全面建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度總則一、目的為了有效識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，確保公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。二、適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有部門(mén)、單位和個(gè)人，包括但不限于公司總部、各分支機(jī)構(gòu)、子公司以及全體員工。三、風(fēng)險(xiǎn)管理定義風(fēng)險(xiǎn)管理是指公司在日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)，以最小的成本實(shí)現(xiàn)最大的安全保障和效益提升的過(guò)程。四、風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)覆蓋公司的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、部門(mén)和環(huán)節(jié)，確保無(wú)死角、無(wú)遺漏。2.系統(tǒng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)作為一個(gè)系統(tǒng)工程，將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)等環(huán)節(jié)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，形成一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。3.前瞻性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)具有前瞻性，提前識(shí)別可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的預(yù)防措施，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或降低風(fēng)險(xiǎn)的影響。4.適應(yīng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和業(yè)務(wù)特點(diǎn)等因素進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況。5.有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)注重實(shí)效，通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度，確保公司的安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（1）問(wèn)卷調(diào)查法：通過(guò)設(shè)計(jì)問(wèn)卷，向公司各部門(mén)、單位和員工發(fā)放問(wèn)卷，收集他們對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的看法和意見(jiàn)。（2）訪談法：通過(guò)與公司各部門(mén)、單位和員工進(jìn)行面對(duì)面的訪談，了解他們?cè)诠ぷ髦杏龅降母鞣N風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。（3）現(xiàn)場(chǎng)觀察法：通過(guò)對(duì)公司各部門(mén)、單位和工作現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地觀察，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。（4）專家分析法：邀請(qǐng)公司內(nèi)部或外部的專家，對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍（1）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：包括公司的發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)定位、競(jìng)爭(zhēng)策略等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括市場(chǎng)需求變化、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、價(jià)格波動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（3）信用風(fēng)險(xiǎn)：包括客戶信用狀況惡化、供應(yīng)商違約等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（4）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：包括生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的安全事故、設(shè)備故障、質(zhì)量問(wèn)題等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（5）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：包括資金短缺、融資成本上升、匯率波動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。（6）法律風(fēng)險(xiǎn)：包括法律法規(guī)變化、合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法（1）定性評(píng)估法：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行定性分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和重要性。（2）定量評(píng)估法：通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度進(jìn)行定量分析，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值和損失程度。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的指標(biāo)（1）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性：包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、頻率等方面的指標(biāo)。（2）風(fēng)險(xiǎn)影響的程度：包括風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀況、聲譽(yù)、業(yè)務(wù)發(fā)展等方面的影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程（1）確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象和范圍：根據(jù)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，確定需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象和范圍。（2）收集風(fēng)險(xiǎn)信息：通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、訪談、現(xiàn)場(chǎng)觀察等方法，收集與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)象相關(guān)的各種信息。（3）分析風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的類型、來(lái)源、影響范圍等方面的特征。（4）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法和指標(biāo)，對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)和重要性。（5）編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果編制成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提交給公司管理層和相關(guān)部門(mén)進(jìn)行審批。風(fēng)險(xiǎn)控制與應(yīng)對(duì)一、風(fēng)險(xiǎn)控制的原則1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取規(guī)避措施，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低原則：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取降低措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移原則：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取轉(zhuǎn)移措施，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方承擔(dān)。4.風(fēng)險(xiǎn)接受原則：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取接受措施，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的損失。二、風(fēng)險(xiǎn)控制的措施1.制度控制：建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范公司的運(yùn)營(yíng)行為，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。2.流程控制：優(yōu)化公司的業(yè)務(wù)流程，減少不必要的環(huán)節(jié)和操作，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。3.人員控制：加強(qiáng)對(duì)公司員工的培訓(xùn)和管理，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)能力，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。4.技術(shù)控制：采用先進(jìn)的技術(shù)手段，加強(qiáng)對(duì)公司信息系統(tǒng)的安全管理，降低信息安全風(fēng)險(xiǎn)。5.合同控制：加強(qiáng)對(duì)公司合同的管理，規(guī)范合同的簽訂、履行和變更等環(huán)節(jié)，降低合同風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的策略1.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防策略：通過(guò)采取預(yù)防措施，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，調(diào)整公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)定位；加強(qiáng)客戶信用管理，建立客戶信用評(píng)價(jià)體系，降低客戶信用風(fēng)險(xiǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)降低策略：通過(guò)采取降低措施，降低風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率和影響程度。例如，加強(qiáng)生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量控制，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)和管理，提高設(shè)備的可靠性和穩(wěn)定性，降低設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略：通過(guò)采取轉(zhuǎn)移措施，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方承擔(dān)。例如，購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司承擔(dān)；簽訂合同，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給供應(yīng)商或客戶承擔(dān)。4.風(fēng)險(xiǎn)接受策略：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取接受措施，自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的損失。例如，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警一、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)監(jiān)測(cè)：對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)的狀態(tài)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，包括風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生情況、發(fā)展趨勢(shì)、影響范圍等方面的信息。2.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)：對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、影響程度、損失程度等方面的指標(biāo)。3.風(fēng)險(xiǎn)事件監(jiān)測(cè)：對(duì)公司發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行監(jiān)測(cè)，包括風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、原因、損失情況等方面的信息。二、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法1.定期監(jiān)測(cè)法：定期對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，例如每月、每季或每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。2.不定期監(jiān)測(cè)法：根據(jù)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的需求，不定期對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，例如在重大事件發(fā)生后或市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。3.實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)法：通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，實(shí)時(shí)對(duì)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化和異常情況。三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的機(jī)制1.預(yù)警指標(biāo)體系：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，將公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為可監(jiān)測(cè)、可預(yù)警的指標(biāo)，例如風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、影響程度、損失程度等方面的指標(biāo)。2.預(yù)警閾值設(shè)定：根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的閾值，例如當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率超過(guò)一定比例或影響程度超過(guò)一定金額時(shí)，發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.預(yù)警信號(hào)發(fā)布：當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過(guò)預(yù)警閾值時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布預(yù)警信號(hào)，通知公司管理層和相關(guān)部門(mén)采取相應(yīng)的措施。4.預(yù)警響應(yīng)機(jī)制：建立預(yù)警響應(yīng)機(jī)制，明確公司管理層和相關(guān)部門(mén)在接到預(yù)警信號(hào)后應(yīng)采取的措施和責(zé)任，例如制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案、調(diào)整公司的發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)定位等。風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)一、風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)1.公司成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略，審批重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)方案等。2.公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的日常管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織開(kāi)展公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)等工作，向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題等。3.公司各部門(mén)、單位設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理小組，作為本部門(mén)、本單位風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織開(kāi)展本部門(mén)、本單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)等工作，向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)告本部門(mén)、本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題等。二、風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工1.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職責(zé)（1）制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略，確定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和重點(diǎn)。（2）審批重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)方案，決定是否采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)接受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（3）監(jiān)督檢查公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開(kāi)展情況，協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的問(wèn)題。（4）評(píng)估公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成效，提出改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的建議。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部的職責(zé)（1）組織開(kāi)展公司的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)等工作，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（2）制定公司的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度和流程，規(guī)范公司的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。（3）協(xié)調(diào)公司各部門(mén)、單位的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，推動(dòng)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和完善。（4）對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高公司員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。3.各部門(mén)、單位風(fēng)險(xiǎn)管理小組的職責(zé)（1）組織開(kāi)展本部門(mén)、本單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)測(cè)等工作，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（2）制定本部門(mén)、本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度和流程，規(guī)范本部門(mén)、本單位的風(fēng)險(xiǎn)管理行為。（3）落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，及時(shí)報(bào)告本部門(mén)、本單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)展情況和存在的問(wèn)題。（4）對(duì)本部門(mén)、本單位的員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)和指導(dǎo)，提高本部門(mén)、本單位員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力。風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)一、信息系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理、實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和分析預(yù)警，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有力的支持。二、信息系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估模塊：用于收集和整理公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，編制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)控制與應(yīng)對(duì)模塊：用于制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制措施和應(yīng)對(duì)策略，跟蹤和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制措施的效果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警模塊：用于實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，設(shè)定預(yù)警閾值，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信號(hào)，通知公司管理層和相關(guān)部門(mén)采取相應(yīng)的措施。4.風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告模塊：用于編制各種風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告等，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。5.數(shù)據(jù)管理與分析模塊：用于管理和分析風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)中的各種數(shù)據(jù)，包括風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等，為公司的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供數(shù)據(jù)支持。三、信息系統(tǒng)建設(shè)步驟1.需求分析：明確公司的風(fēng)險(xiǎn)管理需求，確定信息系統(tǒng)的功能模塊和建設(shè)目標(biāo)。2.系統(tǒng)設(shè)計(jì)：根據(jù)需求分析的結(jié)果，進(jìn)行信息系統(tǒng)的設(shè)計(jì)，包括系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)庫(kù)設(shè)計(jì)、界面設(shè)計(jì)等。3.系統(tǒng)開(kāi)發(fā)：根據(jù)系統(tǒng)設(shè)計(jì)的結(jié)果，進(jìn)行信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)，包括程序開(kāi)發(fā)、測(cè)試、上線等。4.系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)：信息系統(tǒng)上