現(xiàn)金收費(fèi)安全管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司現(xiàn)金收費(fèi)管理，確保現(xiàn)金收付安全、準(zhǔn)確、及時，防止現(xiàn)金丟失、被盜、挪用等情況發(fā)生，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及現(xiàn)金收費(fèi)的所有部門、崗位及相關(guān)工作人員。（三）基本原則1.安全第一原則始終將現(xiàn)金安全置于首位，采取有效措施防范各類安全風(fēng)險。2.合規(guī)操作原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，規(guī)范現(xiàn)金收費(fèi)流程。3.職責(zé)明確原則明確各崗位在現(xiàn)金收費(fèi)過程中的職責(zé)，確保權(quán)責(zé)清晰，避免推諉扯皮。二、現(xiàn)金收費(fèi)流程（一）收費(fèi)準(zhǔn)備1.收費(fèi)人員配備根據(jù)業(yè)務(wù)需求，合理安排具備專業(yè)資質(zhì)和良好職業(yè)道德的收費(fèi)人員。收費(fèi)人員應(yīng)經(jīng)過財(cái)務(wù)知識及安全防范培訓(xùn)，熟悉收費(fèi)業(yè)務(wù)流程。實(shí)行不相容崗位分離制度，如收款與開票、收款與記賬等崗位不得由同一人兼任。2.收款設(shè)備準(zhǔn)備配備足額且性能良好的收款設(shè)備，如驗(yàn)鈔機(jī)、保險柜、票據(jù)打印機(jī)等，并定期進(jìn)行維護(hù)和校準(zhǔn)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。為收費(fèi)人員配備專用的收款箱或抽屜，用于存放現(xiàn)金、票據(jù)等物品。3.收款場地準(zhǔn)備確保收費(fèi)場地安全，有必要的安全防護(hù)設(shè)施，如監(jiān)控?cái)z像頭、報警裝置等，并保證監(jiān)控設(shè)備正常工作，錄像資料保存期限符合相關(guān)規(guī)定。收費(fèi)場地應(yīng)保持整潔、有序，便于開展收費(fèi)工作。（二）現(xiàn)金收取1.當(dāng)面收款收費(fèi)人員應(yīng)與繳費(fèi)人當(dāng)面核對現(xiàn)金金額，辨別現(xiàn)金真?zhèn)?。對于大額現(xiàn)金收款，應(yīng)使用驗(yàn)鈔設(shè)備進(jìn)行多次檢驗(yàn)。收款過程中，收費(fèi)人員不得離開收款崗位，不得將現(xiàn)金交由他人代收款，如因特殊情況需暫時離崗，必須將現(xiàn)金妥善保管，鎖入收款箱或保險柜，并做好交接記錄。2.開具票據(jù)收款確認(rèn)無誤后，按照規(guī)定及時為繳費(fèi)人開具合法有效的收款票據(jù)。票據(jù)內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，包括收費(fèi)項(xiàng)目、金額、繳費(fèi)人信息等，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章或收費(fèi)專用章。票據(jù)應(yīng)順序編號，不得跳號、漏號。收費(fèi)人員應(yīng)妥善保管未使用的票據(jù)，定期盤點(diǎn)票據(jù)庫存，確保賬實(shí)相符。3.現(xiàn)金繳存每日營業(yè)終了，收費(fèi)人員應(yīng)及時清點(diǎn)當(dāng)日收取的現(xiàn)金，核對現(xiàn)金金額與收款票據(jù)記錄是否一致。將現(xiàn)金整理整齊，按照規(guī)定金額封裝，并在封裝袋上注明收款日期、金額、收費(fèi)人員姓名等信息。收款人員應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將繳存現(xiàn)金送至公司指定的銀行繳存點(diǎn)或交由專門的現(xiàn)金繳存人員。在繳存過程中，必須確保現(xiàn)金安全，不得隨意將現(xiàn)金存放于其他地點(diǎn)或攜帶現(xiàn)金過夜。（三）現(xiàn)金交接1.內(nèi)部交接在收費(fèi)過程中，如需進(jìn)行現(xiàn)金交接，如收費(fèi)人員輪崗、臨時離崗等情況，交接雙方應(yīng)在現(xiàn)場進(jìn)行當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，并填寫現(xiàn)金交接清單。現(xiàn)金交接清單應(yīng)詳細(xì)記錄交接時間、交接金額、現(xiàn)金票面信息等內(nèi)容，交接雙方簽字確認(rèn)。交接后，如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款或長款，由接收方負(fù)責(zé)。2.與銀行交接當(dāng)與銀行進(jìn)行現(xiàn)金交接時，公司應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)，并與銀行工作人員當(dāng)面核對現(xiàn)金金額、封裝情況等信息。在銀行提供的現(xiàn)金交接憑證上簽字確認(rèn)，確保交接過程清晰、準(zhǔn)確、可追溯。（四）現(xiàn)金核對與記賬1.現(xiàn)金核對財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對收費(fèi)現(xiàn)金進(jìn)行核對，確?，F(xiàn)金實(shí)際繳存金額與收款記錄一致。核對工作可采用賬賬核對、賬實(shí)核對等方式進(jìn)行。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金賬實(shí)不符，應(yīng)立即進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，查明原因，并及時采取相應(yīng)措施進(jìn)行處理。對于長款或短款情況，應(yīng)填寫現(xiàn)金盤盈/盤虧報告單，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。2.記賬處理財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)現(xiàn)金收費(fèi)情況及時進(jìn)行賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄收入來源、金額、時間等信息，確保財(cái)務(wù)賬目清晰、準(zhǔn)確。記賬憑證應(yīng)附相關(guān)收款票據(jù)、現(xiàn)金交接清單等原始憑證，作為記賬依據(jù)。三、現(xiàn)金安全管理措施（一）人員安全管理1.背景審查對涉及現(xiàn)金收費(fèi)的工作人員進(jìn)行嚴(yán)格的背景審查，包括但不限于工作經(jīng)歷、犯罪記錄、信用狀況等，確保人員品德良好、無不良記錄。2.安全培訓(xùn)定期組織收費(fèi)人員參加安全培訓(xùn)，內(nèi)容包括現(xiàn)金安全防范知識、應(yīng)急處理技能、職業(yè)道德教育等，提高收費(fèi)人員的安全意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。培訓(xùn)后應(yīng)進(jìn)行考核，考核結(jié)果與員工績效掛鉤，確保員工掌握必要的安全知識和技能。3.人員行為規(guī)范要求收費(fèi)人員嚴(yán)格遵守公司現(xiàn)金收費(fèi)安全管理制度，不得在收款場所談?wù)摤F(xiàn)金金額等敏感信息，不得擅自將個人物品帶入收款區(qū)域。收費(fèi)人員在工作期間應(yīng)保持警惕，注意觀察周邊環(huán)境，發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告。（二）收款場所安全管理1.設(shè)施設(shè)備維護(hù)定期對收款場所的安全防護(hù)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保監(jiān)控?cái)z像頭、報警裝置、保險柜等設(shè)備正常運(yùn)行。如發(fā)現(xiàn)設(shè)施設(shè)備故障或損壞，應(yīng)及時安排維修或更換，確保安全防護(hù)功能齊全有效。2.安全防護(hù)措施在收款場所設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)識，提醒人員注意安全。安裝必要的防盜門窗、防護(hù)欄等設(shè)施，防止外部人員闖入。確保收款場所通風(fēng)良好、光線充足，便于收費(fèi)人員開展工作和觀察周邊情況。3.環(huán)境安全檢查每日營業(yè)前和營業(yè)結(jié)束后，收費(fèi)人員應(yīng)對收款場所進(jìn)行安全檢查，包括門窗是否關(guān)閉、水電是否正常、收款設(shè)備是否妥善保管等。定期對收款場所進(jìn)行全面安全檢查，排查安全隱患，及時發(fā)現(xiàn)并整改存在的問題。（三）現(xiàn)金存放安全管理1.保險柜管理配備專門的保險柜用于存放現(xiàn)金，保險柜應(yīng)符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，具備良好的防盜、防火性能。保險柜鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，嚴(yán)禁將保險柜鑰匙和密碼告知同一人。如因工作需要開啟保險柜，必須由兩人以上同時在場。定期更換保險柜密碼，一般每季度至少更換一次，確保密碼安全。2.現(xiàn)金繳存管理嚴(yán)格按照規(guī)定的時間和流程進(jìn)行現(xiàn)金繳存，避免現(xiàn)金在公司內(nèi)部過夜存放。在繳存現(xiàn)金時，應(yīng)采用安全的運(yùn)輸方式，如專車護(hù)送、委托銀行上門收款等，確?，F(xiàn)金運(yùn)輸安全。與銀行建立良好的合作關(guān)系，及時了解銀行的現(xiàn)金繳存規(guī)定和流程變化，確保繳存工作順利進(jìn)行。3.現(xiàn)金庫存限額管理根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，合理核定現(xiàn)金庫存限額?，F(xiàn)金庫存限額應(yīng)報經(jīng)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，并嚴(yán)格控制在限額范圍內(nèi)。如因業(yè)務(wù)需要超過庫存限額，必須提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人申請，經(jīng)批準(zhǔn)后方可留存超出部分現(xiàn)金，但應(yīng)采取額外的安全防范措施。（四）應(yīng)急處理管理1.應(yīng)急預(yù)案制定制定完善的現(xiàn)金收費(fèi)安全應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、各部門及人員職責(zé)、應(yīng)急資源保障等內(nèi)容。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)定期進(jìn)行修訂和演練，確保在突發(fā)情況下能夠迅速、有效地進(jìn)行應(yīng)對。2.應(yīng)急事件報告當(dāng)發(fā)生現(xiàn)金丟失、被盜、挪用等安全事件時，收費(fèi)人員應(yīng)立即報告上級領(lǐng)導(dǎo)和公司安全管理部門。報告內(nèi)容應(yīng)包括事件發(fā)生的時間、地點(diǎn)、經(jīng)過、損失情況等。安全管理部門接到報告后，應(yīng)迅速啟動應(yīng)急預(yù)案，組織相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)查處理，并及時向公安機(jī)關(guān)報案。3.應(yīng)急處置措施在應(yīng)急事件發(fā)生后，應(yīng)采取以下措施進(jìn)行處置：保護(hù)現(xiàn)場，防止無關(guān)人員進(jìn)入現(xiàn)場破壞證據(jù)。配合公安機(jī)關(guān)開展調(diào)查工作，提供相關(guān)線索和資料。對事件原因進(jìn)行調(diào)查分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，防止類似事件再次發(fā)生。及時對損失情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和核算，根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和賠償處理。四、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金收費(fèi)情況進(jìn)行檢查，包括現(xiàn)金繳存、票據(jù)管理、賬務(wù)處理等方面，確保現(xiàn)金收費(fèi)流程規(guī)范執(zhí)行。檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時要求相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改，并跟蹤整改情況，確保問題得到徹底解決。2.審計(jì)部門監(jiān)督審計(jì)部門應(yīng)定期對現(xiàn)金收費(fèi)安全管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)，評估制度的有效性和合規(guī)性。通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)制度存在的缺陷和執(zhí)行過程中的薄弱環(huán)節(jié)，提出改進(jìn)建議和意見，促進(jìn)制度不斷完善和有效執(zhí)行。（二）外部監(jiān)督1.接受監(jiān)管部門檢查積極配合財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)等監(jiān)管部門的檢查，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。對監(jiān)管部門提出的問題和整改要求，應(yīng)及時落實(shí)整改措施，確保公司現(xiàn)金收費(fèi)管理符合法律法規(guī)要求。2.社會監(jiān)督接受社會公眾的監(jiān)督，設(shè)立舉報渠道，鼓勵員工和社會公眾對現(xiàn)金收費(fèi)過程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報。對舉報信息進(jìn)行認(rèn)真調(diào)查核實(shí)，如情況屬實(shí)，按照公司相關(guān)規(guī)定對責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并及時反饋處理結(jié)果。五、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.直接責(zé)任對于因個人故意或重大過失導(dǎo)致現(xiàn)金丟失、被盜、挪用等安全事故的收費(fèi)人員，承擔(dān)直接責(zé)任。直接責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，賠償金額根據(jù)事故造成的損失情況確定。2.管理責(zé)任部門負(fù)責(zé)人對本部門現(xiàn)金收費(fèi)安全管理工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。如因管理不善導(dǎo)致安全事故發(fā)生，承擔(dān)管理責(zé)任。管理責(zé)任人應(yīng)根據(jù)事故嚴(yán)重程度接受相應(yīng)的紀(jì)律處分，如警告、記過、降職等。3.領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任公司高層管理人員對公司現(xiàn)金收費(fèi)安全管理工作負(fù)總責(zé)。如因決策失誤、制度不完善等原因?qū)е掳踩鹿拾l(fā)生，承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人應(yīng)根據(jù)事故影響和損失情況接受相應(yīng)的問責(zé)處理，如誡勉談話、免職等。（二）追究方式1.經(jīng)濟(jì)賠償對于因現(xiàn)金安全事故造成的經(jīng)濟(jì)損失，根據(jù)責(zé)任界定情況，要求責(zé)任人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償。賠償金額從責(zé)任人工資、獎金等收入中扣除。2.紀(jì)律處分根據(jù)事故嚴(yán)重程度，對責(zé)任人員給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、記過、記大過、