請(qǐng)付款作業(yè)管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司請(qǐng)付款作業(yè)流程，確保公司資金的合理使用與支付安全，提高財(cái)務(wù)工作效率，加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開展。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及請(qǐng)付款業(yè)務(wù)的部門及員工，包括但不限于采購(gòu)部門、銷售部門、行政部門、項(xiàng)目部門等。3.基本原則合法性原則：請(qǐng)付款業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。準(zhǔn)確性原則：請(qǐng)付款信息應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤，包括收款人信息、金額、用途等。及時(shí)性原則：各部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交請(qǐng)付款申請(qǐng)，確?？铐?xiàng)及時(shí)支付，不影響業(yè)務(wù)進(jìn)展。審批原則：所有請(qǐng)付款必須經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批流程，確保資金使用合理合規(guī)。二、請(qǐng)付款申請(qǐng)流程1.申請(qǐng)部門填寫請(qǐng)付款申請(qǐng)表申請(qǐng)人：請(qǐng)付款業(yè)務(wù)的具體經(jīng)辦人，應(yīng)詳細(xì)填寫請(qǐng)付款申請(qǐng)表中的各項(xiàng)內(nèi)容，包括請(qǐng)款日期、請(qǐng)款事由、收款單位名稱、賬號(hào)、開戶行、金額（大寫及小寫）、付款方式等。部門負(fù)責(zé)人：對(duì)請(qǐng)款事由的真實(shí)性、必要性進(jìn)行審核，并簽字確認(rèn)。2.提交請(qǐng)付款申請(qǐng)申請(qǐng)人將填寫完整并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字的請(qǐng)付款申請(qǐng)表提交至財(cái)務(wù)部門。提交方式可根據(jù)公司實(shí)際情況選擇紙質(zhì)版或電子版。3.財(cái)務(wù)部門初審票據(jù)審核：財(cái)務(wù)人員對(duì)請(qǐng)付款申請(qǐng)表及相關(guān)附件（如發(fā)票、合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等）進(jìn)行審核。檢查票據(jù)的真實(shí)性、合法性、完整性，確保發(fā)票內(nèi)容與請(qǐng)款事由相符，合同條款與請(qǐng)款金額一致，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告證明業(yè)務(wù)已完成。金額核對(duì)：核對(duì)請(qǐng)付款金額的計(jì)算是否準(zhǔn)確，是否與合同約定或相關(guān)審批文件一致。信息完整性審核：審核請(qǐng)付款申請(qǐng)表中各項(xiàng)信息是否填寫完整，如有遺漏或錯(cuò)誤，及時(shí)通知申請(qǐng)人補(bǔ)充或更正。初審意見(jiàn)：財(cái)務(wù)部門在請(qǐng)付款申請(qǐng)表上簽署初審意見(jiàn)，如審核通過(guò)，注明“初審?fù)ㄟ^(guò)，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批”；如存在問(wèn)題，注明具體問(wèn)題及修改要求，退回申請(qǐng)人重新提交。三、請(qǐng)付款審批流程1.分級(jí)審批權(quán)限一般金額請(qǐng)付款：請(qǐng)款金額在[X]元以下的，請(qǐng)付款申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)經(jīng)理審批通過(guò)后，即可安排付款。較大金額請(qǐng)付款：請(qǐng)款金額在[X]元至[X]元之間的，請(qǐng)付款申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后，提交分管副總經(jīng)理審批。分管副總經(jīng)理審批通過(guò)后，方可安排付款。重大金額請(qǐng)付款：請(qǐng)款金額在[X]元以上的，請(qǐng)付款申請(qǐng)表需依次經(jīng)過(guò)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批。總經(jīng)理審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門方可安排付款。2.審批時(shí)間要求各級(jí)審批人應(yīng)在收到請(qǐng)付款申請(qǐng)表后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審批。如遇特殊情況無(wú)法及時(shí)審批，應(yīng)向申請(qǐng)人說(shuō)明原因。對(duì)于緊急請(qǐng)款事項(xiàng)，審批流程可適當(dāng)簡(jiǎn)化，但必須確保審批的必要性和合規(guī)性，并做好記錄。四、請(qǐng)付款支付流程1.付款安排財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過(guò)的請(qǐng)付款申請(qǐng)表，按照公司資金狀況和付款計(jì)劃，安排資金支付。付款方式包括支票支付、網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、電匯等，具體付款方式由財(cái)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際情況選擇，并確保支付安全、便捷。2.支付記錄財(cái)務(wù)人員在完成請(qǐng)付款支付后，應(yīng)及時(shí)記錄支付日期、支付金額、支付方式、收款單位等信息，并在請(qǐng)付款申請(qǐng)表上注明“已支付”字樣及支付憑證號(hào)碼。支付記錄應(yīng)妥善保存，以便日后查詢和核對(duì)。3.付款跟蹤對(duì)于重要的請(qǐng)付款業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)跟蹤款項(xiàng)的到賬情況，確保收款人及時(shí)收到款項(xiàng)。如出現(xiàn)退票、款項(xiàng)未到賬等異常情況，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門及收款人溝通，查明原因并采取相應(yīng)措施。五、特殊情況請(qǐng)付款處理1.預(yù)付款項(xiàng)因業(yè)務(wù)需要提前支付款項(xiàng)的，申請(qǐng)人應(yīng)在請(qǐng)付款申請(qǐng)表中詳細(xì)說(shuō)明預(yù)付款的原因、金額、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間或服務(wù)提供時(shí)間等，并提供相關(guān)合同或協(xié)議作為附件。預(yù)付款項(xiàng)的審批流程按照一般請(qǐng)付款審批流程執(zhí)行，但需特別關(guān)注預(yù)付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)控制，如對(duì)供應(yīng)商的信用評(píng)估、預(yù)付款項(xiàng)的金額合理性等。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期跟蹤預(yù)付款項(xiàng)的執(zhí)行情況，確保預(yù)付款項(xiàng)用于約定的業(yè)務(wù)，并及時(shí)督促相關(guān)部門按照合同約定履行義務(wù)。2.臨時(shí)請(qǐng)付款因突發(fā)事件或緊急業(yè)務(wù)需要臨時(shí)請(qǐng)付款的，申請(qǐng)人應(yīng)填寫臨時(shí)請(qǐng)付款申請(qǐng)表，并在申請(qǐng)表中注明緊急情況的詳細(xì)說(shuō)明。臨時(shí)請(qǐng)付款申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核簽字后，可直接提交分管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批（根據(jù)請(qǐng)款金額按照分級(jí)審批權(quán)限執(zhí)行）。審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)優(yōu)先安排資金支付，確保緊急業(yè)務(wù)不受影響。臨時(shí)請(qǐng)款業(yè)務(wù)結(jié)束后，申請(qǐng)人應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)，如提交正式發(fā)票、合同等。3.尾款支付業(yè)務(wù)完成后支付尾款的，請(qǐng)付款申請(qǐng)表應(yīng)附上業(yè)務(wù)完成證明文件，如驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、結(jié)算清單等。尾款支付的審批流程按照一般請(qǐng)付款審批流程執(zhí)行，財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核尾款金額是否與合同約定或業(yè)務(wù)實(shí)際完成情況相符。六、請(qǐng)付款相關(guān)文件及附件管理1.文件要求請(qǐng)付款業(yè)務(wù)涉及的相關(guān)文件及附件應(yīng)真實(shí)、完整、有效，能夠充分證明請(qǐng)款事由的合理性和合法性。文件及附件應(yīng)按照公司檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，便于查閱和保管。2.附件內(nèi)容發(fā)票：發(fā)票應(yīng)是由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與請(qǐng)款事由一致，包括貨物或服務(wù)名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額等。發(fā)票上應(yīng)加蓋收款單位發(fā)票專用章。合同：合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、交易金額、付款方式、付款期限等條款。合同應(yīng)經(jīng)雙方簽字蓋章生效，并作為請(qǐng)付款的重要依據(jù)。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告：對(duì)于采購(gòu)貨物或接受服務(wù)的請(qǐng)款業(yè)務(wù)，應(yīng)提供驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，證明貨物已收到且質(zhì)量符合要求或服務(wù)已按約定完成。驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)由驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)。其他相關(guān)文件：根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，可能還需要提供如采購(gòu)訂單、送貨單、服務(wù)確認(rèn)單等相關(guān)文件。3.文件保管財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)請(qǐng)付款相關(guān)文件及附件的保管工作，建立專門的檔案文件夾，按照請(qǐng)款日期、請(qǐng)款金額等進(jìn)行分類存放。請(qǐng)付款文件及附件的保管期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行，期滿后如需銷毀，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和處理。七、請(qǐng)付款監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)請(qǐng)付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)檢查，審查請(qǐng)付款流程的執(zhí)行情況、審批手續(xù)的合規(guī)性、資金使用的合理性等。對(duì)于審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保請(qǐng)付款業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)作。2.財(cái)務(wù)自查財(cái)務(wù)部門每月對(duì)請(qǐng)付款業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，核對(duì)請(qǐng)付款金額、審批流程、支付記錄等是否準(zhǔn)確無(wú)誤，相關(guān)文件及附件是否齊全合規(guī)。財(cái)務(wù)自查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并形成自查報(bào)告，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3.違規(guī)處理對(duì)于違反請(qǐng)付款作業(yè)管理制度的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、辭退等。如因違規(guī)請(qǐng)付款給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責(zé)任。八、附則1.制度解釋權(quán)本制度由公