對開展林權(quán)抵押貸款專題調(diào)查報告

遼寧省工商行戴春林董事長以小說家獨特的敏感性抓住了全省林權(quán)改革的重要機(jī)會。他要求工商行物部門在全省林權(quán)改革基本完成后，在公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域開設(shè)林權(quán)抵押貸款。并明確指示以撫順清原縣為試點,大力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和支持林農(nóng)生產(chǎn)經(jīng)營的融資需求。撫順分行組織專門人員,對清原縣的森林分布進(jìn)行實地考查,并分別走訪了相關(guān)單位、私營業(yè)主和個人,對清原縣域森林資源分布及同業(yè)林權(quán)抵押貸款情況進(jìn)行了調(diào)查,最終形成了符合工商銀行業(yè)務(wù)管理要求的林權(quán)抵押貸款管理辦法和業(yè)務(wù)操作流程,待總行批復(fù)后付諸實施。一、清原縣林權(quán)制度改革情況撫順市下轄的清原滿族自治縣地處遼寧省東部山區(qū)。該縣縣域面積39.21萬公頃,其中林業(yè)占地面積30.83萬公頃,占國土面積78.6%。有林地面積27.87萬公頃,人工林和天然林面積比例為48∶52,森林總蓄積量2460萬立方米,每公頃蓄積量88.3立方米;森林覆蓋率71.1%,林木綠化率73.7%,人均森林面積0.8公頃,人均森林蓄積量70.6立方米,屬于山多地少的山區(qū)地貌。全縣縣屬國有林場10處,省屬試驗林場2處,撫順礦業(yè)集團(tuán)屬林場4處,沈陽鐵路局林場1處。全縣總?cè)丝?4萬,轄14個鄉(xiāng)(鎮(zhèn)),188個村,1024個自然屯。2006年清原縣被確定為全國森林可持續(xù)經(jīng)營試驗示范點,2007年底集體林主體改革全部結(jié)束,除特殊保護(hù)地區(qū)的公益林以外,所有的公益林和商品林都實行了改革,林權(quán)明晰到戶,完成林改面積318萬畝,林改村187個,參改23.7萬人,簽訂林改合同9.1萬份,調(diào)處糾紛1314起,發(fā)放林權(quán)證10.8萬冊。林改后,森林經(jīng)營的主體由原來的188個行政村變成7萬多農(nóng)戶,廣大農(nóng)民擁有了林地的使用權(quán)和林木的所有權(quán)。林權(quán)制度改革完成后,清原縣加大林地資源開發(fā)力度,堅持走“靠山養(yǎng)山,養(yǎng)山富民”的發(fā)展模式,已初步形成了以林下特色產(chǎn)業(yè)、經(jīng)濟(jì)林培育、林木及林產(chǎn)品特色深加工和森林生態(tài)旅游為支柱的林地經(jīng)濟(jì)體系。政府通過廣泛宣傳、典型示范、政策扶持等措施,極大地調(diào)動了廣大林農(nóng)造林、營林積極性。同時,還圍繞資源型主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢開展招商引資,發(fā)展農(nóng)林產(chǎn)品加工業(yè),由出售初級產(chǎn)品逐步向出售終端產(chǎn)品過渡。為了推動林業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,清原縣政府對具有高附加值、牽動力強(qiáng)、市場潛力大的龍頭企業(yè)給予貼息和政策方面的扶持。2011年,清原縣實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值122億元,同比增長29.8%。地方財政一般預(yù)算收入實現(xiàn)10.2億元,同比增長41.7%,縣域經(jīng)濟(jì)快速增長。二、集體林權(quán)制度的改革2008年6月8日,中共中央國務(wù)院制定出臺《關(guān)于全面推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的意見》,之前在包括撫順清原縣在內(nèi)的部分地區(qū)做試點。此文件出臺前后,國家各部門及地方各級政府相繼制定了關(guān)于以林權(quán)抵押,開展融資的若干規(guī)定。1.林業(yè)發(fā)展與金融服務(wù)中國人民銀行、財政部、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、林業(yè)局2009年出臺了《關(guān)于做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》;財政部、國家林業(yè)局制定了《林業(yè)貸款中央財政貼息資金管理辦法》;國家林業(yè)局2004年下發(fā)了《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法(試行)》?？蓞⒖嫉奈募€有撫順市林業(yè)局2007年出臺的《撫順市林權(quán)抵押貸款管理辦法》等。2.以商品森林、林木和林地使用權(quán)抵押的對象,應(yīng)提交的資料按照中國工商銀行《貸款擔(dān)保管理辦法》規(guī)定,抵押物范圍中貸款行可接受的抵押物中第七項為“商品林中的森林、林木和林地使用權(quán)”。抵押人應(yīng)提交的材料中第八十六條規(guī)定:“以商品林中森林、林木和林地使用權(quán)抵押的還應(yīng)有縣以上地方人民政府核發(fā)的林權(quán)證?！钡盅何锏怯浥c保險規(guī)定第一百零二條規(guī)定:“以商品林中的森林、林木、林地使用權(quán)抵押的,為縣級以上人民政府林業(yè)主管部門?！庇捎谶|寧省工商銀行尚無明確的林權(quán)抵押貸款管理辦法,對借款人的基本條件還暫無明確規(guī)定。三、清原縣林權(quán)抵押貸款單位及基本情況據(jù)調(diào)查,自2006年起清原縣內(nèi)的一家金融機(jī)構(gòu)開始試點開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù),2006年-2008年這家金融機(jī)構(gòu)共計辦理林權(quán)抵押貸款800多筆,1.33億元。2008年此項業(yè)務(wù)在全縣分支機(jī)構(gòu)全面開展。到2011年末該機(jī)構(gòu)林權(quán)抵押貸款總量已達(dá)1.8億元,占其機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)總量15%。目前,清原縣8家金融機(jī)構(gòu)中已有4家開辦林權(quán)抵押貸款,信貸資產(chǎn)總量已達(dá)2.1億元,2006年以來已累計投放林權(quán)抵押貸款5.2億元。據(jù)調(diào)查,同業(yè)開展林權(quán)抵押貸款的基本條件如下。一是借款人必須具有完全民事行為的自然人及法人客戶。二是借款用途必須明確。主要用于林下種植、養(yǎng)殖經(jīng)濟(jì)發(fā)展,林木的栽種維護(hù),木材的深加工以及承包、助學(xué)等。三是出具縣級(含)以上林業(yè)部門頒發(fā)的林權(quán)證,山林必須是人工商品林或天然商品林等,并符合各級政府相關(guān)規(guī)定,取得木材采伐指標(biāo)可以采伐的林權(quán)。四是利率及貸款期限。目前,清原縣同業(yè)銀行的利率均按基礎(chǔ)利率執(zhí)行一定比例的上浮,貸款期限為一年期。四、林權(quán)抵押貸款的風(fēng)險分析1.基于合同價值的評估借款人在向金融機(jī)構(gòu)辦理貸款時,為了能取得更多的信貸資金,可能要求評估機(jī)構(gòu)高估其用于抵押的林木價值。由于林木的優(yōu)劣、年限、品種、成林、過熟林比例相差甚多,且林木評估市場還不十分完善,可能會造成用于抵押的林木評估值虛高,影響信貸資金的安全。2.抵押合同是否應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行,影響抵押物穩(wěn)定性風(fēng)險以集體林權(quán)抵押的貸款,到期如不能按時償還,銀行處置抵押物時,面臨著貸款存續(xù)期間村鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)及村委會代表更迭,抵押合同能否繼續(xù)執(zhí)行,抵押物變現(xiàn)的不確定性風(fēng)險。3.災(zāi)害對林木的危害雖然各級人民政府森林防火工作抓得比較扎實,但火災(zāi)總是不可避免的?；馂?zāi)對林木的損害尤其是對10年以下樹齡的林木損害最大。幼林因過火而枯死造成木材價格低下,有可能造成實際價值不足以覆蓋貸款本息。五、森林“信用記錄”意識的不斷形成調(diào)查中我們了解到,撫順清原縣委、縣政府積極鼓勵和支持各家金融機(jī)構(gòu)對當(dāng)?shù)氐牧謽I(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入貸款。做為利用林權(quán)抵押貸款盤活林產(chǎn)資源、有效地帶動山區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的典型,清原縣還是受林業(yè)部表彰的全國森林可持續(xù)發(fā)展的七個縣市之一。據(jù)調(diào)查,截至目前在清原縣林業(yè)局辦理抵押登記的林地面積達(dá)60萬畝,占個人商品林林權(quán)登記面積的30%,尚有70%的空間。從同業(yè)已發(fā)放貸款客戶結(jié)構(gòu)上看,個人客戶(包括私營業(yè)主)100萬以上客戶占30%,100-20萬元占50%,20萬元以下客戶占20%。由于森林資源的絕對緊缺、林權(quán)價值的不斷提升,加之企業(yè)與個人信譽(yù)意識的逐年提高,借款人的“信用記錄”意識正逐漸形成。從同業(yè)實際貸款投放的情況看,除發(fā)生一筆集體林抵押有15萬元出現(xiàn)不良貸款外,近千戶貸款未發(fā)生逾期。六、政策上的障礙經(jīng)過實地調(diào)查分析我們認(rèn)為,工商銀行開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù),符合國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)集體林權(quán)制度改革的整體要求,同時也符合人民銀行、銀監(jiān)會等行業(yè)主管部門對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的規(guī)定,政策上沒有任何障礙;貸款業(yè)務(wù)流程上有同業(yè)比較成熟的案例做參考,且已經(jīng)形成一定的貸款份額;風(fēng)險防范上如果出現(xiàn)不良貸款,在處置抵押林權(quán)上有順暢的流轉(zhuǎn)渠道,通過林業(yè)主管部門進(jìn)行掛牌處置,貸款風(fēng)險完全可控。七、林權(quán)抵押的用途結(jié)合清原縣森林的實際情況和林權(quán)抵押貸款的特點,我們認(rèn)為開辦林權(quán)抵押貸款的方式為:借款主體:中小型法人、自然人。保證方式:林權(quán)抵押。借款用途:中小型法人、自然人生產(chǎn)、經(jīng)營的資金需求,以營業(yè)收入及其他收入做第一還款來源,以林權(quán)為抵押物作為第二還款來源。操作流程:借款人提出貸款申請→金融部門調(diào)查、審查、審批→中介機(jī)構(gòu)對森林資源資產(chǎn)進(jìn)行評估→銀行對森林資源資產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部評估→借款人與貸款人簽訂借款合同和抵押合同→林業(yè)部門登記備案、核發(fā)抵押登記→金融部門發(fā)放貸款→償還貸款、解凍發(fā)還林權(quán)證。1.林木生長評估對符合條件的客戶,由經(jīng)省工行核準(zhǔn)的具有資質(zhì)的評估公司與林業(yè)調(diào)查部門對其山林進(jìn)行評估,評估時必須由抵押人、信貸人員指定評估中介機(jī)構(gòu)、林業(yè)工程師以及山林所屬鄉(xiāng)鎮(zhèn)林業(yè)站人員共同實地測量評估。2.內(nèi)部評估,規(guī)范申報貸款審批流程銀行根據(jù)評估公司出具的林業(yè)資產(chǎn)評估報告,按照內(nèi)部評估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行內(nèi)部評估,按照確定的評估價值一定比例確定貸款額度,同時要求每畝林木貸款額度不得超過限定額度,收集相關(guān)材料進(jìn)入申報貸款審批流程。3.進(jìn)行資源性抵押經(jīng)銀行審批后,借款人持森林資源抵押登記申請書、森林資源資產(chǎn)抵押登記證、抵押物品清單,由銀行專人與借款人共同到林業(yè)部門辦理抵押登記手續(xù),登記后保證抵押貸款的山林在抵押期限內(nèi)不可轉(zhuǎn)讓、采伐,以保證貸款安全。4.工商銀行的對于自然抵押的保險為防止山林在抵押貸款期限內(nèi)發(fā)生火災(zāi)等不可預(yù)見災(zāi)害,確保信貸資金安全,要求借款人對所抵押山林到指定的保險公司進(jìn)行保險,并將工商銀行列為第一受益人。最后簽訂借款合同,發(fā)放貸款。5.貸款后管理建立登記簿按月雙人對抵押林權(quán)進(jìn)行實查,按月與登記部門核查。6.抵押貸款業(yè)務(wù)另外,為了減少借款人的評估、登記、保險等費用,簡化貸款手續(xù)、方便借款人自助辦理貸款業(yè)務(wù),可以考慮使用工商銀行循環(huán)貸款(網(wǎng)貸通)的模式,采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的原則開辦林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。八、風(fēng)險控制措施1.林地流轉(zhuǎn)的原則依據(jù)一是要關(guān)注林地所有權(quán)和使用權(quán)相分離,在集體林地所有權(quán)性質(zhì)、林地用途不變的前提下,林木所有權(quán)、林地使用權(quán)才能實現(xiàn)流轉(zhuǎn);二是密切關(guān)注當(dāng)?shù)卣帜静煞フ叩淖兓?三是關(guān)注政策法規(guī)的變化情況。2.作為維護(hù)費用客戶除符合銀行中小型企業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)外,還要把握以下幾點:一是客戶應(yīng)為具有一定規(guī)模的生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè),還款來源為其正常生產(chǎn)經(jīng)營所產(chǎn)生的現(xiàn)金流,林權(quán)抵押僅作為一種還款來源的保障;二是客戶所提供林木押品要為大宗成片林;三是企業(yè)的經(jīng)營者要為當(dāng)?shù)鼐用?。林?quán)抵押牽涉面較廣,受一定當(dāng)?shù)厝宋娘L(fēng)俗的限制影響,以林木為投資的外地客戶應(yīng)審慎選擇。3.確定合理的融資險種一是要選擇具有誠信的森林評估專業(yè)資質(zhì)的評估機(jī)構(gòu)合作。林木的樣點樣帶的選擇要具有科學(xué)性,評估價值的確定依據(jù)要充分可信,嚴(yán)格控制評估值虛高的現(xiàn)象;二是林木抵押保險應(yīng)予辦理火險等險種。有些險種保險公司不愿保理自然災(zāi)害險,我們要盡可能協(xié)調(diào)保險公司多辦險種,以更多地涵蓋風(fēng)險。4.完善林木權(quán)屬問題一是要嚴(yán)格執(zhí)行雙人調(diào)查制度。因林權(quán)抵押貸款專業(yè)性較