建筑公司借款管理制度總則一、目的為規(guī)范建筑公司的借款行為，加強(qiáng)公司資金管理，合理控制借款規(guī)模，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本管理制度。本制度旨在明確借款的申請、審批、使用、歸還等流程，確保借款的合理、合法、安全，提高資金使用效率。二、適用范圍本制度適用于建筑公司及其所屬各項(xiàng)目部、分公司等分支機(jī)構(gòu)，以及公司全體員工。三、借款原則1.合理性原則：借款應(yīng)基于合理的業(yè)務(wù)需求，如項(xiàng)目建設(shè)、日常辦公費(fèi)用等，不得用于個(gè)人消費(fèi)或非公司業(yè)務(wù)支出。2.必要性原則：借款應(yīng)是在資金暫時(shí)不足的情況下，為滿足緊急或必要的支出而進(jìn)行的，避免不必要的借款。3.審批原則：借款需經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，確保借款的合理性和必要性得到審核和批準(zhǔn)。4.歸還原則：借款應(yīng)按時(shí)歸還，不得拖欠或逾期，以維護(hù)公司的資金安全和信譽(yù)。四、管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)1.財(cái)務(wù)管理部門（1）負(fù)責(zé)借款管理制度的制定、修訂和解釋。（2）負(fù)責(zé)借款申請的審核、審批，以及借款的登記、核算和管理。（3）定期對借款情況進(jìn)行清理和催收，確保借款的及時(shí)歸還。（4）配合其他部門進(jìn)行借款相關(guān)的審計(jì)和檢查工作。2.借款申請人所在部門（1）負(fù)責(zé)對借款申請的合理性和必要性進(jìn)行審核，并簽署意見。（2）協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門對借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理。（3）督促借款申請人按時(shí)歸還借款。3.借款申請人（1）按照本制度的規(guī)定，提出借款申請，并提供相關(guān)的證明材料。（2）嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得擅自改變借款用途。（3）按時(shí)歸還借款，如有特殊情況需要延期還款，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)管理部門提出申請，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。借款申請與審批一、借款申請1.借款申請人應(yīng)填寫《借款申請表》，并詳細(xì)說明借款的用途、金額、借款期限等信息。2.借款申請人應(yīng)提供相關(guān)的證明材料，如項(xiàng)目合同、費(fèi)用預(yù)算、付款憑證等，以證明借款的合理性和必要性。3.借款申請人所在部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對借款申請進(jìn)行審核，并簽署意見，確認(rèn)借款的合理性和必要性。二、借款審批1.《借款申請表》及相關(guān)證明材料經(jīng)借款申請人所在部門負(fù)責(zé)人審核后，提交至財(cái)務(wù)管理部門。2.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)借款管理制度的規(guī)定，對借款申請進(jìn)行審核，包括借款的用途、金額、借款期限、還款來源等方面的審核。3.財(cái)務(wù)管理部門審核通過后，將借款申請?zhí)峤恢凉绢I(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)借款的合理性和必要性，以及公司的資金狀況等因素，對借款申請進(jìn)行審批。4.借款申請經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)管理部門方可辦理借款手續(xù)。三、借款額度與期限1.借款額度應(yīng)根據(jù)借款申請人的業(yè)務(wù)需求和公司的資金狀況等因素確定，不得超過借款申請人的實(shí)際需求和公司的規(guī)定額度。2.借款期限應(yīng)根據(jù)借款的用途和還款來源等因素確定，一般不得超過一年。對于特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可適當(dāng)延長借款期限，但最長不得超過兩年。四、借款擔(dān)保1.對于金額較大的借款，借款申請人應(yīng)提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，以降低公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.擔(dān)保措施應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司的相關(guān)規(guī)定，擔(dān)保合同應(yīng)經(jīng)公司法律部門審核通過后方可生效。3.擔(dān)保物的價(jià)值應(yīng)不低于借款金額，擔(dān)保物的權(quán)屬應(yīng)清晰，不存在爭議或糾紛。借款使用與監(jiān)督一、借款使用1.借款申請人應(yīng)嚴(yán)格按照借款申請表中注明的借款用途使用借款，不得擅自改變借款用途。2.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對借款使用情況的監(jiān)督和管理，定期對借款的使用情況進(jìn)行檢查和核對，確保借款的使用符合借款申請表中的約定。3.借款申請人所在部門應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門對借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正借款使用中的問題。二、費(fèi)用報(bào)銷1.借款用于費(fèi)用報(bào)銷的，借款申請人應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，將報(bào)銷憑證提交至財(cái)務(wù)管理部門進(jìn)行審核。2.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)公司的費(fèi)用報(bào)銷制度，對報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，包括費(fèi)用的真實(shí)性、合法性、合理性等方面的審核。3.報(bào)銷憑證經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門審核通過后，方可辦理報(bào)銷手續(xù)，將報(bào)銷款項(xiàng)支付給借款申請人。三、資金回籠1.借款用于項(xiàng)目建設(shè)等業(yè)務(wù)的，借款申請人應(yīng)及時(shí)回籠資金，確保借款的及時(shí)歸還。2.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對借款項(xiàng)目的資金回籠情況的監(jiān)督和管理，定期對借款項(xiàng)目的資金回籠情況進(jìn)行檢查和核對，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資金回籠中的問題。3.借款申請人所在部門應(yīng)協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門對借款項(xiàng)目的資金回籠情況進(jìn)行監(jiān)督和管理，積極配合做好資金回籠工作。借款歸還與延期一、借款歸還1.借款應(yīng)按照借款申請表中注明的還款期限歸還，不得拖欠或逾期。2.借款申請人應(yīng)在還款期限屆滿前，將還款資金足額存入公司指定的賬戶，并通知財(cái)務(wù)管理部門。3.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)在收到還款資金后，及時(shí)辦理還款手續(xù)，將還款憑證提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，方可將還款資金入賬。二、延期還款1.如因特殊情況需要延期還款，借款申請人應(yīng)提前向財(cái)務(wù)管理部門提出申請，并說明延期還款的原因、延期期限等情況。2.財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)根據(jù)借款申請人的申請，以及公司的資金狀況等因素，對延期還款申請進(jìn)行審核，并提出審核意見。3.延期還款申請經(jīng)財(cái)務(wù)管理部門審核通過后，應(yīng)提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)借款的實(shí)際情況，以及公司的資金狀況等因素，對延期還款申請進(jìn)行審批。4.延期還款申請經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，借款申請人應(yīng)按照審批通過的延期期限歸還借款，并按照本制度的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。附則一、本制度由建筑公司財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)解釋和修訂。二、本制度自發(fā)布之日起施行