(guī)劃師不需要了解客戶的非財(cái)務(wù)信息。（）答案：錯(cuò)誤四、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）1.簡(jiǎn)述財(cái)務(wù)規(guī)劃的主要內(nèi)容。答案：財(cái)務(wù)規(guī)劃主要內(nèi)容包括現(xiàn)金規(guī)劃（確保資金流動(dòng)性）、儲(chǔ)蓄規(guī)劃（積累資金）、投資規(guī)劃（資產(chǎn)增值）、保險(xiǎn)規(guī)劃（風(fēng)險(xiǎn)防范）、退休規(guī)劃（保障老年生活）、稅務(wù)規(guī)劃（合理節(jié)稅）等方面。2.說(shuō)明債券投資的優(yōu)缺點(diǎn)。答案：優(yōu)點(diǎn)：收益相對(duì)穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)較低、有固定利息收入、可到期收回本金。缺點(diǎn)：收益率可能低于股票等投資、受市場(chǎng)利率波動(dòng)影響、通貨膨脹時(shí)可能面臨購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)。3.簡(jiǎn)述家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制步驟。答案：首先確定編制日期，然后分類列出家庭資產(chǎn)（如金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)等）及其價(jià)值，再列出家庭負(fù)債（如房貸、車貸等）及其金額，最后計(jì)算資產(chǎn)總額、負(fù)債總額和凈資產(chǎn)（資產(chǎn)總額-負(fù)債總額）。4.解釋什么是個(gè)人所得稅的綜合所得。答案：綜合所得包括工資、薪金所得，勞務(wù)報(bào)酬所得，稿酬所得，特許權(quán)使用費(fèi)所得。居民個(gè)人按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅。五、討論題（每題5分，共4題）1.討論如何在不同人生階段進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。答案：青年階段重點(diǎn)是儲(chǔ)蓄與投資知識(shí)學(xué)習(xí)，可進(jìn)行小額投資；中年階段考慮子女教育、養(yǎng)老等，增加穩(wěn)健投資比例；老年階段注重財(cái)富保值，以固定收益類投資為主。2.闡述保險(xiǎn)在家庭理財(cái)中的重要性。答案：保險(xiǎn)可防范意外和疾病風(fēng)險(xiǎn)，減少家庭財(cái)務(wù)損失。如家庭經(jīng)濟(jì)支柱出險(xiǎn)，保險(xiǎn)賠付可維持家庭生活，也有助于實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承等。3.如何評(píng)估股票投資的風(fēng)險(xiǎn)？答案：可從公司基