第第頁本章考情：

本章屬于學(xué)科“中樞”，理解第一，記憶其次。本章重點(diǎn)在于項(xiàng)目投資方式的不同所造成前期咨詢階段成果的不同，由此引發(fā)出的一系列咨詢成果文件的內(nèi)容。本章要想學(xué)通透，需要緊抓三個(gè)問題：

1.項(xiàng)目前期階段有哪些，每個(gè)階段的咨詢成果是什么？

2.這些咨詢成果都是做什么用的，他們的主要內(nèi)容是什么？

3.這些咨詢成果都是如何進(jìn)行評(píng)估（評(píng)價(jià)）的？

本章務(wù)必掌握透徹，得分倒是其次，主要是學(xué)“骨架”。

另，本章4個(gè)單選，3個(gè)多選，共計(jì)10分左右。第一節(jié)項(xiàng)目目標(biāo)與項(xiàng)目決策

一、項(xiàng)目的含義和目標(biāo)

項(xiàng)目目標(biāo)一般有兩個(gè)層次，即項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)和具體目標(biāo)。

（一）項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)★

項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)對(duì)國家、地區(qū)、部門或行業(yè)要達(dá)到的整體發(fā)展目標(biāo)所產(chǎn)生的積極影響和作用。

不同性質(zhì)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)是有區(qū)別的。

如工業(yè)項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)主要是滿足國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的需要，推動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整；

交通運(yùn)輸?shù)然A(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)主要是改善交通運(yùn)輸條件，便利人民的生活，促進(jìn)沿線經(jīng)濟(jì)社會(huì)或區(qū)域經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的發(fā)展和資源開發(fā)；

文化、教育、衛(wèi)生等社會(huì)公益性項(xiàng)目的宏觀目標(biāo)主要是改善人民的工作、活動(dòng)空間和環(huán)境，提高生活質(zhì)量，滿足人民不斷增長的物質(zhì)、文化生活需要。（二）項(xiàng)目的具體目標(biāo)★★★

項(xiàng)目的具體目標(biāo)是指項(xiàng)目建設(shè)要達(dá)到的直接效果。具體目標(biāo)主要有：

1.效益目標(biāo)

效益目標(biāo)指項(xiàng)目要實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標(biāo)值。

（1）對(duì)于經(jīng)營性項(xiàng)目，其效益目標(biāo)主要是對(duì)投資收益的具體目標(biāo)值。

如某工業(yè)項(xiàng)目確定其效益目標(biāo)值為：項(xiàng)目投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到10%，項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率達(dá)到12%；

（2）對(duì)于公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，其效益目標(biāo)主要是指滿足客觀需要的程度或提供服務(wù)的范圍。

又如某城市水廠的效益目標(biāo)主要是滿足城東區(qū)所有單位及30萬居民的供水需求；

（3）對(duì)于環(huán)境治理項(xiàng)目，其效益目標(biāo)主要是指環(huán)境治理的效果。

某城市水環(huán)境綜合治理工程的效益目標(biāo)主要是使城市污水處理率從36%提高到70%，并使河道水體達(dá)到符合旅游景觀水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。

2.規(guī)模目標(biāo)

規(guī)模目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模確定的目標(biāo)值。

如某城市軌道交通1號(hào)線項(xiàng)目確定其建設(shè)規(guī)模為全長18.7公里（其中高架線10.8公里，地下線7.9公里），設(shè)車站17座（其中高架車站9座，地下車站8座）和一個(gè)車輛基地等。3.功能目標(biāo)

功能目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目功能的定位。（非量化）

企業(yè)投資項(xiàng)目可供選擇的功能目標(biāo)主要有：

（1）擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。

（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。

（4）利用先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。

（5）進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。

（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。

（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。

4.市場(chǎng)目標(biāo)

市場(chǎng)目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品（或服務(wù)）目標(biāo)市場(chǎng)及市場(chǎng)占有份額的確定。

具體目標(biāo)小結(jié)：效益目標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益、生態(tài)效益的目標(biāo)值規(guī)模目標(biāo)建設(shè)規(guī)模確定的目標(biāo)值功能目標(biāo)功能的定位，非量化市場(chǎng)目標(biāo)目標(biāo)市場(chǎng)及市場(chǎng)占有份額【2021年試題】某建設(shè)項(xiàng)目設(shè)定的目標(biāo)之一是日處理污水30萬噸，該目標(biāo)屬于（）。

A.功能目標(biāo)

B.市場(chǎng)目標(biāo)

C.規(guī)模目標(biāo)

D.效益目標(biāo)

『正確答案』C

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目的含義和目標(biāo)。規(guī)模目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模確定的目標(biāo)值。如某城市軌道交通1號(hào)線項(xiàng)目確定其建設(shè)規(guī)模為全長18.7公里（其中高架線10.8公里，地下線7.9公里），設(shè)車站17座（其中高架車站9座，地下車站8座）和一個(gè)車輛基地等?！?020年試題】某項(xiàng)目的目標(biāo)是通過技術(shù)改造調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，該目標(biāo)屬于項(xiàng)目的（）。

A.市場(chǎng)目標(biāo)

B.功能目標(biāo)

C.規(guī)模目標(biāo)

D.效益目標(biāo)

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目的含義和目標(biāo)。功能目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目功能的定位。企業(yè)投資項(xiàng)目可供選擇的功能目標(biāo)主要有：（1）擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。（4）利用先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。（5）進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等?！?019年試題】某建設(shè)項(xiàng)目設(shè)定的目標(biāo)之一是延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，該目標(biāo)屬于（）。

A.功能目標(biāo)

B.市場(chǎng)目標(biāo)

C.規(guī)模目標(biāo)

D.效益目標(biāo)

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目的含義和目標(biāo)。功能目標(biāo)指對(duì)項(xiàng)目功能的定位。企業(yè)投資項(xiàng)目可供選擇的功能目標(biāo)主要有：(1）擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。(4）利用先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。（5）進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。(6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。【2018年試題】某企業(yè)投資項(xiàng)目的目標(biāo)之一是延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值，該目標(biāo)屬于項(xiàng)目具體目標(biāo)中的（）。

A.宏觀目標(biāo)

B.規(guī)模目標(biāo)

C.市場(chǎng)目標(biāo)

D.功能目標(biāo)

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目的含義和目標(biāo)。功能目標(biāo)是指對(duì)項(xiàng)目功能的定位。企業(yè)投資項(xiàng)目可供選擇的功能目標(biāo)主要有：（1）擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，降低單位產(chǎn)品成本。（2）向前延伸，生產(chǎn)所需原材料，降低產(chǎn)品成本和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。（3）向后延伸，延長產(chǎn)品生產(chǎn)鏈，提高產(chǎn)品附加值。（4）引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量和質(zhì)量。（5）進(jìn)行技術(shù)改造，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，開發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品。（6）利用專利技術(shù)，開發(fā)高新技術(shù)產(chǎn)品。（7）拓寬投資領(lǐng)域，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等。（三）項(xiàng)目目標(biāo)與宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)的一致性

項(xiàng)目目標(biāo)要與國家、地區(qū)、部門或行業(yè)的宏觀規(guī)劃發(fā)展目標(biāo)相一致，要符合國家產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策的要求，符合區(qū)域發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、城市規(guī)劃的要求，符合高質(zhì)量發(fā)展的要求，符合合理配置、有效利用資源的要求，符合環(huán)境友好、安全生產(chǎn)、可持續(xù)發(fā)展、建設(shè)和諧美麗社會(huì)和改善民生的要求。

二、項(xiàng)目決策的含義和原則

（一）決策的含義★

決策是指人們?yōu)榱藢?shí)現(xiàn)特定的目標(biāo)，在掌握大量有關(guān)信息的基礎(chǔ)上，運(yùn)用科學(xué)的理論和方法，系統(tǒng)地分析主客觀條件，提出若干備選方案，分析各種方案的優(yōu)缺點(diǎn)，并從中選出較優(yōu)方案的過程。決策過程可以分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系的階段。分類依據(jù)分類結(jié)果決策對(duì)象的不同投資決策、融資決策、營銷決策決策目標(biāo)的數(shù)量的不同單目標(biāo)決策和多目標(biāo)決策決策問題面臨條件的不同確定型決策、風(fēng)險(xiǎn)型決策和不確定型決策（二）投資項(xiàng)目的劃分

投資項(xiàng)目從項(xiàng)目性質(zhì)、經(jīng)營主體、資金來源等多個(gè)方面劃分，不同的項(xiàng)目在其決策要求、決策程序等方面都有所不同。

1.從投資項(xiàng)目性質(zhì)上劃分

有新建項(xiàng)目、技術(shù)改造項(xiàng)目、改擴(kuò)建項(xiàng)目、更新改造項(xiàng)目等。

2.從融資主體上劃分（信用體系）

有新設(shè)項(xiàng)目法人項(xiàng)目、既有項(xiàng)目法人項(xiàng)目。

3.從投資規(guī)模上劃分

有大型項(xiàng)目、中型項(xiàng)目、小型項(xiàng)目。

4.從資金性質(zhì)上劃分

有一般國內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目、外商投資項(xiàng)目（含外商獨(dú)資、中外合資項(xiàng)目、中外合作項(xiàng)目）、港、澳、臺(tái)投資項(xiàng)目等。

5.從投資管理上劃分

有需要綜合平衡的項(xiàng)目、完全競(jìng)爭性項(xiàng)目、政策調(diào)控或限制類項(xiàng)目。

6.從經(jīng)營主體上劃分

有政府投資項(xiàng)目、企業(yè)投資項(xiàng)目、外商投資項(xiàng)目、境外投資項(xiàng)目、資本運(yùn)作項(xiàng)目（聯(lián)合、兼并、收購、重組等）。7.從投資主體上劃分

有政府投資一公共項(xiàng)目、私人投資-競(jìng)爭性項(xiàng)目、特許經(jīng)營項(xiàng)目（BOT、PPP等）。

8.從決策程序上劃分

審批項(xiàng)目，包括政府、企業(yè)；

核準(zhǔn)項(xiàng)目，包括國家和地方投資主管部門；

備案項(xiàng)目，包括國家和地方投資主管部門；

債權(quán)人決策，對(duì)所有舉債項(xiàng)目。（三）投資項(xiàng)目決策的含義和類別★★

投資項(xiàng)目決策可分為三類：

1.企業(yè)投資項(xiàng)目決策

企業(yè)（包括國有企業(yè)、民營企業(yè)或混合所有制企業(yè)以及外商投資企業(yè)）投資項(xiàng)目決策，是指企業(yè)根據(jù)自身總體發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，自身資源條件、在市場(chǎng)競(jìng)爭中的地位以及項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期中的階段等因素，以獲得經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和提升持續(xù)發(fā)展能力為目標(biāo)，做出是否投資建設(shè)項(xiàng)目的決定。

企業(yè)投資項(xiàng)目原則上應(yīng)由企業(yè)依法依規(guī)自主決策投資，同時(shí)按照有關(guān)規(guī)定滿足備案或政府核準(zhǔn)要求。

2.政府投資項(xiàng)目決策

政府投資項(xiàng)目決策，是指政府有關(guān)投資管理部門根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需要，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、滿足國家經(jīng)濟(jì)安全和社會(huì)公共需求、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展，按照政府投資的范圍和政府投資的目標(biāo)，做出是否投資建設(shè)項(xiàng)目的決定。

3.金融機(jī)構(gòu)貸款決策

金融機(jī)構(gòu)貸款決策，是指銀行等金融機(jī)構(gòu)遵循“獨(dú)立審貸、自主決策、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，依據(jù)申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目法人單位信用水平、經(jīng)營管理能力和還貸能力以及項(xiàng)目盈利能力，作出是否貸款的決定。（四）政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目決策的區(qū)別★

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》，政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目決策的區(qū)別，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：

1.投資主體不同，決策人不同投資主體投資方式?jīng)Q策人政府投資項(xiàng)目政府有關(guān)投資管理部門一般是政府直接投資、注入資本金、投資補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等政府有關(guān)投資管理部門或授權(quán)代表企業(yè)投資項(xiàng)目企業(yè)或個(gè)人（包括國有企業(yè)、民營企業(yè)或混合所有制企業(yè)以及外商投資企業(yè)）一般是直接投資、合作（合伙）投資等方式出資人或出資人代表2.決策內(nèi)容和程序不同

（1）政府直接投資、注入資本金的投資項(xiàng)目要求編制的項(xiàng)目建議書（或初步可行性研究報(bào)告）和項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，分別是政府投資主管部門立項(xiàng)和決策的依據(jù)。

項(xiàng)目建議書（或初步可行性研究報(bào)告）的批復(fù)為立項(xiàng)，項(xiàng)目立項(xiàng)后，可納入政府投資年度計(jì)劃，作為編制可行性研究報(bào)告的依據(jù)，政府投資主管部門依據(jù)可行性研究報(bào)告的結(jié)論作為投資決策的依據(jù)。項(xiàng)目決策后，轉(zhuǎn)入實(shí)施準(zhǔn)備階段。（2）企業(yè)投資項(xiàng)目的決策依據(jù)是項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，并按照規(guī)定履行備案手續(xù)，必要時(shí)可以按照政府投資項(xiàng)目程序，編制初步可行性研究報(bào)告，通常企業(yè)投資項(xiàng)目用企業(yè)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃代替初步可行性研究或投資機(jī)會(huì)研究。

企業(yè)編制的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，是政府投資主管部門從行政許可的角度辦理核準(zhǔn)的依據(jù)。

項(xiàng)目核準(zhǔn)或備案后，轉(zhuǎn)入實(shí)施階段。

申請(qǐng)政府投資補(bǔ)助、貸款貼息的投資項(xiàng)目以及政府轉(zhuǎn)貸的外國政府貸款和國際金融組織貸款等，應(yīng)單獨(dú)報(bào)送資金申請(qǐng)報(bào)告予以審批。3.投資范圍不同

政府投資資金一般只投向市場(chǎng)不能有效配置資源的社會(huì)公益服務(wù)、公共基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、重大科技進(jìn)步、社會(huì)管理、國家安全等公共領(lǐng)域的項(xiàng)目，以非經(jīng)營性項(xiàng)目為主，原則上不直接投資于經(jīng)營性項(xiàng)目，對(duì)確需支持的經(jīng)營性項(xiàng)目，主要采取資本金注入方式，也可以適當(dāng)采取投資補(bǔ)助、貸款貼息等方式。

企業(yè)投資項(xiàng)目主要是以經(jīng)營性項(xiàng)目為主，凡法律法規(guī)未禁入的領(lǐng)域均可以投資，部分非經(jīng)營性項(xiàng)目或公益項(xiàng)目政府可以采取PPP（政府和社會(huì)資本合作模式）等特許經(jīng)營方式吸收企業(yè)或個(gè)人投資。

4.決策過程和管理模式不同

（1）政府投資項(xiàng)目

①政府投資項(xiàng)目實(shí)行審批制。

②采用直接投資和資本金注入方式的項(xiàng)目，對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、社會(huì)公眾利益有重大影響或者投資規(guī)模較大的項(xiàng)目，要在咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估、專家論證、公眾參與、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等科學(xué)論證基礎(chǔ)上，嚴(yán)格審批項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)，并加強(qiáng)政府投資事中事后監(jiān)管。

③政府投資項(xiàng)目實(shí)行代理建設(shè)、項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督、重大項(xiàng)目稽查、竣工驗(yàn)收和政府投資責(zé)任追究等制度，建立后評(píng)價(jià)制度。（2）企業(yè)投資項(xiàng)目

①由企業(yè)自行決策，政府備案，政府僅對(duì)極少數(shù)關(guān)系國家安全和生態(tài)安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)。

②實(shí)行備案制的投資項(xiàng)目，不再設(shè)置任何前置條件，備案機(jī)關(guān)通過投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)或政務(wù)服務(wù)大廳提供備案服務(wù)。

③外商投資項(xiàng)目實(shí)行負(fù)面清單制度。

【2019年試題】關(guān)于政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目異同點(diǎn)的說法，正確的是（）。

A.融資的渠道相同

B.投資估算的方法不同

C.投資的主體相同

D.投資的范圍不同

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策的含義和原則。政府投資項(xiàng)目與企業(yè)投資項(xiàng)目決策的區(qū)別，主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：（1）投資主體不同，決策人不同；（2）決策內(nèi)容和程序不同；（3）投資范圍不同；（4）決策過程和管理模式不同。（五）項(xiàng)目決策應(yīng)遵循的原則

1.科學(xué)決策原則

（1）方法科學(xué)

（2）依據(jù)充分

（3）數(shù)據(jù)可靠

2.民主決策原則

（1）專家論證。為了提高決策的水平和質(zhì)量，無論是企業(yè)投資項(xiàng)目還是政府投資項(xiàng)目，在決策過程中根據(jù)需要可聘請(qǐng)項(xiàng)目相關(guān)領(lǐng)域的專家進(jìn)行分析論證，以優(yōu)化和完善建設(shè)方案。

（2）獨(dú)立咨詢。決策者在決策過程中，通?？晌杏行抛u(yù)、有能力的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的調(diào)查、分析、研究和評(píng)價(jià)，提出咨詢意見和建議，以幫助決策者正確決策。

（3）公眾參與。對(duì)于政府投資項(xiàng)目和企業(yè)投資的重大項(xiàng)目，特別是關(guān)系社會(huì)公共利益的建設(shè)項(xiàng)目，在項(xiàng)目決策過程中采取多種公眾參與形式，廣泛征求各個(gè)方面的意見和建議，以使決策符合社會(huì)公眾的利益訴求。

3.效益（效果）最大化原則

對(duì)于企業(yè)投資項(xiàng)目必須遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律，從提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會(huì)效益三者統(tǒng)一的社會(huì)責(zé)任目標(biāo)出發(fā)，進(jìn)行項(xiàng)目決策；

對(duì)于政府投資的非經(jīng)營性項(xiàng)目，社會(huì)效益和生態(tài)環(huán)境效益應(yīng)為決策優(yōu)先考慮的目標(biāo)，主要滿足社會(huì)需求和社會(huì)公共利益。4.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則

按照“誰投資、誰決策、誰受益、誰承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的要求，完善投資項(xiàng)目決策的責(zé)任制度，健全政府投資責(zé)任追究制度。

5.可持續(xù)發(fā)展原則

在企業(yè)投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和政府投資項(xiàng)目審批中，可持續(xù)發(fā)展原則已成為投資主管部門項(xiàng)目審批、核準(zhǔn)和備案的重要條件，遵循行業(yè)準(zhǔn)入制度要求，按照負(fù)面清單，嚴(yán)守生態(tài)紅線，嚴(yán)格把控備案、核準(zhǔn)、審批項(xiàng)目的合規(guī)性?！?021年試題】某政府投資項(xiàng)目的投資決策過程中，邀請(qǐng)一家咨詢機(jī)構(gòu)提出咨詢意見和建議，遵循了（）。

A.科學(xué)決策原則

B.民主決策原則

C.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則

D.可持續(xù)發(fā)展原則

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策的含義和原則。民主決策原則包括專家論證、獨(dú)立咨詢和公眾參與。其中獨(dú)立咨詢：決策者在決策過程中，通?？晌杏行抛u(yù)、有能力的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的調(diào)查、分析、研究和評(píng)價(jià)，提出咨詢意見和建議，以幫助決策者正確決策?！?018年試題】關(guān)于決策和投資項(xiàng)目決策的說法，正確的有（）。

A.根據(jù)決策問題面臨條件的不同，決策可分為確定型、風(fēng)險(xiǎn)型和不確定型

B.決策過程分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案選擇三個(gè)階段

C.投資項(xiàng)目在決策中均采用公眾參與形式

D.企業(yè)投資項(xiàng)目原則上由企業(yè)依法依規(guī)自主決策

E.投資項(xiàng)目最終決策應(yīng)由咨詢機(jī)構(gòu)做出

『正確答案』AD

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策的含義和原則。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，決策過程分為信息收集、方案構(gòu)造設(shè)計(jì)、方案評(píng)價(jià)、方案抉擇四個(gè)相互聯(lián)系的階段。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，并非全部需要公眾參與，一般對(duì)于政府投資項(xiàng)目和企業(yè)投資的重大項(xiàng)目，特別是關(guān)系社會(huì)公共利益的建設(shè)項(xiàng)目，在項(xiàng)目決策過程中采取多種公眾參與形式。選項(xiàng)E錯(cuò)誤，不同項(xiàng)目類型區(qū)別對(duì)待，“誰投資，誰決策”?！?018年試題】投資決策中，決策機(jī)構(gòu)委托咨詢單位對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立調(diào)查分析研究和評(píng)價(jià)。建立多評(píng)合一、統(tǒng)一評(píng)審的模式，該做法體現(xiàn)了投資決策原則中的（）。

A.持續(xù)發(fā)展原則

B.民主原則

C.效益原則

D.風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任原則

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策的含義和原則。民主決策原則中的獨(dú)立咨詢，決策者在決策過程中，通?？晌杏行抛u(yù)、有能力的咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立的調(diào)查、分析、研究和評(píng)價(jià)，提出咨詢意見和建議，以幫助決策者正確決策。三、投資項(xiàng)目決策程序

（一）我國投資項(xiàng)目決策程序發(fā)展歷程

（二）審批制項(xiàng)目決策程序★★★

本節(jié)所稱的審批制項(xiàng)目決策程序，主要是指采取直接投資和資本金注入的政府投資項(xiàng)目。其他使用政府資金的投資項(xiàng)目，除按照相關(guān)規(guī)定履行項(xiàng)目決策程序外，還應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定編制項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，執(zhí)行相關(guān)審批程序。

政府投資項(xiàng)目主要審批項(xiàng)目建議書、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和初步設(shè)計(jì)。

除特殊情況影響重大的項(xiàng)目需要審批開工報(bào)告外，一般不再審批開工報(bào)告，同時(shí)應(yīng)嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)、概算審批工作。1.編制項(xiàng)目建議書（初步可行性研究報(bào)告）

項(xiàng)目單位根據(jù)規(guī)劃要求報(bào)送項(xiàng)目建議書（初步可行性研究報(bào)告），對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、功能定位和主要建設(shè)內(nèi)容、擬建地點(diǎn)、擬建規(guī)模、投資估算、資金籌措、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行初步分析。

2.項(xiàng)目建議書的受理與審批

申請(qǐng)安排中央預(yù)算內(nèi)投資3000萬元及以上項(xiàng)目，以及需要跨地區(qū)、跨部門、跨領(lǐng)域統(tǒng)籌的項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委審批或者由國家發(fā)展改革委委托中央有關(guān)部門審批，其中特別重大項(xiàng)目由國家發(fā)展改革委核報(bào)國務(wù)院批準(zhǔn)；其余項(xiàng)目按照隸屬關(guān)系，由中央有關(guān)部門審批后抄送國家發(fā)展改革委。

3.編制項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)后，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)編制可行性研究報(bào)告，對(duì)項(xiàng)目在技術(shù)和經(jīng)濟(jì)上的可行性以及社會(huì)效益、節(jié)能、資源綜合利用、生態(tài)環(huán)境影響、社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面分析論證，落實(shí)各項(xiàng)建設(shè)和運(yùn)行保障條件，并按照有關(guān)規(guī)定取得相關(guān)行政許可或?qū)彶橐庖姟?.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的受理與審批

項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制完成后，由項(xiàng)目單位按照原申報(bào)程序和事權(quán)向原項(xiàng)目審批部門申報(bào)可行性研究報(bào)告，并應(yīng)附以下文件：

（1）城鄉(xiāng)規(guī)劃行政主管部門出具的選址意見書（需要時(shí)）；

（2）自然資源行政主管部門出具的用地預(yù)審意見（需要時(shí)）；

（3）環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批文件（需要時(shí)）；

（4）項(xiàng)目的節(jié)能評(píng)估報(bào)告書、節(jié)能評(píng)估報(bào)告表或者節(jié)能登記表（需要時(shí)）；

（5）社會(huì)穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)（需要時(shí)）；

（6）根據(jù)有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交的其他文件。

在項(xiàng)目審批部門受理項(xiàng)目可行性研究報(bào)告后，一般按規(guī)定時(shí)限委托相應(yīng)入選工程咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估。承擔(dān)咨詢?cè)u(píng)估任務(wù)的工程咨詢機(jī)構(gòu)不得承擔(dān)同一項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的編制工作。

特別重大的項(xiàng)目還應(yīng)實(shí)行專家評(píng)議制度。

5.轉(zhuǎn)入項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備階段，組織初步設(shè)計(jì)

經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告是確定項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù)。（三）核準(zhǔn)制項(xiàng)目的核準(zhǔn)程序

實(shí)行核準(zhǔn)制的企業(yè)投資項(xiàng)目，僅需向政府提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（書），不再經(jīng)過批準(zhǔn)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告和開工報(bào)告程序。

政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，主要從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。

實(shí)行企業(yè)投資核準(zhǔn)制項(xiàng)目的核準(zhǔn)程序一般為：

1.編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（書）

屬于《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》內(nèi)的企業(yè)投資項(xiàng)目，在完成企業(yè)內(nèi)部決策之后，應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目申請(qǐng)單位自主編制或選擇具備相應(yīng)資信或能力的工程咨詢機(jī)構(gòu)編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

2.報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

由國家發(fā)展和改革委員會(huì)、國務(wù)院行業(yè)管理部門核準(zhǔn)的地方企業(yè)投資項(xiàng)目，應(yīng)由項(xiàng)目所在地省級(jí)政府發(fā)展改革部門、行業(yè)管理部門提出初審意見后，分別向國家發(fā)展和改革委員會(huì)、國務(wù)院行業(yè)管理部門報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院核準(zhǔn)的企業(yè)投資項(xiàng)目，由國家發(fā)展和改革委審核后報(bào)國務(wù)院核準(zhǔn)。3.項(xiàng)目受理與項(xiàng)目核準(zhǔn)

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)在受理項(xiàng)目申請(qǐng)書后，應(yīng)從下列幾個(gè)方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行審查：

（1）是否危害經(jīng)濟(jì)安全、社會(huì)安全、生態(tài)安全等國家安全；

（2）是否符合相關(guān)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)業(yè)政策；

（3）是否合理開發(fā)并有效利用資源；

（4）是否對(duì)重大公共利益產(chǎn)生不利影響。

實(shí)行核準(zhǔn)制的投資項(xiàng)目，政府部門要依托投資項(xiàng)目在線審批監(jiān)管平臺(tái)或政務(wù)服務(wù)大廳實(shí)行并聯(lián)核準(zhǔn)。

精簡投資項(xiàng)目準(zhǔn)入階段的相關(guān)手續(xù)，只保留選址意見、用地（用海）預(yù)審以及重特大項(xiàng)目的環(huán)評(píng)審批作為前置條件；按照并聯(lián)辦理、聯(lián)合評(píng)審的要求，相關(guān)部門要協(xié)同下放審批權(quán)限，探索建立多評(píng)合一、統(tǒng)一評(píng)審的新模式。

在一定領(lǐng)域、區(qū)域內(nèi)先行試點(diǎn)企業(yè)投資項(xiàng)目承諾制，探索創(chuàng)新以政策性條件引導(dǎo)、企業(yè)信用承諾、監(jiān)管有效約朿為核心的管理模式。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)項(xiàng)目予以核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)向企業(yè)出具核準(zhǔn)文件；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知企業(yè)并說明理由。由國務(wù)院核準(zhǔn)的項(xiàng)目，由國務(wù)院投資主管部門根據(jù)國務(wù)院的決定向企業(yè)出具核準(zhǔn)文件或不予核準(zhǔn)的書面通知。

（四）備案制項(xiàng)目的決策程序

對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)行備案制，是投資體制改革精簡審批、簡政放權(quán)的重要內(nèi)容，是改善企業(yè)投資管理，充分激發(fā)社會(huì)投資動(dòng)力和活力，確立企業(yè)投資主體地位、落實(shí)企業(yè)投資決策自主權(quán)的關(guān)鍵措施。

根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》，除《核準(zhǔn)目錄》范圍以外的企業(yè)投資項(xiàng)目，一律實(shí)行備案制。

實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺(tái)將下列信息告知備案機(jī)關(guān)：

1.企業(yè)基本情況；

2.項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；

3.項(xiàng)目總投資額；

4.項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。

企業(yè)應(yīng)對(duì)備案項(xiàng)目信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

備案機(jī)關(guān)不得對(duì)備案項(xiàng)目設(shè)置任何前置條件。

項(xiàng)目備案申請(qǐng)單位依據(jù)《項(xiàng)目備案通知書》和項(xiàng)目備案代碼，辦理規(guī)劃、土地、施工、環(huán)保、消防、市政、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、設(shè)備進(jìn)口和減免稅確認(rèn)等后續(xù)手續(xù)?！?021年試題】根據(jù)我國現(xiàn)行的投資管理規(guī)定，對(duì)關(guān)系國家安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益等項(xiàng)目，實(shí)行（）。

A.核準(zhǔn)管理

B.備案管理

C.特許經(jīng)營

D.代建制管理

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目前期主要咨詢成果的類型。根據(jù)我國現(xiàn)行投資管理規(guī)定，對(duì)關(guān)系國家安全、涉及全國重大生產(chǎn)力布局、戰(zhàn)略性資源開發(fā)和重大公共利益的企業(yè)投資項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)管理。【2020年試題】下列實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目信息中，屬于企業(yè)應(yīng)在開工前向備案機(jī)關(guān)告知的是（）。

A.項(xiàng)目的資金來源

B.項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益

C.項(xiàng)目的技術(shù)選擇

D.項(xiàng)目的總投資額

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)自主決策，按照屬地原則，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在開工建設(shè)前通過在線平臺(tái)將下列信息告知備案機(jī)關(guān)：（1）企業(yè)基本情況；（2）項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容；（3）項(xiàng)目總投資額；（4）項(xiàng)目符合產(chǎn)業(yè)政策的聲明。（五）政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目決策程序★★

1.識(shí)別、篩選適用PPP模式備選項(xiàng)目，列入項(xiàng)目年度和中期開發(fā)計(jì)劃

根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，從準(zhǔn)備建設(shè)的公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目庫中篩選適于采用PPP模式的項(xiàng)目，進(jìn)行培育開發(fā)。

2.項(xiàng)目準(zhǔn)備，組織編制實(shí)施方案，交聯(lián)審機(jī)構(gòu)審查

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公共服務(wù)類項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證。

通過驗(yàn)證的，由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)報(bào)政府審核；未通過驗(yàn)證的，可在實(shí)施方案調(diào)整后重新驗(yàn)證。經(jīng)重新驗(yàn)證仍不能通過的，不再采用政府和社會(huì)資本合作模式。【2021年試題】項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公共服務(wù)類PPP項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行（）驗(yàn)收。

A.物有所值評(píng)價(jià)和項(xiàng)目盈利能力

B.物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力

C.項(xiàng)目盈利能力和財(cái)政承受能力

D.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目盈利能力

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目決策程序中，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)公共服務(wù)類項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受能力驗(yàn)證。（六）資金申請(qǐng)報(bào)告的申報(bào)與審批

根據(jù)《中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目管理辦法》《國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目管理暫行辦法》《國際金融組織和外國政府貸款投資項(xiàng)目管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)適用上述規(guī)定范圍內(nèi)的企業(yè)投資項(xiàng)目，需要報(bào)送資金申請(qǐng)報(bào)告，單獨(dú)審批。

投資補(bǔ)助是指政府投資主管部門對(duì)符合條件的企業(yè)投資項(xiàng)目給予的投資資金補(bǔ)助；投資貼息是指政府投資主管部門對(duì)符合條件，使用了中長期銀行貸款的投資項(xiàng)目給予的貸款利息補(bǔ)貼。投資補(bǔ)助和貼息資金均為政府投資性無償投入，重點(diǎn)用于市場(chǎng)不能有效配置資源、需要政府支持的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域，主要包括公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施投資項(xiàng)目、保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的投資項(xiàng)目、促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的投資項(xiàng)目、推進(jìn)科技進(jìn)步和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化的投資項(xiàng)目和符合國家有關(guān)規(guī)定的其他項(xiàng)目。

國際金融組織和外國政府貸款（簡稱國外貸款）項(xiàng)目，是指借用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈(zèng)款、聯(lián)合融資等投資項(xiàng)目。

國外貸款屬于國家主權(quán)外債，按照政府投資資金進(jìn)行管理。主要用于公益性和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)欠發(fā)達(dá)地區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展以及適應(yīng)當(dāng)前引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)、設(shè)備和管理理念的新需求等。1.投資補(bǔ)助和貼息項(xiàng)目

（1）制定工作方案，發(fā)布申報(bào)公告或通知

（2）編制資金申請(qǐng)報(bào)告

（3）資金申請(qǐng)報(bào)告的初審和申報(bào)

（4）資金申請(qǐng)報(bào)告的受理、批復(fù)和下達(dá)

采用貼息方式的，貼息資金總額根據(jù)項(xiàng)目符合貼息條件的貸款總額，按當(dāng)?shù)刭N息率和貼息年限計(jì)算確定。

貼息率應(yīng)當(dāng)不高于當(dāng)期銀行中長期貸款利率的上限。

2.國際金融組織和外國政府貸款項(xiàng)目

（1）編制國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃

借用國外貸款的項(xiàng)目必須納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃。

（2）申報(bào)納入國外貸款備選項(xiàng)目

國務(wù)院行業(yè)主管部門、省級(jí)發(fā)展改革部門、計(jì)劃單列企業(yè)集團(tuán)和中央管理企業(yè)向國家發(fā)展改革委申報(bào)納入國外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目。

國務(wù)院行業(yè)主管部門申報(bào)的項(xiàng)目，由地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)出具省級(jí)發(fā)展改革部門及有關(guān)部門意見。申報(bào)納入國外貸款規(guī)劃的備選項(xiàng)目材料應(yīng)包括以下內(nèi)容：

①項(xiàng)目簡要情況；②項(xiàng)目建設(shè)必要性；③擬申請(qǐng)借用國外貸款的類別或國別；④貸款金額及用途；⑤貸款償還責(zé)任。

納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃的項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)區(qū)別不同情況履行相應(yīng)審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)：由中央統(tǒng)借統(tǒng)還的項(xiàng)目按照中央政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告由國家發(fā)展改革委審批或?qū)徍撕髨?bào)國務(wù)院審批由省級(jí)政府負(fù)責(zé)償還或提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目按照省級(jí)政府直接投資項(xiàng)目進(jìn)行管理項(xiàng)目審批權(quán)限，按國務(wù)院及國家發(fā)展改革委的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行由項(xiàng)目用款單位自行償還且不需政府擔(dān)保的項(xiàng)目參照《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》規(guī)定辦理目錄內(nèi)項(xiàng)目，核準(zhǔn)；目錄外項(xiàng)目，備案（3）編制、提交項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告

項(xiàng)目納入國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃并完成審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)后，項(xiàng)目用款單位應(yīng)按國家規(guī)定要求編制項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告并須向所在地省級(jí)發(fā)展改革部門提出項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告。

（4）項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告的審批。

國家發(fā)展改革委按規(guī)定條件受理項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告，其審批的條件是：

1）符合國家利用國外貸款的政策及使用規(guī)定；

2）符合國外貸款備選項(xiàng)目規(guī)劃；

3）項(xiàng)目已按規(guī)定履行審批、核準(zhǔn)或備案手續(xù)；

4）國外貸款償還和擔(dān)保責(zé)任明確，還款資金來源及還款計(jì)劃落實(shí)；

5）國外貸款機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目貸款已初步承諾。

國務(wù)院及國家發(fā)展改革委對(duì)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或資金申請(qǐng)報(bào)告的批準(zhǔn)文件，是對(duì)外談判、簽約和對(duì)內(nèi)辦理轉(zhuǎn)貸生效、外債登記、招標(biāo)采購和免稅手續(xù)的依據(jù)。

【2020年試題】下列資金來源中，可通過編制項(xiàng)目資金申請(qǐng)報(bào)告申請(qǐng)使用的有（）。

A.外國政府貸款

B.政府投資補(bǔ)助或貸款貼息

C.世界銀行貸款

D.外國商業(yè)銀行貸款

E.國內(nèi)商業(yè)銀行貸款

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考查的是資金申請(qǐng)報(bào)告的定義和作用。資金申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)為獲得政府資金支持、財(cái)政專項(xiàng)資金（簡稱專項(xiàng)資金）支持、國際金融組織或者外國政府貸款而編制的報(bào)告。政府資金支持包括政府投資、補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)、轉(zhuǎn)貸和貸款貼息等方式。國際金融組織或者外國政府貸款主要指使用世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、國際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈(zèng)款、聯(lián)合融資等。（七）企業(yè)自主決策的投資項(xiàng)目

企業(yè)投資項(xiàng)目根據(jù)決策要求不同可以分為國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項(xiàng)目、國內(nèi)企業(yè)境外投資項(xiàng)目和外商投資項(xiàng)目，外商投資項(xiàng)目可以分為中外合資、合作項(xiàng)目和外商獨(dú)資項(xiàng)目。

1.國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項(xiàng)目

國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項(xiàng)目除核準(zhǔn)目錄規(guī)定的核準(zhǔn)類項(xiàng)目外，一律實(shí)行備案制，其項(xiàng)目投資決策完全由企業(yè)自己做主。

2.外商投資項(xiàng)目

對(duì)于外商投資項(xiàng)目，政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或備案申請(qǐng)，除從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行審核外，還要從市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行審核。

外商投資項(xiàng)目決策應(yīng)根據(jù)國家發(fā)展改革委商務(wù)部《外商投資項(xiàng)目準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》（以下簡稱《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》）和《自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)外商投資準(zhǔn)入特別管理措施（負(fù)面清單）》要求執(zhí)行。負(fù)面清單以國家發(fā)展改革委商務(wù)部令每年更新公布。

境外投資者不得投資《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》中禁止外商投資的領(lǐng)域；投資《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》之內(nèi)的非禁止投資領(lǐng)域，須進(jìn)行外資準(zhǔn)入許可；投資有股權(quán)要求的領(lǐng)域，不得設(shè)立外商投資合伙企業(yè)。根據(jù)《外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)和備案管理辦法》，對(duì)中外合資、中外合作、外商獨(dú)資、外商投資合伙、外商并購境內(nèi)企業(yè)、外商投資企業(yè)增資及再投資項(xiàng)目等各類外商投資項(xiàng)目管理，實(shí)行核準(zhǔn)和備案兩種方式分類管理，分別為：

（1）外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)決策程序

對(duì)于《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》中有中方控股（含相對(duì)控股）要求的總投資（含增資）限額及以上的鼓勵(lì)類項(xiàng)目，總投資（含增資）限額及以上的限制類（不含房地產(chǎn)）項(xiàng)目，由國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)；對(duì)于《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》限制類的房地產(chǎn)項(xiàng)目和總投資（含增資）限額以下的其他限制類項(xiàng)目，由省級(jí)政府核準(zhǔn)。

《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》中有中方控股（含相對(duì)控股）要求的總投資（含增資）限額以下鼓勵(lì)類項(xiàng)目，由地方政府核準(zhǔn)。

按核準(zhǔn)權(quán)限屬于國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項(xiàng)目，其決策程序?yàn)椋?/p>

1）編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（書）

2）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告初審

3）受理項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

4）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告核準(zhǔn)審批

（2）外商投資項(xiàng)目備案程序

對(duì)于不在《核準(zhǔn)目錄》和《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》規(guī)定核準(zhǔn)范圍以外的外商投資項(xiàng)目，由地方政府投資主管部門備案。【例題】對(duì)于外商投資項(xiàng)目，政府除從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行審核外，還要從（）等方面進(jìn)行審核。

A.外資來源

B.市場(chǎng)準(zhǔn)入

C.外匯收支

D.籌資方式

E.資本項(xiàng)目管理

『正確答案』BE

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。對(duì)于外商投資項(xiàng)目，政府對(duì)企業(yè)提交的項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告或備案申請(qǐng)，除從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局、保障公共利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行審核外，還要從市場(chǎng)準(zhǔn)入、資本項(xiàng)目管理等方面進(jìn)行審核。3.境外投資項(xiàng)目

根據(jù)規(guī)定，將境外投資分為鼓勵(lì)、限制和禁止類，實(shí)施分類管理。

境外投資項(xiàng)目是國內(nèi)各類法人（簡稱投資主體）以新建、購并、參股、增資和注資等方式進(jìn)行的境外投資項(xiàng)目，以及投資主體以提供融資或擔(dān)保等方式通過其境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)實(shí)施的境外投資項(xiàng)目。

所稱的境外投資項(xiàng)目，是指投資主體通過投入貨幣、有價(jià)證券、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)和權(quán)益或提供擔(dān)保，獲得境外所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的項(xiàng)目。

國家根據(jù)不同情況對(duì)境外投資項(xiàng)目分別實(shí)行核準(zhǔn)和備案管理。

（1）境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)程序

實(shí)行核準(zhǔn)管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項(xiàng)目。

核準(zhǔn)機(jī)關(guān)是國家發(fā)展改革委。

敏感類項(xiàng)目包括：

1）涉及敏感國家和地區(qū)的項(xiàng)目；

2）涉及敏感行業(yè)的項(xiàng)目。

該辦法所稱敏感國家和地區(qū)包括：

1）與我國未建交的國家和地區(qū)；

2）發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；

3）根據(jù)我國締結(jié)或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對(duì)其投資的國家和地區(qū)；

4）其他敏感國家和地區(qū)。

該辦法所稱敏感行業(yè)包括：

1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；

2）跨境水資源開發(fā)利用；

3）新聞傳媒；

4）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。

中方投資額3億美元及以上的境外收購或競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目，投資主體在對(duì)外開展實(shí)質(zhì)性工作之前，應(yīng)向國家發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目信息報(bào)告。（2）境外投資項(xiàng)目備案程序

根據(jù)《企業(yè)境外投資管理辦法》，除境外投資實(shí)施項(xiàng)目核準(zhǔn)制以外的企業(yè)境外投資實(shí)行備案管理。投資主體備案機(jī)關(guān)中央管理企業(yè)（含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機(jī)構(gòu)直接管理的企業(yè)）國家發(fā)展改革委地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的國家發(fā)展改革委地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門國家發(fā)展改革委對(duì)申請(qǐng)備案的境外投資項(xiàng)目，主要從是否屬于備案管理范圍，是否符合相關(guān)法律法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策和境外投資政策，是否符合國家資本項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，是否危害國家主權(quán)、安全、公共利益，以及投資主體是否具備相應(yīng)投資實(shí)力等進(jìn)行審核?！?021年試題】境外投資項(xiàng)目，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是（）。

A.國家發(fā)展改革委

B.投資主體注冊(cè)地的省級(jí)發(fā)展改革部門

C.投資主體注冊(cè)地的市級(jí)發(fā)展改革部門

D.投資主體注冊(cè)地的省級(jí)財(cái)政部門

『正確答案』B

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。境外投資項(xiàng)目備案程序中，投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機(jī)關(guān)是投資主體注冊(cè)地的省級(jí)政府發(fā)展改革部門?！?021年試題】境外投資項(xiàng)目，敏感性行業(yè)包括（）。

A.跨境水資源開發(fā)利用

B.新聞傳媒

C.武器裝備的研制生產(chǎn)維修

D.高端芯片制造

E.衛(wèi)星發(fā)射

『正確答案』ABC

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。敏感行業(yè)包括：（1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；（2）跨境水資源開發(fā)利用；（3）新聞傳媒；（4）根據(jù)我國法律法規(guī)和有關(guān)調(diào)控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)?！?020年試題】關(guān)于項(xiàng)目備案的說法，正確的有（）。

A.需要核準(zhǔn)的企業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)先備案

B.國內(nèi)企業(yè)投資《核準(zhǔn)目錄》范圍以外的項(xiàng)目一律需要備案

C.外商投資項(xiàng)目一律不需要備案

D.境外投資項(xiàng)目根據(jù)不同情況分別實(shí)行核準(zhǔn)或備案

E.政府投資項(xiàng)目不需要備案

『正確答案』BD

『答案解析』本題考查的是投資項(xiàng)目決策程序。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，國內(nèi)企業(yè)境內(nèi)投資項(xiàng)目除核準(zhǔn)目錄規(guī)定的核準(zhǔn)類項(xiàng)目外，一律實(shí)行備案制。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，對(duì)于不在《核準(zhǔn)目錄》和《外商投資準(zhǔn)入負(fù)面清單》規(guī)定核準(zhǔn)范圍以外的外商投資項(xiàng)目，由地方政府投資主管部門備案。選項(xiàng)E，政府投資項(xiàng)目需要執(zhí)行審批制，但是審批后一些文件還是需要備案的，所以此選項(xiàng)不建議選擇。

四、項(xiàng)目決策責(zé)任★

（一）政府投資主管部門

在項(xiàng)目決策過程中，要求政府投資主管部門對(duì)項(xiàng)目的審批（核準(zhǔn)）以及向國務(wù)院提出審批（核準(zhǔn)）的審查意見承擔(dān)責(zé)任。

投資主管部門和有關(guān)部門違法進(jìn)行項(xiàng)目審批或企業(yè)核準(zhǔn)、備案的，責(zé)令限期改正，對(duì)玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊的，對(duì)負(fù)有責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員和直接責(zé)任人員依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（二）項(xiàng)目（法人）單位

項(xiàng)目（法人）單位對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)程序是否符合有關(guān)規(guī)定、申報(bào)材料是否真實(shí)、是否按照經(jīng)審批或核準(zhǔn)、備案的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)，并承擔(dān)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)方案、資金來源、經(jīng)濟(jì)效益等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）咨詢機(jī)構(gòu)

工程咨詢單位對(duì)咨詢質(zhì)量負(fù)總責(zé)。

主持該咨詢業(yè)務(wù)的人員對(duì)咨詢成果文件質(zhì)量負(fù)主要直接責(zé)任，參與人員對(duì)其編寫的篇章內(nèi)容負(fù)責(zé)。

實(shí)行咨詢成果質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，形成工程咨詢成果質(zhì)量追溯機(jī)制。

根據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)令（第9號(hào)）關(guān)于《工程咨詢行業(yè)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，承擔(dān)編制任務(wù)的工程咨詢單位，不得承擔(dān)同一事項(xiàng)的評(píng)估咨詢?nèi)蝿?wù)。承擔(dān)評(píng)估咨詢?nèi)蝿?wù)的工程咨詢單位，與同一事項(xiàng)的編制單位、項(xiàng)目業(yè)主單位之間不得存在控股、管理關(guān)系或者負(fù)責(zé)人為同一人的重大關(guān)聯(lián)關(guān)系。（四）其他政府相關(guān)職能部門

1.環(huán)境保護(hù)主管部門

環(huán)境保護(hù)主管部門對(duì)項(xiàng)目是否符合環(huán)境影響評(píng)價(jià)的法律法規(guī)要求，是否符合環(huán)境功能區(qū)劃，擬采取的環(huán)保措施能否有效治理環(huán)境污染和防止生態(tài)破壞等負(fù)責(zé)。

2.自然資源主管部門

自然資源主管部門對(duì)項(xiàng)目是否符合土地利用總體規(guī)劃和國家供地政策，項(xiàng)目擬用地規(guī)模是否符合有關(guān)規(guī)定和控制要求，補(bǔ)充耕地方案是否可行等責(zé)任，對(duì)土地、礦產(chǎn)資源開發(fā)利用是否合理負(fù)責(zé)。

3.安全衛(wèi)生和消防等主管部門

安全、衛(wèi)生、消防主管部門對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的安全、職業(yè)衛(wèi)生和消防是否符合有關(guān)的法律法規(guī)要求，是否符合有關(guān)規(guī)劃，擬采取安全、職業(yè)衛(wèi)生和消防措施能否有效等負(fù)責(zé)。

盡管從建設(shè)項(xiàng)目管理程序上，安全預(yù)評(píng)價(jià)已經(jīng)不再作為項(xiàng)目審批的前置條件（改為部門間征求意見），但從項(xiàng)目決策內(nèi)容和要求來看，安全預(yù)評(píng)價(jià)的結(jié)論，將影響項(xiàng)目決策的依據(jù)文件和結(jié)果，職業(yè)衛(wèi)生和消防的專項(xiàng)審查也會(huì)直接影響項(xiàng)目的方案，因此，在項(xiàng)目可行性研究階段，應(yīng)著力做好技術(shù)方案和安全、職業(yè)衛(wèi)生、消防篇章，避免與安全預(yù)評(píng)價(jià)和職業(yè)衛(wèi)生、消防專項(xiàng)審查結(jié)果產(chǎn)生過大偏差。

4.城市規(guī)劃主管部門

城市規(guī)劃主管部門對(duì)項(xiàng)目是否符合城市規(guī)劃要求、選址是否合理等負(fù)責(zé)。

5.相關(guān)行業(yè)主管部門

相關(guān)行業(yè)主管部門對(duì)項(xiàng)目是否符合國家法律法規(guī)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及行業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)。

6.其他有關(guān)主管部門

制定相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的相關(guān)部門對(duì)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范負(fù)責(zé)。

（五）金融機(jī)構(gòu)

金融機(jī)構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定對(duì)申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目獨(dú)立審貸，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)?！纠}】下列關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目投資決策責(zé)任的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.項(xiàng)目（法人）單位對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)

B.承擔(dān)咨詢?cè)u(píng)估任務(wù)的咨詢機(jī)構(gòu)，不得承擔(dān)同一項(xiàng)目的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)

C.金融機(jī)構(gòu)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)

D.政府投資主管部門承擔(dān)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景和經(jīng)濟(jì)效益風(fēng)險(xiǎn)

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策責(zé)任。政府投資主管部門對(duì)項(xiàng)目的審批（核準(zhǔn)）以及向國務(wù)院提出審批（核準(zhǔn)）的審查意見承擔(dān)責(zé)任。項(xiàng)目（法人）單位對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)程序是否符合有關(guān)規(guī)定、申報(bào)材料是否真實(shí)、是否按照經(jīng)審批或核準(zhǔn)、備案的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)，并承擔(dān)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)方案、資金來源、經(jīng)濟(jì)效益等方面的風(fēng)險(xiǎn)?！?020年試題】關(guān)于項(xiàng)目決策責(zé)任的說法，正確的有（）。

A.政府投資主管部門應(yīng)重視公眾利益

B.企業(yè)可以自主決定改變核準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模

C.項(xiàng)目法人應(yīng)承擔(dān)項(xiàng)目的市場(chǎng)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

D.工程咨詢實(shí)行咨詢成果質(zhì)量終身責(zé)任制

E.金融機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)

『正確答案』ACDE

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策責(zé)任。政府投資主管部門對(duì)項(xiàng)目的審批（核準(zhǔn)）以及向國務(wù)院提出審批（核準(zhǔn)）的審查意見承擔(dān)責(zé)任，著重審查項(xiàng)目是否符合國家宏觀調(diào)控政策、發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，是否維護(hù)了經(jīng)濟(jì)安全和公眾利益。項(xiàng)目（法人）單位對(duì)項(xiàng)目的申報(bào)程序是否符合有關(guān)規(guī)定、申報(bào)材料是否真實(shí)、是否按照經(jīng)審批或核準(zhǔn)、備案的建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行建設(shè)負(fù)責(zé)，并承擔(dān)投資項(xiàng)目的市場(chǎng)前景、技術(shù)方案、資金來源、經(jīng)濟(jì)效益等方面的風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行咨詢成果質(zhì)量終身負(fù)責(zé)制，形成工程咨詢成果質(zhì)量追溯機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)按照國家有關(guān)規(guī)定對(duì)申請(qǐng)貸款的項(xiàng)目獨(dú)立審貸，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。第二節(jié)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求

一、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)★

（一）分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性，與國家和地方的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門的發(fā)展規(guī)劃、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃以及城鄉(xiāng)規(guī)劃等相應(yīng)規(guī)劃的符合性，與產(chǎn)業(yè)政策的符合性，與公司發(fā)展戰(zhàn)略的符合性，研究項(xiàng)目運(yùn)營發(fā)展所必需的條件。

（二）分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，推薦符合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品（服務(wù)）方案和建設(shè)規(guī)模。

（三）比較并推薦先進(jìn)、可靠、適用的項(xiàng)目建設(shè)方案。

（四）估算項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營所需的投資和費(fèi)用，計(jì)算分析項(xiàng)目的盈利能力、償債能力與財(cái)務(wù)生存能力。

（五）從經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源、環(huán)境影響及安全衛(wèi)生的角度，分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營所產(chǎn)生的外部影響，分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性、與所處的社會(huì)環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果。

（六）分析項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施。

（七）在上述分析評(píng)價(jià)歸納總結(jié)的基礎(chǔ)上，分析項(xiàng)目目標(biāo)的可能實(shí)現(xiàn)程度，判別項(xiàng)目建設(shè)的必要性和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性，提出研究結(jié)論。

（八）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營的有關(guān)問題及應(yīng)采取的措施提出必要的建議。

在實(shí)際工作中，政府投資項(xiàng)目和企業(yè)投資項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)有所區(qū)別，應(yīng)根據(jù)具體項(xiàng)目情況，有側(cè)重的完成相應(yīng)任務(wù)。

二、項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求★

（一）貫徹以人為本、和諧發(fā)展的理念

（二）資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠（最基本要求）

（三）方法科學(xué)

項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)要注意方法的科學(xué)性，根據(jù)不同情況選擇不同的方法，并通過多種方法進(jìn)行驗(yàn)證，以保證分析與評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性。

項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的方法很多，可歸納為三大類：

1.經(jīng)驗(yàn)判斷法

對(duì)有較多難以定量化的抽象因素（如社會(huì)因素、心理因素、道德因素等）進(jìn)行分析時(shí)，經(jīng)驗(yàn)判斷更是不可缺少。最大缺點(diǎn)是容易受個(gè)人主觀認(rèn)識(shí)的限制。應(yīng)結(jié)合其他方法互相補(bǔ)充、驗(yàn)證。

2.數(shù)學(xué)分析法

指系統(tǒng)分析、線性分析、統(tǒng)籌方法等建立在數(shù)學(xué)手段基礎(chǔ)上的定量分析方法。可以使評(píng)價(jià)結(jié)論更加嚴(yán)密與準(zhǔn)確。

3.試驗(yàn)法

對(duì)于一些經(jīng)不起失誤的重大決策問題，尤其是對(duì)于缺乏經(jīng)驗(yàn)的新問題，先選少數(shù)典型單位或部分環(huán)節(jié)做試點(diǎn)，然后總結(jié)經(jīng)驗(yàn)作為最后評(píng)價(jià)的依據(jù)，仍不失為一種可行的方法。

（四）定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主

定性分析，是一種在占有一定資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)咨詢工程師的經(jīng)驗(yàn)、學(xué)識(shí)和邏輯推理能力進(jìn)行的決策分析。

在項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)遵循定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主的原則，對(duì)不能直接進(jìn)行數(shù)量分析比較的，則應(yīng)實(shí)事求是地進(jìn)行定性分析。由于項(xiàng)目的不確定性、不可預(yù)見性等因素，有時(shí)候定性分析反而很重要。

（五）動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主

動(dòng)態(tài)分析是指在項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)時(shí)要考慮資金的時(shí)間價(jià)值，對(duì)項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)費(fèi)用與效益進(jìn)行折（貼）現(xiàn)現(xiàn)金流量分析。

靜態(tài)分析是指在項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)時(shí)不考慮資金的時(shí)間價(jià)值，把不同時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流入和流出看成是等值的分析方法。

（六）多方案比選與優(yōu)化

多方案比選，也可以采用專家評(píng)分法、目標(biāo)排序法等方法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)優(yōu)化選擇?！?018年試題】投資項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求包括貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠和（）等。

A.以定性分析為主

B.以靜態(tài)分析為主

C.風(fēng)險(xiǎn)分析與不確定性分析相結(jié)合

D.多方案比較與優(yōu)化

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求。項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的基本要求：（1）貫徹以人為本、和諧發(fā)展的理念；（2）資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠；（3）方法科學(xué)；（4）定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主；（5）動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主；（6）多方案比選與優(yōu)化?！?012年試題】項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)要注意方法的科學(xué)性，根據(jù)不同情況選擇不同的方法，并通過多種方法進(jìn)行驗(yàn)證，以保證分析與評(píng)價(jià)的（）。

A.合理性

B.公平性

C.準(zhǔn)確性

D.適用性

『正確答案』C

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求。項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)要注意方法的科學(xué)性，根據(jù)不同情況選擇不同的方法，并通過多種方法進(jìn)行驗(yàn)證，以保證分析與評(píng)價(jià)的準(zhǔn)確性?！?012年試題】定性分析是在占有一定資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)咨詢工程師的（）進(jìn)行的決策分析。

A.經(jīng)驗(yàn)、學(xué)識(shí)和邏輯推理能力

B.經(jīng)驗(yàn)、學(xué)歷和技能

C.經(jīng)歷、學(xué)識(shí)和邏輯推理能力

D.經(jīng)歷、學(xué)識(shí)和判斷能力

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求。定性分析，是一種在占有一定資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)咨詢工程師的經(jīng)驗(yàn)、學(xué)識(shí)和邏輯推理能力進(jìn)行的決策分析?！?019年試題】投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的動(dòng)態(tài)分析，強(qiáng)調(diào)對(duì)項(xiàng)目整個(gè)計(jì)算期內(nèi)的費(fèi)用與效益進(jìn)行（）分析。

A.盈利能力

B.投入產(chǎn)出

C.凈現(xiàn)金流量

D.折現(xiàn)現(xiàn)金流量

『正確答案』D

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求。動(dòng)態(tài)分析是指在項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)時(shí)要考慮資金的時(shí)間價(jià)值，對(duì)項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)費(fèi)用與效益進(jìn)行折（貼）現(xiàn)現(xiàn)金流量分析?！纠}】關(guān)于項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)方法的說法，錯(cuò)誤的有（）。

A.定量分析與定性分析相結(jié)合，以定性分析為主

B.動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以靜態(tài)分析為主

C.項(xiàng)目決策與分析應(yīng)堅(jiān)持多方案比較與優(yōu)化

D.經(jīng)驗(yàn)判斷法容易受個(gè)人主觀認(rèn)識(shí)的限制

E.專家評(píng)分法是方案比選的方法之一

『正確答案』AB

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)的任務(wù)和基本要求。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主。第三節(jié)項(xiàng)目前期咨詢成果

一、項(xiàng)目前期主要咨詢成果的類型★

（一）項(xiàng)目規(guī)劃研究報(bào)告

本書所指的項(xiàng)目規(guī)劃屬于發(fā)展規(guī)劃中的專項(xiàng)規(guī)劃，主要是指產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和園區(qū)發(fā)展規(guī)劃。（二）投資機(jī)會(huì)研究報(bào)告

1.投資機(jī)會(huì)研究的目的

目的是發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)。

2.投資機(jī)會(huì)研究的內(nèi)容和研究重點(diǎn)

投資機(jī)會(huì)研究的內(nèi)容，包括市場(chǎng)調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策研究等，其研究重點(diǎn)是分析投資環(huán)境，如在某一地區(qū)或某一產(chǎn)業(yè)部門，對(duì)某類項(xiàng)目的背景、市場(chǎng)需求、資源條件、發(fā)展趨勢(shì)以及需要的投入和可能的產(chǎn)出等方面進(jìn)行準(zhǔn)備性的調(diào)查、研究和分析，從而發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)。

（三）初步可行性研究報(bào)告

1.初步可行性研究的目的

概念：初步可行性研究，也稱預(yù)可行性研究，是在投資機(jī)會(huì)研究的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目方案進(jìn)行初步的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)分析和社會(huì)、環(huán)境評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目是否可行做出初步判斷。

目的：判斷項(xiàng)目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究。

2.初步可行性研究的內(nèi)容、重點(diǎn)和深度要求

重點(diǎn)：根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究、市場(chǎng)預(yù)測(cè)，從宏觀上分析論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性。

深度：介于投資機(jī)會(huì)研究和可行性研究之間。

成果：初步可行性研究報(bào)告或者項(xiàng)目建議書。

不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可行性研究，小型項(xiàng)目或者簡單的技術(shù)改造項(xiàng)目，在選定投資機(jī)會(huì)后，可以直接進(jìn)行可行性研究。【例題】下列關(guān)于初步可行性研究的說法，正確的是（）。

A.初步可行性研究的成果是項(xiàng)目最終決策的依據(jù)之一

B.初步可行性研究的重點(diǎn)是確定項(xiàng)目的投資規(guī)模

C.初步可行性研究的深度介于機(jī)會(huì)研究和可行性研究之間

D.初步可行性研究是建設(shè)項(xiàng)目的必經(jīng)程序

『正確答案』C

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目前期主要咨詢成果的類型。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，初步可行性研究是對(duì)項(xiàng)目是否可行做出初步判斷。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，重點(diǎn)是從宏觀上分析論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可行性研究，小型項(xiàng)目或者簡單的技術(shù)改造項(xiàng)目，在選定投資機(jī)會(huì)后，可以直接進(jìn)行可行性研究。（四）項(xiàng)目建議書

對(duì)于政府投資項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書是立項(xiàng)的必要程序。

政府投資項(xiàng)目，初步可行性研究報(bào)告可以代替項(xiàng)目建議書，企業(yè)投資項(xiàng)目也可參照?qǐng)?zhí)行。

（五）可行性研究報(bào)告

可行性研究是建設(shè)項(xiàng)目決策分析與評(píng)價(jià)階段最重要的工作。

可行性研究是通過對(duì)擬建項(xiàng)目的建設(shè)方案和建設(shè)條件的分析、比較、論證，從而得出該項(xiàng)目是否值得投資、建設(shè)方案是否合理、可行的研究結(jié)論，為項(xiàng)目的決策提供依據(jù)。

（六）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

企業(yè)為獲得項(xiàng)目核準(zhǔn)機(jī)關(guān)對(duì)擬建項(xiàng)目的行政許可，按核準(zhǔn)要求報(bào)送項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（即項(xiàng)目申請(qǐng)書）。

（七）資金申請(qǐng)報(bào)告

資金申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)為獲得政府補(bǔ)貼性質(zhì)資金（財(cái)政專項(xiàng)資金和財(cái)政貼息等）支持、國際金融組織或者外國政府貸款（簡稱國外貸款），按照政府相關(guān)要求而編制的報(bào)告。

（八）項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告

項(xiàng)目評(píng)估是投資項(xiàng)目前期和項(xiàng)目投資決策過程中的一項(xiàng)重要工作。不同的委托主體，不同階段的項(xiàng)目前期咨詢成果，對(duì)評(píng)估的內(nèi)容及側(cè)重點(diǎn)的要求會(huì)有所不同。

（九）社會(huì)評(píng)價(jià)報(bào)告

社會(huì)評(píng)價(jià)是對(duì)建設(shè)項(xiàng)目中的社會(huì)因素、社會(huì)事項(xiàng)及其產(chǎn)生的影響進(jìn)行評(píng)價(jià)的一種方法。

社會(huì)評(píng)價(jià)和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析的咨詢成果是社會(huì)評(píng)價(jià)報(bào)告和社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。（十）后評(píng)價(jià)報(bào)告

項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是項(xiàng)目管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容，也是出資人對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管的重要手段。通過項(xiàng)目后評(píng)價(jià)反饋的信息，可以發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目決策與實(shí)施過程中的問題與不足，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提高項(xiàng)目決策與建設(shè)管理水平。

根據(jù)中共中央、國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于深化投融資體制改革的意見》要求，政府投資項(xiàng)目要建立后評(píng)價(jià)制度。

（十一）專題報(bào)告及支撐文件

1.專題研究報(bào)告

在項(xiàng)目決策過程中，對(duì)一些影響項(xiàng)目決策的重大或重要事項(xiàng)，根據(jù)其復(fù)雜程度，單純依靠可行性研究報(bào)告不能滿足決策需要，可以開展專題研究，為決策提供補(bǔ)充材料，這些資料或?qū)ｎ}報(bào)告構(gòu)成了咨詢成果的一部分。包括：市場(chǎng)研究報(bào)告、競(jìng)爭力分析報(bào)告、場(chǎng)（廠）址選擇報(bào)告、技術(shù)方案比選報(bào)告、融資方案研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告等等。

2.支撐性文件

項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，伴隨著一些支撐性文件，組成項(xiàng)目決策依據(jù)。二、項(xiàng)目前期咨詢成果的相互關(guān)系

項(xiàng)目前期咨詢成果間的關(guān)系，有前后順序由淺入深的關(guān)系，如：初步可行性研究與可行性研究之間的關(guān)系；有條件關(guān)系和支撐關(guān)系，如：市場(chǎng)預(yù)測(cè)、場(chǎng)（廠）址選擇、風(fēng)險(xiǎn)分析等專題研究與可行性研究報(bào)告相互形成條件關(guān)系，并成為可行性研究報(bào)告的支撐條件；有驗(yàn)證與被驗(yàn)證的關(guān)系，如：項(xiàng)目規(guī)劃、可行性研究報(bào)告與咨詢?cè)u(píng)估報(bào)告的關(guān)系；有從表面上看沒有關(guān)系，但實(shí)際工作中，卻是關(guān)系密切的包容和擴(kuò)展關(guān)系，如：可行性研究報(bào)告與項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，等等。梳理項(xiàng)目前期咨詢成果間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，有利于把握各階段的內(nèi)容深度和工作要點(diǎn)，更好地開展前期工作。

（一）項(xiàng)目規(guī)劃與機(jī)會(huì)研究和項(xiàng)目建議書的關(guān)系★

許多企業(yè)及其集團(tuán)、地方政府、園區(qū)都將項(xiàng)目規(guī)劃用于代替機(jī)會(huì)研究和商業(yè)計(jì)劃書，作為招商引資的宣傳資料，企業(yè)投資項(xiàng)目還可以當(dāng)做項(xiàng)目建議書用。

（二）項(xiàng)目規(guī)劃與項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）和可行性研究的關(guān)系★

政府投資項(xiàng)目，嚴(yán)格按照審批流程，審批項(xiàng)目建議書（初步可行性研究），在項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）批復(fù)后開展可行性研究工作，并對(duì)完成的可行性研究報(bào)告進(jìn)行評(píng)審，據(jù)此做出項(xiàng)目投資決策。（三）項(xiàng)目建議書（初步可行性研究）與可行性研究的關(guān)系★★★

項(xiàng)目建議書與初步可行性研究報(bào)告之間的差別，主要是對(duì)研究成果具體闡述的詳略。

初步可行性研究報(bào)告詳盡一些，項(xiàng)目建議書簡略一些，可根據(jù)投資主體以及審批機(jī)構(gòu)的要求確定。

初步可行性研究包含了更多的研究過程內(nèi)容，項(xiàng)目建議書單獨(dú)報(bào)批時(shí)，則重點(diǎn)是初步可行性研究的結(jié)論。

可行性研究是初步可行性研究的延伸和深化，這兩個(gè)階段的目的與作用、研究論證重點(diǎn)以及研究方法和深度要求有明顯的區(qū)別。主要為：

1.目的與作用的不同

初步可行性研究：政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)和企業(yè)內(nèi)部初步?jīng)Q定投資建設(shè)意向的重要依據(jù)。

可行性研究報(bào)告：項(xiàng)目決策的依據(jù)。

實(shí)際工作中，企業(yè)投資項(xiàng)目在完成可行性研究報(bào)告后，按照核準(zhǔn)要求，補(bǔ)充相應(yīng)內(nèi)容，可以作為核準(zhǔn)文件報(bào)送政府部門核準(zhǔn)。

2.研究論證的重點(diǎn)不同

初步可行性研究主要從宏觀角度分析研究項(xiàng)目的必要性，初步論證項(xiàng)目建設(shè)是否符合國家長遠(yuǎn)規(guī)劃、地區(qū)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策和生產(chǎn)力布局，進(jìn)行初步的市場(chǎng)調(diào)查和主要產(chǎn)品的市場(chǎng)需求分析，結(jié)合建設(shè)地點(diǎn)和項(xiàng)目特點(diǎn)初步分析項(xiàng)目建設(shè)條件（工程地質(zhì)、工藝技術(shù)、資源供應(yīng)、外部運(yùn)輸、環(huán)境容量等）的滿足程度，主要采用粗略的估算指標(biāo)法初步估算項(xiàng)目建設(shè)投資和資金籌措的設(shè)想方案，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益進(jìn)行初步分析。

3.研究方法和深度要求的不同

特別注意：此處不再提“20%”和10%！

如在競(jìng)爭力分析、廠址方案和技術(shù)方案比選等方面，因工作深度不同，初步可行性研究往往側(cè)重于定性描述，而可行性研究則側(cè)重于定量分析，多方案比選也是可行性研究階段的重要工作。4.信息收集和資料擁有程度以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的不同

由于前期投入的差異，初步可行性研究階段資料的擁有、信息的收集以及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的加工與整理遠(yuǎn)不及可行性研究豐富和深入完整，可行性研究更加強(qiáng)調(diào)信息資料的完整、準(zhǔn)確和有效，以保證可行性研究報(bào)告的質(zhì)量。

【2017年試題】在初步可行性研究、機(jī)會(huì)研究和規(guī)劃中，項(xiàng)目投資和成本費(fèi)用可主要采用相對(duì)粗略的（）。

A.分類估算法

B.投資估算法

C.估算指標(biāo)法

D.比例估算法

『正確答案』C

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目前期咨詢成果的相互關(guān)系。初步可行性研究主要采用粗略的估算指標(biāo)法初步估算項(xiàng)目建設(shè)投資和資金籌措的設(shè)想方案，對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益進(jìn)行初步分析?！纠}】下列關(guān)于初步可行性研究的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.初步可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目審批決策的依據(jù)

B.政府投資項(xiàng)目，允許初步可行性研究報(bào)告代替項(xiàng)目建議書

C.初步可行性研究的主要目的是論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可行性

D.有些地方政府備案的項(xiàng)目，初步可行性研究報(bào)告可以作為備案資料提交

E.項(xiàng)目建議書與初步可行性研究報(bào)告之間的差別，主要是對(duì)研究成果具體闡述的詳略

『正確答案』AC

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目前期咨詢成果的相互關(guān)系。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目審批決策的依據(jù)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤，初步可行性研究的主要目的是判斷項(xiàng)目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究。（四）項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告與可行性研究報(bào)告的關(guān)系★★★

對(duì)于企業(yè)投資需要由政府核準(zhǔn)的項(xiàng)目，一般是在企業(yè)內(nèi)完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，由企業(yè)內(nèi)部自主決策后，根據(jù)可行性研究的基本意見和結(jié)論，按照政府核準(zhǔn)要求編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。因此，編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告的基礎(chǔ)可以是可行性研究報(bào)告。

可行性研究報(bào)告與項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告也有著明顯的區(qū)別，主要有以下三個(gè)方面：

1.適用范圍和作用的不同

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告是政府行政許可的要求，它僅僅適用于企業(yè)投資建設(shè)實(shí)行政府核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，即列入“核準(zhǔn)目錄”的企業(yè)投資建設(shè)項(xiàng)目。其作用是根據(jù)政府關(guān)注的公共管理要求，主要從維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全，合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷等方面進(jìn)行核準(zhǔn)。

政府投資項(xiàng)目和實(shí)行備案制的企業(yè)投資項(xiàng)目，均不需要編制項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告。

2.目的不同

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告是對(duì)政府關(guān)注的項(xiàng)目外部影響，涉及公共利益的有關(guān)問題進(jìn)行論證說明，以獲得政府投資主管部門的核準(zhǔn)（行政許可）。在政府投資主管部門核準(zhǔn)之前，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，企業(yè)需要獲得規(guī)劃、自然資源等主管部門的許可。

3.內(nèi)容不同

可行性研究報(bào)告不僅要對(duì)市場(chǎng)需求及前景、技術(shù)方案、設(shè)備選型、項(xiàng)目選址、投資估算、融資方案、財(cái)務(wù)效益、投資風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行分析與研究；而且，要對(duì)政府關(guān)注的涉及公共利益的有關(guān)問題進(jìn)行論證。

項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告主要是從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)影響等方面對(duì)擬建項(xiàng)目進(jìn)行論證，對(duì)市場(chǎng)、技術(shù)、資金來源、財(cái)務(wù)效益等不涉及政府公權(quán)力等“純內(nèi)部”問題，不作為主要內(nèi)容，但需要對(duì)項(xiàng)目有關(guān)問題加以簡要說明，作為對(duì)項(xiàng)目核準(zhǔn)提供項(xiàng)目背景、外部影響評(píng)估的基礎(chǔ)材料。如：為了便于政府對(duì)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策及行業(yè)準(zhǔn)入等內(nèi)容進(jìn)行審查，需要對(duì)采用工藝技術(shù)方案的先進(jìn)性、創(chuàng)新簡要說明等。（五）PPP實(shí)施方案與可行性研究報(bào)告的關(guān)系

實(shí)施方案的編制，必須以該項(xiàng)目的前期工作成果為基礎(chǔ)，采用的工程范圍、建設(shè)方案、產(chǎn)品或服務(wù)方案、技術(shù)方案、投資估算、財(cái)務(wù)效益測(cè)算等基礎(chǔ)資料，主要來源于該項(xiàng)目前期工作的相關(guān)成果，包括項(xiàng)目建議書、可行性研究或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告等?！?020年試題】關(guān)于項(xiàng)目前期咨詢成果目的和作用的說法，正確的是（）。

A.項(xiàng)目建議書是政府投資項(xiàng)目立項(xiàng)的必要程序

B.可行性研究報(bào)告的目的是論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性

C.初步可行性研究報(bào)告的目的是發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)

D.項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告是企業(yè)投資項(xiàng)目決策的主要依據(jù)

『正確答案』A

『答案解析』本題考查的是項(xiàng)目前期主要咨詢成果的類型。選項(xiàng)A正確，對(duì)于政府投資項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書是立項(xiàng)的必要程序。選項(xiàng)B錯(cuò)誤，初步可行性研究的主要目的是判斷項(xiàng)目是否有必要性，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究。選項(xiàng)C錯(cuò)誤，投資機(jī)會(huì)研究是指為尋找有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)而進(jìn)行的準(zhǔn)備性調(diào)查研究，其目的是發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會(huì)。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目決策的依據(jù)。

三、項(xiàng)目前期咨詢成果的質(zhì)量保證

（一）項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制★

項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任制是保證項(xiàng)目前期咨詢成果質(zhì)量的基礎(chǔ)。

首先，項(xiàng)目經(jīng)理須從思想上充分認(rèn)識(shí)到項(xiàng)目前期咨詢成果的重要性，提高前期咨詢成果質(zhì)量的責(zé)任感和使命感；其次，要主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)法律法規(guī)、宏觀政策、新技術(shù)、新知識(shí)的學(xué)習(xí)，按照科學(xué)發(fā)展觀及委托方的要求提出解決問題的有效措施；第三，要認(rèn)真分析項(xiàng)目特點(diǎn)，研究項(xiàng)目相關(guān)材料，深入現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，并針對(duì)每個(gè)質(zhì)量控制點(diǎn)（前期準(zhǔn)備、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、撰寫報(bào)告等）及時(shí)與有關(guān)部門和業(yè)內(nèi)專家進(jìn)行溝通，做到分析方法科學(xué)，引用數(shù)據(jù)可靠，測(cè)算結(jié)果準(zhǔn)確，報(bào)告內(nèi)容完整，文字表述精煉，結(jié)論明了清晰。

（二）成果質(zhì)量評(píng)審制★★

加強(qiáng)項(xiàng)目前期各中間環(huán)節(jié)成果的評(píng)審是確保最終成果質(zhì)量的重要手段。

質(zhì)量評(píng)審包括內(nèi)部評(píng)審和外部評(píng)審。

1.內(nèi)部評(píng)審

內(nèi)部評(píng)審包括：

①項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)組織的內(nèi)部評(píng)審。項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目質(zhì)量管理的基層負(fù)責(zé)人，項(xiàng)目前期工作完成以后，項(xiàng)目經(jīng)理要組織本項(xiàng)目的參加人員對(duì)項(xiàng)目咨詢成果進(jìn)行自我評(píng)審。依據(jù)項(xiàng)目質(zhì)量要求，逐項(xiàng)自我檢查，并進(jìn)行必要的修正；

②咨詢機(jī)構(gòu)組織的內(nèi)部評(píng)審，由咨詢企業(yè)行政、技術(shù)、業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)參加，項(xiàng)目經(jīng)理匯報(bào)。

2.外部評(píng)審

外部評(píng)審包括：

①項(xiàng)目業(yè)主組織的評(píng)審。項(xiàng)目業(yè)主邀請(qǐng)社會(huì)上的專家、學(xué)者、行政領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)咨詢機(jī)構(gòu)提供的咨詢成果進(jìn)行評(píng)審。特殊情況下，還可以邀請(qǐng)國外專家參加評(píng)審。評(píng)審的主要內(nèi)容是根據(jù)合同文件要求和國家一系列規(guī)定，審查咨詢成果是否滿足國家和投資業(yè)主的要求；

②委托外審。委托一家咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)審，對(duì)咨詢報(bào)告進(jìn)行優(yōu)化。（三）成果質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)★

由于建設(shè)項(xiàng)目前期咨詢成果很難用定量標(biāo)準(zhǔn)來衡量和評(píng)價(jià)，一般應(yīng)考慮下列基本方面：

1.項(xiàng)目前期咨詢成果與國家有關(guān)法律法規(guī)政策的符合性

2.項(xiàng)目前期咨詢成果與國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的一致性

3.委托者對(duì)項(xiàng)目前期咨詢成果的滿意度

4.項(xiàng)目前期咨詢成果與各方利益權(quán)衡的協(xié)調(diào)性

（四）咨詢機(jī)構(gòu)的選擇★★★

根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化投融資體制改革的意見》《工程咨詢行業(yè)管理辦法》和《工程咨詢單位資信評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)》的有關(guān)精神，工程咨詢單位資信評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)以近3年的專業(yè)技術(shù)力量、合同業(yè)績、守法信用記錄為主要指標(biāo)，資信評(píng)價(jià)等級(jí)分為甲級(jí)和乙級(jí)兩個(gè)級(jí)別。

資信評(píng)價(jià)類別分為專業(yè)資信、專項(xiàng)資信、綜合資信。

專業(yè)資信、專項(xiàng)資信設(shè)甲級(jí)和乙級(jí)，綜合資信只設(shè)甲級(jí)。

工程咨詢單位資信評(píng)價(jià)每年度集中申請(qǐng)和評(píng)定，已獲得資信評(píng)價(jià)等級(jí)的單位滿3年后重新申請(qǐng)和評(píng)定，期間對(duì)發(fā)現(xiàn)不再達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的單位進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

其中甲級(jí)資信評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有：

1.甲級(jí)專業(yè)資信

（1）專業(yè)技術(shù)力量。單位咨詢工程師（投資）不少于12人；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)應(yīng)配備至少4名咨詢工程師（投資）和至少2名具有本專業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱的人員，兩者不重復(fù)計(jì)算；單位主要技術(shù)負(fù)責(zé)人為咨詢工程師（投資）；具有工程或工程經(jīng)濟(jì)類高級(jí)技術(shù)職稱，且從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于8年。

（2）合同業(yè)績。申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)近3年合同業(yè)績應(yīng)滿足以下條件之一：主持完成國家級(jí)規(guī)劃咨詢不少于1項(xiàng)或省級(jí)規(guī)劃咨詢不少于2項(xiàng)或市級(jí)規(guī)劃咨詢不少于4項(xiàng)，且全部服務(wù)范圍內(nèi)（規(guī)劃咨詢、項(xiàng)目咨詢、評(píng)估咨詢、全過程工程咨詢，下同）業(yè)績累計(jì)不少于10項(xiàng)；單一服務(wù)范圍內(nèi)完成的業(yè)績累計(jì)不少于40項(xiàng)，或覆蓋兩個(gè)及以上服務(wù)范圍的業(yè)績累計(jì)不少于30項(xiàng)；項(xiàng)目咨詢、評(píng)估咨詢、全過程工程咨詢等三項(xiàng)服務(wù)范圍內(nèi)完成的單個(gè)項(xiàng)目投資額15億元及以上業(yè)績不少于10項(xiàng)。

（3）守法信用記錄。工程咨詢單位及其專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)具有良好的聲譽(yù)和信用，沒有下列情形：列入工程咨詢“黑名單”的；違反《工程咨詢行業(yè)管理辦法》規(guī)定被發(fā)展改革部門給予警告處罰且列入工程咨詢不良記錄的；列入其他部門嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單并適用“在工程咨詢單位資信評(píng)價(jià)中不予支持”聯(lián)合懲戒措施的。

（4）單位從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于5年。2.PPP咨詢甲級(jí)專項(xiàng)資信

（1）專業(yè)技術(shù)力量。單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)的咨詢工程師（投資）不少于6人，法律、財(cái)務(wù)、金融等專業(yè)人員不少于8人，兩者不重復(fù)計(jì)算。

（2）合同業(yè)績。近3年完成PPP咨詢合同業(yè)績不少于40項(xiàng)。

（3）滿足甲級(jí)專業(yè)資信守法信用記錄要求。

（4）單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)不少于3年。

3.甲級(jí)綜合資信

申請(qǐng)甲級(jí)綜合資信評(píng)價(jià)的單位，應(yīng)具備以下條件之一：

甲級(jí)專業(yè)資信12個(gè)或以上；

甲級(jí)專業(yè)資信6個(gè)或以上，同時(shí)咨詢工程師（投資）不少于35人、12個(gè)及以上專業(yè)近3年均有業(yè)績、12個(gè)及以上專業(yè)均至少配備咨詢工程師（投資）和本專業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱人員各1名。

甲級(jí)綜合資信可以作為所有專業(yè)規(guī)劃咨詢和評(píng)估咨詢業(yè)務(wù)能力的參考。乙級(jí)資信評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)有：

1.乙級(jí)專業(yè)資信

（1）專業(yè)技術(shù)力量。單位咨詢工程師（投資）不少于6人；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)應(yīng)配備至少3名咨詢工程師（投資）和至少1名具有本專業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱的人員，兩者不重復(fù)計(jì)算；單位主要技術(shù)負(fù)責(zé)人為咨詢工程師（投資），具有工程或工程經(jīng)濟(jì)類高級(jí)技術(shù)職稱，且從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于6年。

（2）合同業(yè)績。申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)近3年全部服務(wù)范圍內(nèi)完成的業(yè)績累計(jì)不少于15項(xiàng)。

（3）守法信用記錄。工程咨詢單位及其專業(yè)技術(shù)人員應(yīng)具有良好的聲譽(yù)和信用，沒有下列情形：列入工程咨詢“黑名單”的；違反《工程咨詢行業(yè)管理辦法》規(guī)定被發(fā)展改革部門給予警告處罰且列入工程咨詢不良記錄的；列入其他部門嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單并適用“在工程咨詢單位資信評(píng)價(jià)中不予支持”聯(lián)合懲戒措施的。

（4）單位從事工程咨詢業(yè)務(wù)不少于3年?？紤]到工程咨詢市場(chǎng)實(shí)際情況，未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)的工程咨詢單位可以申請(qǐng)乙級(jí)專業(yè)資信預(yù)評(píng)價(jià)。預(yù)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)為：單位咨詢工程師（投資）不少于4人；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)應(yīng)配備至少3名咨詢工程師（投資）和至少1名具有本專業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱的人員，兩者不重復(fù)計(jì)算；滿足乙級(jí)專業(yè)資信守法信用記錄要求。同一單位只可申請(qǐng)一次預(yù)評(píng)價(jià)，預(yù)評(píng)價(jià)結(jié)果滿1年后自動(dòng)失效。2.PPP咨詢乙級(jí)專項(xiàng)資信

（1）專業(yè)技術(shù)力量。單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)的咨詢工程師（投資）不少于4人，法律、財(cái)務(wù)、金融等專業(yè)人員不少于6人，兩者不重復(fù)計(jì)算。

（2）合同業(yè)績。近3年完成PPP咨詢合同業(yè)績不少于20項(xiàng)。

（3）滿足乙級(jí)專業(yè)資信守法信用記錄要求。

（4）單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)不少于2年。

考慮到PPP咨詢市場(chǎng)實(shí)際情況，未達(dá)到上述標(biāo)準(zhǔn)的工程咨詢單位可以申請(qǐng)PPP咨詢乙級(jí)專項(xiàng)資信預(yù)評(píng)價(jià)。預(yù)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)為：單位從事PPP咨詢業(yè)務(wù)的咨詢工程師（投資）不少于2人，法律、財(cái)務(wù)、金融等專業(yè)人員不少于6人，兩者不重復(fù)計(jì)算；滿足乙級(jí)專業(yè)資信守法信用記錄要求。同一單位只可申請(qǐng)一次預(yù)評(píng)價(jià)，預(yù)評(píng)價(jià)結(jié)果滿1年后自動(dòng)失效。

工程咨詢單位發(fā)生分立、兼并、重組等重大變更的，需重新申請(qǐng)資信評(píng)價(jià)；工程咨詢單位注銷或破產(chǎn)的，資信評(píng)價(jià)結(jié)果自動(dòng)失效。小結(jié)：

專業(yè)資信甲級(jí)乙級(jí)專業(yè)技術(shù)力量單位咨詢工程師（投資）不少于12人；申請(qǐng)?jiān)u價(jià)的專業(yè)應(yīng)配備至少4名咨詢工程師（投資）和至少2名具有本專業(yè)高級(jí)技術(shù)職稱的人員，兩者不重