企業(yè)抵押管理制度總則1.目的為規(guī)范企業(yè)抵押行為，保障企業(yè)資產(chǎn)安全，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，確保抵押活動(dòng)符合法律法規(guī)及企業(yè)利益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于企業(yè)內(nèi)部涉及抵押事項(xiàng)的所有部門、分支機(jī)構(gòu)及員工，包括但不限于資產(chǎn)抵押、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押、股權(quán)抵押等各類抵押行為。3.基本原則合法性原則：抵押行為必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定。審慎性原則：在進(jìn)行抵押決策時(shí)，應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎對(duì)待，確保抵押活動(dòng)對(duì)企業(yè)有利。有效性原則：抵押合同等相關(guān)文件應(yīng)具備法律效力，確保企業(yè)在抵押過(guò)程中的權(quán)益得到有效保障。保密性原則：對(duì)于抵押相關(guān)信息，應(yīng)嚴(yán)格保密，防止信息泄露給企業(yè)帶來(lái)不利影響。抵押管理職責(zé)分工1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制定和完善抵押管理制度及流程。對(duì)抵押項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。跟蹤監(jiān)控抵押項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)措施建議。2.法務(wù)部門審核抵押合同等法律文件，確保其合法合規(guī)。為抵押活動(dòng)提供法律咨詢和法律支持，處理相關(guān)法律事務(wù)。參與重大抵押項(xiàng)目的談判和決策，從法律角度保障企業(yè)權(quán)益。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)抵押資產(chǎn)的價(jià)值評(píng)估和財(cái)務(wù)核算。監(jiān)控抵押資金的流向和使用情況，確保資金安全。根據(jù)抵押情況進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理和報(bào)表編制。4.資產(chǎn)所屬部門負(fù)責(zé)提供抵押資產(chǎn)的詳細(xì)信息和相關(guān)資料。配合做好抵押資產(chǎn)的清查、評(píng)估等工作。在抵押期間對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行妥善保管，確保資產(chǎn)安全完整。5.決策層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、法務(wù)部門等的意見(jiàn)，對(duì)抵押項(xiàng)目進(jìn)行最終決策。審批重大抵押項(xiàng)目的實(shí)施方案和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。抵押資產(chǎn)范圍及條件1.可抵押資產(chǎn)范圍企業(yè)擁有所有權(quán)的固定資產(chǎn)，如房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備等。依法可以轉(zhuǎn)讓的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，如商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等。企業(yè)持有的股權(quán)，包括有限責(zé)任公司股權(quán)、股份有限公司股權(quán)等。其他符合法律法規(guī)規(guī)定的可抵押資產(chǎn)。2.抵押資產(chǎn)條件資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰，不存在權(quán)屬爭(zhēng)議。資產(chǎn)具有良好的市場(chǎng)價(jià)值和流動(dòng)性，能夠在需要時(shí)順利變現(xiàn)。資產(chǎn)未被查封、扣押、監(jiān)管等限制轉(zhuǎn)讓的情形。法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。抵押申請(qǐng)與審批流程1.抵押申請(qǐng)資產(chǎn)所屬部門根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求或融資等情況，填寫《抵押申請(qǐng)表》，詳細(xì)說(shuō)明抵押資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、價(jià)值、抵押用途、期限等信息，并提交相關(guān)證明材料。申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。2.初審風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到申請(qǐng)后，對(duì)抵押項(xiàng)目進(jìn)行初步審查，包括對(duì)抵押資產(chǎn)的真實(shí)性、合法性、價(jià)值評(píng)估等方面進(jìn)行核實(shí)。同時(shí)，評(píng)估抵押項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，提出初審意見(jiàn)。3.法務(wù)審核法務(wù)部門對(duì)抵押申請(qǐng)及相關(guān)法律文件進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查抵押合同的條款是否合法合規(guī)，是否存在法律風(fēng)險(xiǎn)。出具法律審核意見(jiàn)，確保抵押活動(dòng)符合法律要求。4.財(cái)務(wù)評(píng)估財(cái)務(wù)部門對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，結(jié)合市場(chǎng)行情和資產(chǎn)狀況，確定合理的抵押價(jià)值。審核抵押資金的使用計(jì)劃和還款來(lái)源，評(píng)估對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的影響。5.審批決策將初審意見(jiàn)、法務(wù)審核意見(jiàn)、財(cái)務(wù)評(píng)估報(bào)告等一并提交企業(yè)決策層。決策層根據(jù)各部門意見(jiàn)，對(duì)抵押項(xiàng)目進(jìn)行審批決策。對(duì)于重大抵押項(xiàng)目，需經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)。6.通知與備案審批通過(guò)后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門通知資產(chǎn)所屬部門辦理抵押手續(xù)。同時(shí)，將抵押項(xiàng)目相關(guān)信息報(bào)企業(yè)內(nèi)部備案，以便跟蹤管理。抵押合同管理1.合同簽訂抵押申請(qǐng)經(jīng)審批通過(guò)后，由法務(wù)部門起草抵押合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、抵押資產(chǎn)狀況、抵押金額、抵押期限、違約責(zé)任等條款。抵押合同應(yīng)經(jīng)雙方當(dāng)事人簽字（或蓋章）確認(rèn)，并加蓋企業(yè)公章。2.合同審核法務(wù)部門在簽訂合同前，再次對(duì)合同條款進(jìn)行審核，確保合同合法有效，不存在法律漏洞和風(fēng)險(xiǎn)。如有必要，可征求其他相關(guān)部門意見(jiàn)，對(duì)合同進(jìn)行修改完善。3.合同執(zhí)行抵押合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自的義務(wù)。資產(chǎn)所屬部門負(fù)責(zé)按照合同要求妥善保管抵押資產(chǎn)，確保資產(chǎn)安全。財(cái)務(wù)部門監(jiān)控抵押資金的使用和還款情況，及時(shí)與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)。4.合同變更與解除如因特殊原因需要變更抵押合同條款，應(yīng)經(jīng)雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。變更協(xié)議需按照原合同審批流程進(jìn)行審批。在抵押期限屆滿或雙方約定的解除條件成就時(shí)，如需解除抵押合同，應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，并確保企業(yè)權(quán)益不受損害。抵押資產(chǎn)處置1.處置情形抵押期限屆滿，債務(wù)人未能履行債務(wù)，企業(yè)有權(quán)依法處置抵押資產(chǎn)以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。經(jīng)雙方協(xié)商一致，提前解除抵押合同，對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行處置。因其他法定或約定情形需要處置抵押資產(chǎn)的。2.處置程序由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，會(huì)同法務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)所屬部門等組成資產(chǎn)處置小組。資產(chǎn)處置小組對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，確定資產(chǎn)現(xiàn)狀和價(jià)值。根據(jù)資產(chǎn)情況，制定合理的處置方案，包括處置方式（如拍賣、變賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等）、處置價(jià)格、處置時(shí)間等。處置方案經(jīng)審批通過(guò)后，按照既定方案實(shí)施資產(chǎn)處置。3.處置收入管理資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額入賬，按照相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行核算。首先用于償還債務(wù)及相關(guān)費(fèi)用，如有剩余，按照企業(yè)財(cái)務(wù)制度進(jìn)行分配或處理。抵押風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)抵押項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)抵押項(xiàng)目，應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控和管理，采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如增加擔(dān)保、縮短抵押期限等。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行效果進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)調(diào)整優(yōu)化措施。3.監(jiān)控與預(yù)警建立抵押項(xiàng)目監(jiān)控機(jī)制，跟蹤抵押資產(chǎn)的狀況、抵押資金的使用情況、債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況等。設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如抵押資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)率、債務(wù)人逾期還款情況等。當(dāng)指標(biāo)出現(xiàn)異常時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。檔案管理1.檔案收集在抵押活動(dòng)過(guò)程中，各部門應(yīng)及時(shí)將與抵押相關(guān)的文件、資料、合同等進(jìn)行整理收集，移交至企業(yè)檔案管理部門。檔案內(nèi)容包括抵押申請(qǐng)表、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、法律審核意見(jiàn)、財(cái)務(wù)評(píng)估報(bào)告、抵押合同、資產(chǎn)處置相關(guān)文件等。2.檔案整理與歸檔檔案管理部門對(duì)收集到的檔案進(jìn)行分類整理，按照檔案管理規(guī)范進(jìn)行編號(hào)、裝訂。將整理好的檔案歸檔保存，建立檔案索引，便于查詢和使用。3.檔案查閱與借閱因工作需要查閱或借閱抵押檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》或《檔案借閱申請(qǐng)表》，經(jīng)審批后按照規(guī)定辦理查閱或借閱手續(xù)。查閱或借閱人員應(yīng)嚴(yán)格遵守檔案管理規(guī)定，不得擅自涂改、復(fù)印、轉(zhuǎn)借檔案資料。保密規(guī)定1.參與抵押活動(dòng)的所有人員應(yīng)對(duì)抵押相關(guān)信息嚴(yán)格保密，