會計電算化組織管理制度為建立與日常運行相適應(yīng)的組織結(jié)構(gòu)，明確有關(guān)人員、設(shè)備的配置及分工，明確人機關(guān)系、保證人機協(xié)作，制定本制度。一、會計電算化管理崗位 根據(jù)目前實際情況和實現(xiàn)電算化的需要，設(shè)如下管理崗位：電算會計主管、系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)維護員、數(shù)據(jù)稽查員、數(shù)據(jù)錄入員、數(shù)據(jù)復(fù)核員、數(shù)據(jù)管理員、檔案管理員。二、崗位職責(zé)電算化會計崗位和工作職責(zé)劃分如下: 1、電算主管 制訂會計電算化發(fā)展規(guī)劃，為公司領(lǐng)導(dǎo)提供重大硬件、軟件使用、應(yīng)用項目的決策依據(jù)。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)計算機及會計軟件系統(tǒng)的運行工作，以及會計電算化的組織管理，根據(jù)本企業(yè)特點合理地設(shè)置電算化管理崗位及配備崗位人員，檢查各崗位人員的工作情況，嚴(yán)格按各崗位工作標(biāo)準(zhǔn)考評。 ２、系統(tǒng)管理員（1）參與制定本公司財務(wù)電算化發(fā)展規(guī)劃；（2）根據(jù)用友財務(wù)軟件的特點和本單位會計核算的實際情況來建立本單位的會計電算化體系和核算方式。會計科目的設(shè)置必須符合會計制度與本單位核算管理的要求，報表數(shù)據(jù)格式必須符合財政部門和其他有關(guān)部門的要求；（3）負(fù)責(zé)會計電算化系統(tǒng)的日常管理工作，并保證和監(jiān)督系統(tǒng)的有效、安全和正常運轉(zhuǎn)，發(fā)生故障時應(yīng)及時查明原因，盡快糾正；（4）協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各類人員之間的關(guān)系；（5）負(fù)責(zé)系統(tǒng)信運行環(huán)境的建立和完善以及系統(tǒng)建立進的各項初始化工作；（6）負(fù)責(zé)系統(tǒng)信息資源（包括設(shè)備、軟件及文檔資料等）的調(diào)用，提出更新軟件及修改軟件的需求報告；（7）對系統(tǒng)的安全性、正確性負(fù)責(zé)，并做好上機記錄的整理工作和系統(tǒng)運行情況的總結(jié)，按規(guī)定及時歸檔；（8）負(fù)責(zé)上機人員的使用權(quán)限。 4、系統(tǒng)維護員（1）定期或不定期地檢查硬件和軟件的運行情況；（2）負(fù)責(zé)系統(tǒng)運行中硬件和軟件的維護工作（包括環(huán)境庫的修改和更新操作）；（3）負(fù)責(zé)系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；（4）按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖馁|(zhì)量性、適應(yīng)性和正確性的維護；（5）除實施數(shù)據(jù)維護外，不允許隨意打開系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫進行操作，實施數(shù)據(jù)維護時不準(zhǔn)修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)。 6、數(shù)據(jù)稽核員（1）審核原始憑證的合理、合法性及是否有經(jīng)辦人、驗收人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字；（2）審核手工憑證是否符合會計制度要求，借貸關(guān)系是否平衡，各種帳表相互之間數(shù)據(jù)是否一致，保證帳帳相符，帳表相符；（3）發(fā)現(xiàn)不全法的原始憑證及手工憑證填寫有誤時，退回業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員處進行協(xié)調(diào)協(xié)處理；（4）及時對原始憑證、手工憑證、報表進行稽核，確保錄入數(shù)據(jù)及時、準(zhǔn)確；（5）稽核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對所有因為人為因素造成又未及時稽核發(fā)現(xiàn)的憑證質(zhì)量問題負(fù)責(zé)。 7、數(shù)據(jù)錄入員（1）執(zhí)行會計主管和系統(tǒng)管理員對本崗位工作的具體指揮和要求；（2）按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證，以生成機制憑證及帳本；（3）通過系統(tǒng)管理員及時、準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)；（4）系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人；（5）嚴(yán)格執(zhí)行電算化管理中有關(guān)操作、使用的各項規(guī)定；（6）發(fā)現(xiàn)問題，及時反映給會計主管和系統(tǒng)管理員。8、數(shù)據(jù)復(fù)核員（1）對輸入計算機的憑證負(fù)責(zé)質(zhì)量把關(guān)，保證錄入憑證與手工憑證的一致性；（2）對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲應(yīng)在次日復(fù)核完畢；（3）發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進行修改，復(fù)核人員不得擅自修改；（4）填好上機操作及其有關(guān)事項登記表，發(fā)現(xiàn)問題通知有關(guān)人員并協(xié)且處理；（5）復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。9、數(shù)據(jù)管理員（1）根據(jù)復(fù)核后的計算機憑證，按本匯總、打印輸出機制憑證《憑證匯總表》；（2）粘貼在手工憑證上，保證手工憑證與計算機憑證在內(nèi)容、金額上完全一致；（3）對存貯磁盤（含硬盤及軟盤）上的憑證、帳表等要及時備份，備份軟盤要編號及蓋章歸檔；（4）根據(jù)《帳務(wù)系統(tǒng)管理制度》的有關(guān)規(guī)定，及時進行對帳、結(jié)帳、結(jié)轉(zhuǎn)下年等工作；（5）對硬盤上的會計數(shù)據(jù)和作為正式備份軟盤上的會計數(shù)據(jù)和作為