第48頁共48頁酒店審計工作方案格式2023酒店審計工作方案格式2023。一、黨建工作今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。(一)抓好黨員、干部學習教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習方案，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進展____傳統(tǒng)教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。(二)抓支部建立，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時召開發(fā)動部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學習、自學、交流發(fā)言等方式，加強對____報告、《黨章》、科學開展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學習。扎實開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查工程共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計工程19個。查出違紀違規(guī)和管理不標準資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細開展了以下幾個方面的審計工作。1、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進標準預(yù)算管理，進步財政資金使用效益，建立社會公共財政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探究財政資金效益審計的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進展了審計。一共查出了財政管理不標準資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)某潭冗M一步進步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，標準財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后施行等。2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進展了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實在有效的措施，加強救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局?！疽韵聻橘浰拖嚓P(guān)文檔】精選工作方案閱讀酒店審計工作方案樣本一、黨建工作今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。(一)抓好黨員、干部學習教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習方案，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進展____傳統(tǒng)教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。(二)抓支部建立，審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時召開發(fā)動部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學習、自學、交流發(fā)言等方式，加強對____報告、《黨章》、科學開展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學習。扎實開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查工程共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計工程19個。查出違紀違規(guī)和管理不標準資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細開展了以下幾個方面的審計工作。1、本級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進標準預(yù)算管理，進步財政資金使用效益，建立社會公共財政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探究財政資金效益審計的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進展了審計。一共查出了財政管理不標準資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預(yù)算任務(wù)?！班l(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)某潭冗M一步進步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，標準財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后施行等。2、加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進展了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實在有效的措施，加強救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，進步政府投資效益。隨著改革的深化和建立力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資工程的跟蹤審計和開工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合施行的建立工程審計工程19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建立中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建立工程、體育館建立工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計工程，通過審計，進一步標準了建立單位根本建立程序，促進了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建立資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建立工程跟蹤審計，對工程建立過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建立的順利開展。偉大旗幟，堅持走中國特色社會道路，以科學開展觀為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞全面建立小康社會的奮斗目的，繼續(xù)貫徹“全面審計，突出重點”的方針，與時俱進，開拓創(chuàng)新，深化改革，強化監(jiān)視，為實現(xiàn)富民興縣新跨越戰(zhàn)略和建立“小康**、和諧**”作出更大的奉獻。工作目的：全面完成上級審計機關(guān)及縣委、政府交辦的各項工作任務(wù)，力爭年終各項考核名次上升。工作措施一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以工程為根底、以效益為目的施行審計，不斷進步財政預(yù)決算審計程度，促進建立科學的預(yù)算定額和支出標準，標準預(yù)算分配行為。二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共效勞投入的平安、效益;三是深化對重大投資工程的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、根本公共效勞體系建立等重點投資工程的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建立，進步財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;四是進一步完善經(jīng)濟責任審計評價體系，拓寬對干部監(jiān)視、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要根據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策效勞;五是進一步擴大開展工程工程跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程工程建立過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目的的實現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。六是按照“積極探究，進步，穩(wěn)妥推進，逐步標準”的原那么，有方案、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度，增加審計工作的透明度，擴大審計影響，增強審計執(zhí)法才能;七是加強對審計業(yè)務(wù)人員的培訓力度，特別是對《審計法》、《財政違法行為處分處分條例》等法律法規(guī)的學習，不斷進步政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法程度;八是加強審計機關(guān)根底設(shè)施和技術(shù)裝備建立，特別是開展工程建立工程審計所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;九是加強審計機關(guān)內(nèi)部控制制度建立，嚴格執(zhí)行審計工程質(zhì)量控制方法，實在進步審計質(zhì)量控制程度，確保審計工作質(zhì)量穩(wěn)步進步。建立錯案追究責任制，增強審計人員的責任意識，促進依法審計，防范審計風險;十是加強廉政建立，經(jīng)常開展黨風廉政教育，進步審計人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計九不準”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機關(guān)、審計隊伍提供政治保障。2023內(nèi)部審計工作方案格式一、年度審計工作目的年的內(nèi)部審計工作，以“三個代表”重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為根據(jù)，以財務(wù)收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結(jié)合我院年工作要點、學院黨風廉政建立和反____工作的主要任務(wù)，把促進管理，防范資金風險，進步資金使用效益，增進效勞，作為審計工作的出發(fā)點，針對合理科學利用教育資，防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議，幫助和催促被審計單位及時整改。二、審計的內(nèi)容1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地對教學系的老師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等使用情況進展內(nèi)審;2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地對電大工作部的學費、教材費等收繳情況進展內(nèi)審;3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地對附屬中學的學費、教材費等財務(wù)收支情況進展內(nèi)審;4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地對成人教育部的學費、教材費等收繳情況進展內(nèi)審;5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地后勤集團的財務(wù)收支進展審計;6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有方案地對學院招待費使用情況進展內(nèi)審;通過開展財務(wù)周期審計，使審計工作標準化、制度化，及時評價部門財經(jīng)管理狀況，加強事前防范，促進部門管理自律。三、審計的方法及范圍審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進展。審計的范圍是：教學系及相關(guān)單位xx年以來的財務(wù)收支情況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。四、時間安排1、上半年對教學系進展內(nèi)審;2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進展審計。五、有關(guān)資料的提供1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定方法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習費的使用情況等資料。2、院、系兩級老師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配方法。3、電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生的收費根據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的根據(jù)4、學院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等六、其它相關(guān)工作學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關(guān)人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組根據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極配合，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地開展。機關(guān)審計工作方案格式2023一、黨建工作今年以來，審計局始終把黨建工作列入局黨組重要議事日程，認真研究，精心安排，充分發(fā)揮黨支部的戰(zhàn)斗堡壘作用和*員先鋒模范作用，狠抓黨建工作各項任務(wù)的落實。(一)抓好黨員、干部學習教育。為了深化貫徹____精神，抓好黨的思想建立和黨員、干部學習教育，我支部年初特別制定了政治理論學習方案，并明確專人抓此項工作的落實，主要是認真學____的____精神以及各類關(guān)于黨的建立的資料;抓好黨員干部思想教育，組織全體黨員到九渡赤水紀念館，進展____傳統(tǒng)教育，通過學習教育，使黨員干部思想穩(wěn)定，始終保持著良好的精神狀態(tài)，為開展審計工作提供思想保證。(二)抓支部建立。審計局黨支部嚴格按照上級黨委的要求，及時傳達中央和上級黨組織的指示、決定、文件和會議精神，引導和發(fā)動黨員積極主動地去理論，以黨員的模范行為來表達黨的先進性，不斷增強黨性修養(yǎng)。支部認真聽取黨員的思想?yún)R報，檢查黨員的工作、思想、學習情況和組織交辦的工作任務(wù)完成情況，認真開展批評與自我批評;黨建目的管理工作做到按季考評;認真做好黨費收繳管理和黨內(nèi)根本情況的統(tǒng)計工作;(三)開展好黨的基層組織建立年活動。及時召開發(fā)動部署會議，充分認識開展“黨的基層組織建立年”活動的重大現(xiàn)實意義。我局采取集中學習、自學、交流發(fā)言等方式，加強對____報告、《黨章》、科學開展觀、中央九個長效機制和省委“1+9”等文件和會議精神的學習。扎實開展主題理論活動，充分發(fā)揮黨組織的橋梁和紐帶作用。我局將教育活動融入各項理論活動中，參加抗雪凝活動、抗震救災(zāi)活動等。以開展黨的基層組織建立年活動為契機，認真開展黨建幫扶活動。審計局結(jié)合自身和掛幫鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況，召開全局干部職工大會，制定幫扶活動方案。在辦公經(jīng)費緊張的情況下，局里面拔出1800元，加上全局黨員干部自發(fā)捐款2200元，共計4000元全部用作幫扶經(jīng)費。20xx年10月10日在局長余貢澤同志的帶著下，我局一行九人帶著審計局全體干部職工的深情厚意深化坭壩鄉(xiāng)開展幫扶活動。二、審計業(yè)務(wù)工作完成情況截止十月二十日，我局完成審計及專項審計調(diào)查工程共11個，組織審計中介機構(gòu)配合開展的審計工程19個。查出違紀違規(guī)和管理不標準資金3000多萬元，審計依法處理后為財政增收節(jié)支近千萬元。通過各項審計業(yè)務(wù)工作的開展，使我局在維護地方經(jīng)濟秩序，嚴肅財經(jīng)法紀，促進科學開展，構(gòu)建和諧社會等方面發(fā)揮了重要作用，詳細開展了以下幾個方面的審計工作?！惨弧潮炯壺斦A(yù)算執(zhí)行情況審計為認真貫徹落實全國全省全市審計工作會議精神，做好同級財政預(yù)算執(zhí)行情況審計。我局“以促進標準預(yù)算管理，進步財政資金使用效益，建立社會公共財政制度為目的，以預(yù)算執(zhí)行審計為重點，逐步實現(xiàn)由收支并重向以支出審計為主轉(zhuǎn)變，積極探究財政資金效益審計的新路子”為總體目的，按照工作方案要求，對縣財政局、地方稅務(wù)局、縣國庫、縣物價局進展了審計。一共查出了財政管理不標準資金452.5萬元，預(yù)算單位違紀違規(guī)行為資金65.8萬元，并提出了有效的整改意見和建議。審計說明：20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行的情況是好的，較好地完成了縣人大批準的年度預(yù)算任務(wù)。“鄉(xiāng)財縣管鄉(xiāng)用”財政體制改革穩(wěn)步推進，財經(jīng)紀律、依法治稅和稅收征管不斷加強，部門預(yù)算、國庫集中支付、政府采購、集中管理非稅收入等制度進一步健全，財政依法聚財理財?shù)某潭冗M一步進步。預(yù)算執(zhí)行單位也在不斷加強和完善內(nèi)部管理，標準財政財務(wù)收支行為，執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)的自覺性進一步增強。但仍存在一些不容無視的問題。如：支出調(diào)整后未先報縣人大批準后施行等。〔二〕加大涉及民生的專項資金審計調(diào)查和專項資金跟蹤審計，促進社會和諧。一是20xx年度抗凝凍救災(zāi)資金和社會捐贈款物的審計調(diào)查。根據(jù)上級審計機關(guān)的工作安排，我局組織了對全縣20xx年度抗凝救災(zāi)資金和捐贈款物的分配、使用和管理進展了專項審計調(diào)查。從調(diào)查的情況看，截止20xx年7月31日，全縣收到抗凝救災(zāi)資金合計9，981，390元，上級調(diào)撥物資棉衣、棉被5000件和社會捐贈假設(shè)干物資。本次雪凝災(zāi)害給我縣造成了極大損失。面對災(zāi)情，縣委、縣政府全力以赴開展救災(zāi)工作，采取各種實在有效的措施，加強救災(zāi)資金和物資的管理使用，確保救濟糧、款和物資及時發(fā)放到困難群眾和受災(zāi)群眾手中，為保障受災(zāi)群眾根本生活、維護社會穩(wěn)定、推進災(zāi)后重建和構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了重要作用。審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：如應(yīng)急救災(zāi)資金安排和撥付操作規(guī)程未能表達便捷，存在資金、物資安排不及時、甚至不合理現(xiàn)象。二是抗震救災(zāi)款物審計。汶川大地震發(fā)生后，我局根據(jù)上級審計機關(guān)安排，認真開展抗震救災(zāi)款物的跟蹤審計工作，截止6月底，全縣共籌集抗震救災(zāi)資金合計3,554,997.47元，已全額上劃市民政局。3、加大固定資產(chǎn)投資審計力度，進步政府投資效益。隨著改革的深化和建立力度加大，投資審計越來越成為政府節(jié)省財政資金、減少損失浪費的重要關(guān)口，為此，我局圍繞工程招投標、合同簽訂、工程造價的真實性以及財務(wù)管理、資金使用等情況，因地制宜，加大了對政府投資工程的跟蹤審計和開工決算審計力度，成效較為明顯。今年，我局獨立開展和組織審計中介機構(gòu)配合施行的建立工程審計工程19個，共核減工程投資600多萬元，有效控制了工程建立中的高估冒算、偷工減料、損失浪費等現(xiàn)象，其中長東公路建立工程、體育館建立工程、疾控中心辦公大樓、衛(wèi)生局辦公大樓、交警二中隊辦公大樓等審計工程，通過審計，進一步標準了建立單位根本建立程序，促進了政府相關(guān)政策的出臺，保證了建立資金真實、合法、有效的使用，受到了縣委、政府的好評。繼續(xù)開展對公安局刑偵大樓和大溪公路工程建立工程跟蹤審計，對工程建立過程中存在的問題和矛盾都力爭解決在萌芽狀態(tài)，確保了工程建立的順利開展。三、工作措施〔一〕是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以工程為根底、以效益為目的施行審計，不斷進步財政預(yù)決算審計程度，促進建立科學的預(yù)算定額和支出標準，標準預(yù)算分配行為?！捕呈羌訌妼χ攸c部門、重點資金的審計，確保財政公共效勞投入的平安、效益;〔三〕是深化對重大投資工程的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、根本公共效勞體系建立等重點投資工程的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建立，進步財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;〔四〕是進一步完善經(jīng)濟責任審計評價體系，拓寬對干部監(jiān)視、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要根據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策效勞;〔五〕是進一步擴大開展工程工程跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程工程建立過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目的的實現(xiàn)，限度地發(fā)揮資金的投入效率。〔六〕是按照“積極探究，進步，穩(wěn)妥推進，逐步標準”的原那么，有方案、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度，增加審計工作的透明度，擴大審計影響，增強審計執(zhí)法才能;〔七〕是加強對審計業(yè)務(wù)人員的培訓力度，特別是對《審計法》、《財政違法行為處分處分條例》等法律法規(guī)的學習，不斷進步政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法程度;〔八〕是加強審計機關(guān)根底設(shè)施和技術(shù)裝備建立，特別是開展工程建立工程審計所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;〔九〕是加強審計機關(guān)內(nèi)部控制制度建立，嚴格執(zhí)行審計工程質(zhì)量控制方法，實在進步審計質(zhì)量控制程度，確保審計工作質(zhì)量穩(wěn)步進步。建立錯案追究責任制，增強審計人員的責任意識，促進依法審計，防范審計風險;〔十〕是加強廉政建立，經(jīng)常開展黨風廉政教育，進步審計人員執(zhí)行廉政規(guī)定和“審計九不準”的自覺性，為建立廉潔高效的審計機關(guān)、審計隊伍提供政治保障。酒店財務(wù)審計工作方案篇一：酒店財務(wù)審計工作方案篇一：某酒店個人財務(wù)工作方案某酒店個人財務(wù)工作方案財務(wù)方案是財務(wù)預(yù)測所確定的經(jīng)營目的的系統(tǒng)化和詳細化，又是控制財務(wù)收支活動、分析^p經(jīng)營成果的根據(jù)。財務(wù)方案工作的本身就是運用科學的技術(shù)手段和數(shù)學方法，對目的進展綜合平衡，制定主要方案指標，擬訂增產(chǎn)節(jié)約措施，協(xié)調(diào)各項方案指標。它是落實酒店奮斗目的和保證措施的必要環(huán)節(jié)。酒店編制的財務(wù)方案主要包括：籌資方案、固定資產(chǎn)增減和折舊汁劃、流動資產(chǎn)及其周轉(zhuǎn)方案、本錢費用方案、利潤及利潤分配方案、對外投資方案等。每項方案均由許多財務(wù)指標構(gòu)成，財務(wù)方案指標是方案期各項財務(wù)活動的奮斗目的，為了實現(xiàn)這些(本論文由.免費提供，轉(zhuǎn)載請注明！)目的，財務(wù)方案還必須列出保證方案完成的主要經(jīng)營管理措施。編制財務(wù)方案要做好以下工作。(一)分析^p主客觀原因，全面安排方案指標審視當年的經(jīng)營情況，分析^p整個經(jīng)營條件和目前的競爭形勢等與所確定的經(jīng)營目的有關(guān)的各種因素，按照酒店總體經(jīng)濟效益的原那么，制定出主要的方案指標。(二)協(xié)調(diào)人力、物力、財力，落實增產(chǎn)節(jié)約措施要合理安排人力、物力、財力，使之與經(jīng)營目的的要求相適應(yīng);在財力平衡方面，要組織資金運用同資金來的平衡、財務(wù)支出同財務(wù)收入的平衡等。還要努力挖掘酒店內(nèi)部潛力，從進步經(jīng)濟效益出發(fā)，對酒店各部門經(jīng)營活動提出要求，制定出各部門的增產(chǎn)節(jié)約措施，制定和修訂各項定額，以保證方案指標的落實。(三)編制方案表格，協(xié)調(diào)各項方案指標以經(jīng)營目的為核心，以平均先進定額為根底，計算酒店方案期內(nèi)資金占用、本錢、費用、利潤等各項方案指標，編制出財務(wù)方案表，并檢查、核對各項有關(guān)方案指標是否親密銜接、協(xié)調(diào)平衡。篇二：20xx年酒店財務(wù)工作方案范文20xx年酒店財務(wù)工作方案范文xx年酒店財務(wù)工作方案范文面對金融風暴的無情侵襲，我們酒店在財務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，20xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時刻，酒店領(lǐng)導班子居安思危，團結(jié)進取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟效益的進步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強企業(yè)的競爭力，不斷進步企業(yè)的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮財務(wù)部“管家理財”的作用，詳細列出了20xx年酒店財務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細、做新以下工作：一、抓好員工培訓工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進步，主要方法是：1、認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓，積極參與其他部門的培訓和學習。2、組織好每周一下午后臺財務(wù)人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習，學業(yè)務(wù)，學政策，使財務(wù)人員工作方案落實詳細，并在學習中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運用，確保資金平安完好。重點抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴格遵守會計制度，嚴格按《會計法》進展核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強財務(wù)管理，力爭在本錢費用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財務(wù)工作方案中更嚴明一條：嚴肅財經(jīng)紀律，堅持一支筆審批制度，加強本錢費用控制，不斷完善各項管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個酒店的存貨量。目前，酒店存貨達xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個方面著手。第一，我們認真進展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認真分析^p，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時掌握整個酒店的成本費用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析^p和專項分析^p，并將分析情況及時反應(yīng)到各部門及價格委員會，為酒店價格委員會提供真實的本錢分析^p和價格信息，從而及時調(diào)整進貨價格，減少本錢費用支出，為酒店整個物耗本錢下降x%及時提供準確、真實的財務(wù)根據(jù)和分析^p資料。篇三：酒店財務(wù)部工作方案酒店財務(wù)部工作方案面對金融風暴的無情侵襲，我們酒店在財務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時刻，酒店領(lǐng)導班子居安思危，團結(jié)進取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟效益的進步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強企業(yè)的競爭力，不斷進步企業(yè)的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮財務(wù)部“管家理財”的作用，詳細列出了xx年酒店財務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細、做新以下工作：一、抓好員工培訓工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進步，主要方法是：1、認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓，積極參與其他部門的培訓和學習。2、組織好每周一下午后臺財務(wù)人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習，學業(yè)務(wù)，學政策，使財務(wù)人員工作方案落實詳細，并在學習中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運用，確保資金平安完好。重點抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴格遵守會計制度，嚴格按《會計法》進展核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強財務(wù)管理，力爭在本錢費用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財務(wù)工作方案中更嚴明一條：嚴肅財經(jīng)紀律，堅持一支筆審批制度，加強本錢費用控制，不斷完善各項管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個酒店的存貨量。目前，酒店存貨達xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個方面著手。第一，我們認真進展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認真分析^p，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時掌握整個酒店的本錢費用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析^p和專項分析^p，并將分析^p情況及時反應(yīng)到各部門及價格委員會，為酒店價格委員會提供真實的本錢分析^p和價格信息，從而及時調(diào)整進貨價格，減少本錢費用支出，為酒店整個物耗本錢下降x%及時提供準確、真實的財務(wù)根據(jù)和分析^p資料。很明晰的記得海爾集團總裁張瑞敏說過，把每一件簡單的事做好就是不簡單，把每一件平凡的事做好就是不平凡。讓我們在市糧食局的正確領(lǐng)導下，在以李總為首的酒店領(lǐng)導班子的正確決策下，注重細節(jié)，從小處節(jié)約，從本職做起。xx年酒店財務(wù)部工作方案已細分為以上三點，為不受外界因素的影響全體財務(wù)人員齊努力，情滿xx，同心同德，為全面完成酒店各項工作任務(wù)，為實現(xiàn)酒店今年的經(jīng)營奮斗目的而扎實工作。篇二：20xx年酒店財務(wù)工作方案范文20xx年酒店財務(wù)工作方案范文xx年酒店財務(wù)工作方案范文面對金融風暴的無情侵襲，我們酒店在財務(wù)狀況上受到小小的影響。為改善這一現(xiàn)狀，20xx年便成了xx大酒店企業(yè)改制的關(guān)鍵一年，在這一關(guān)鍵時刻，酒店領(lǐng)導班子居安思危，團結(jié)進取，開拓創(chuàng)新，提出創(chuàng)立“情滿xx，舒適家園”的品牌戰(zhàn)略，為酒店的開展和經(jīng)濟效益的進步翻開了新的打破口。為了積極響應(yīng)這一號召，增強企業(yè)的競爭力，不斷進步企業(yè)的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮財務(wù)部“管家理財”的作用，詳細列出了20xx年酒店財務(wù)部工作方案，我們一定做好、做細、做新以下工作：一、抓好員工培訓工作，努力使每位員工在業(yè)務(wù)上、在職業(yè)道德上有更大、更新的進步，主要方法是：1、認真組織本部門員工積極參加酒店各階段的主題培訓，積極參與其他部門的培訓和學習。2、組織好每周一下午后臺財務(wù)人員的集中學習和每月至少一次的收銀員集中學習，學業(yè)務(wù)，學政策，使財務(wù)人員工作方案落實詳細，并在學習中總結(jié)成績，找差距。3、開展技能比武，今年我們將開展珠算比賽、收銀結(jié)帳速度比賽、點鈔比賽、普通話比賽等一系列技能比武。二、做好日常財務(wù)根底工作，確保酒店經(jīng)營工作正常運轉(zhuǎn)，我們的主要工作任務(wù)是：1、搞好資金的搜集和運用，確保資金平安完好。重點抓外結(jié)、抓清欠，加速資金回籠，*確保外結(jié)資金回籠率為95%以上。2、嚴格遵守會計制度，嚴格按《會計法》進展核算，嚴格做好收銀稽核工作。按月及時編制好各類報表，搞好月度分析^p。4、主動做好各部門間的協(xié)調(diào)工作，做到遇事有商量，有事不推諉。5、積極搞好與財政、稅務(wù)、銀行等職能部門的關(guān)系，力爭他們對酒店的最大支持。三、加強財務(wù)管理，力爭在本錢費用管理上有新的打破，主要措施有：1、在酒店財務(wù)工作方案中更嚴明一條：嚴肅財經(jīng)紀律，堅持一支筆審批制度，加強本錢費用控制，不斷完善各項管理制度，做到大支出有方案，小開支有控制。2、在盡量滿足經(jīng)營需求的情況下，降低整個酒店的存貨量。目前，酒店存貨達xx萬元之高，其中有近二十多萬元是酒店開業(yè)以來的積壓工程配件和供貨商贈送的酒水，針對這一現(xiàn)狀，我們從四個方面著手。第一，我們認真進展物品清理、分類，在半年內(nèi)與工程部、采購部一起，采取充分利用或退貨或變價處理的方式，共同處理好倉庫的積壓。第二，我們根據(jù)酒店的經(jīng)營需要，測算庫存物資的最低庫存限額，讓我們的倉管人員有規(guī)可循。第三，我們的倉管人員在日常工作中一定做到勤清理、勤申報，嚴格控制，確保酒店存貨最低限額存量。第四，我們嚴格遵守和完善貨物出入庫手續(xù)和倉儲保管制度。每月月末對暢銷商品和滯銷商品有書面說明，認真分析^p，提出合理建議?？傊疄闇p少資金占用，為減少利息支出，為保障前臺經(jīng)營的需要做新我們的倉管工作。3、我們及時掌握整個酒店的成本費用情況，對各部門原料及物料等耗用情況定期進展分析^p。今年著重做好餐飲部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重點分析^p和專項分析^p，并將分析情況及時反應(yīng)到各部門及價格委員會，為酒店價格委員會提供真實的本錢分析^p和價格信息，從而及時調(diào)整進貨價格，減少本錢費用支出，為酒店整個物耗本錢下降x%及時提供準確、真實的財務(wù)根據(jù)和分析^p資料。篇三：酒店財務(wù)審計工作總結(jié)酒店財務(wù)審計工作總結(jié)收入核數(shù)工作是在收銀夜審的工作根底上，再次進展審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)賬戶中。它要求收入核數(shù)員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：〔一〕夜審班前準備班前必須理解日審工作有關(guān)交班事宜,檢查打印機和電腦是否正常,從審箱中將各營業(yè)點的繳款憑證和賬單分類,主要有三局部:1、前臺客房結(jié)賬單及收銀日報表。2、餐廳繳款憑證及賬單包括：東園餐廳、西園餐廳。3、其它部門繳款憑證及附件單：游泳館、游泳保艦保齡球館、咖啡廳、臺球廳、乒乓球廳、桑拿房、康樂商品、游藝廳、商務(wù)中心?！捕骋箤徆ぷ髁鞒?、查看收銀員的繳款憑證，同電腦報表核對：審計員要查看繳款憑證的各類明細填寫同電腦報表是否一致，假如數(shù)據(jù)有修改，收銀員應(yīng)說明原因。沒有收銀機的繳款憑證，要統(tǒng)計附件單的數(shù)據(jù)與收銀員填寫的繳款憑證是否相符。2、打印出“今日入住客人報告”，根據(jù)入住報告，審核今日入住的每一間房房價輸入與開房單上的價格是否一致，折扣房手續(xù)是否完好。如有錯誤應(yīng)立即通知接待員調(diào)整，并將情況寫入夜審報告交日審處理。3、打印出“今日非平賬離店報表”，審核非平賬離店的原因，確認責任人。4、打印出“今日調(diào)整賬目表”審核調(diào)整賬目的原因，調(diào)整賬目單需負責人簽字。5、查詢各收費點轉(zhuǎn)賬是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)賬(未結(jié)賬局部)賬單上的客人簽名同開房單上客人的簽名及電腦記錄進展核對，查看是否一樣、是否轉(zhuǎn)錯房間，假如是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)賬時注意;假如是轉(zhuǎn)錯房間，那么要立即調(diào)整。6、打印出“今日離店客人報告”(交日審查半天房費用)。7、夜審審計資料維護：將當日數(shù)據(jù)復制到“c”盤或“d”盤，為夜審順利進展做好準備。8、進入夜審數(shù)據(jù)統(tǒng)計：營業(yè)組審核(打印出營業(yè)點總班結(jié)賬表)，完成預(yù)審報告，完成自動過費，審核賬務(wù)報告兩遍，終審。9、數(shù)據(jù)整理。10、出具夜審報表：A、編制“××賓館營業(yè)日報表”。B、編制“今日非平賬離店報表”、“今日調(diào)整報表”各一份。C、填寫“夜間審計報告表”：將夜審過程中發(fā)生的每件事記錄下來，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時要認真。11、當班完畢：各項工作完成后，將資料進展整理分類后，交到日審辦公室?！踩橙諏徆ぷ髁鞒?、處理夜間遺留問題，負責落實通知書內(nèi)容每天接到“夜間審計報告表”后，對遺留問題要及時處理;及時填寫審計通知書，通知責任人所在的部門主管，并負責落實解決，然后將解決的情況寫在通知書的第一聯(lián)上，最后將通知書編號存檔，月底統(tǒng)計后，注上處理意見報財務(wù)送經(jīng)理處理。2、賬單核銷：接到收銀員的結(jié)賬單后，檢查所付的賬單是否齊全，然后按照賬單的號碼，在票證核對表上按號劃銷。如有缺號，調(diào)整作廢單據(jù)手續(xù)不齊，要寫入夜審報告交日審處理。3、核對前臺結(jié)賬處的結(jié)賬單及收銀員個人報表客房結(jié)賬單是由前臺收銀員為住店客人結(jié)賬所打印的賬單，反映向客人收取的房租、餐費及其它等費用。收銀員收銀明細表是反映當天所結(jié)房客賬(包括向客人收取的現(xiàn)金、信譽卡、支票、外匯、轉(zhuǎn)會議賬)的匯總表。4、核對餐廳結(jié)賬單：1)核對餐廳結(jié)賬單時應(yīng)注意;賬單與附件單的核對，點菜單中每一項都要同電腦結(jié)賬單相核對，假如不符，要找收銀員查明原因，并進展處理。附件單如有修改，應(yīng)由修改人在單上說明修改原因，并由廳面guǎnlǐ人員簽名證實，收銀員應(yīng)起監(jiān)視作用。2)核對營業(yè)對賬表：要查看表中填寫的數(shù)據(jù)與收銀員上繳的附件單據(jù)中的數(shù)據(jù)是否一致，核對表中的收銀員填寫的數(shù)據(jù)與廳面其它相關(guān)人員填寫的數(shù)據(jù)是否一致，如有不符，應(yīng)立即向收銀員查明原因并及時做出處理，確保營業(yè)收入的正確反映。3)打折手續(xù)應(yīng)完好：用賓館優(yōu)惠卡打折的，要在賬單上注明卡號及客人簽名;假如是賓館guǎnlǐ人員為客人打折的，要有g(shù)uǎnlǐ人員簽名并注明所打折扣。審計員在核對時，要注意收銀員所打的折扣是否正確，假如不正確，要找收銀員查明情況，及時做出處理。4)免費接待是否符合標準：各級guǎnlǐ人員在賓館免費接待，簽單的權(quán)限應(yīng)對照各級guǎnlǐ人員權(quán)限表。查看各級guǎnlǐ人員是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，假如發(fā)現(xiàn)接待超標，應(yīng)立即找其補辦手續(xù)，否那么上報財務(wù)經(jīng)理處理。5、核對其他部門的繳款憑證及收費單：其他部門(包括康樂中心的游泳館、保齡球館、棋牌室、臺球廳，商務(wù)中心，咖啡廳等)的收銀員在營業(yè)完畢后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項金額與所附收費單金額合計應(yīng)相符。1)收費單的核銷及guǎnlǐ：收費單必須按號順序使用，審計員對各部門每日交來的收費單按號在“票證使用單”上逐張劃銷，發(fā)現(xiàn)不聯(lián)碼使用的，應(yīng)向收費單使用人查詢原因，及時催交。作廢單必須有領(lǐng)班以上人員簽字方可。2)核對商務(wù)中心繳款憑證：要查清收費單中各項收費工程金額的正確性，定期到商務(wù)中心采集機器上的數(shù)據(jù)，做到賬實相符。6、檢查夜間審計人員制作的各項營業(yè)報表：負責檢查夜間審計人員所做的各項報表的正確性，如數(shù)據(jù)計算有誤，應(yīng)立即修改，并追究夜間審計員責任。7、審計主管同日審人員要經(jīng)常到各營業(yè)點進展檢查：檢查收銀員及廳面其他操作人員是否按標準程序操作，營業(yè)款是否如實反映，現(xiàn)金是否如實上繳。假如發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按標準操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時反映到部門經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保賓館不受損失。8、報表裝訂：按日期順序?qū)ⅰ笆浙y員操作記錄”、“各收費點繳款憑證”以及各收費點原始賬單裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔?！菜摹迟~務(wù)處理工作流程1、每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的根據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收賬款——客賬應(yīng)收賬款——街賬——明細應(yīng)收賬款——團隊銀行存款貸：營業(yè)收入應(yīng)付賬款——費2、街賬、客賬分配表統(tǒng)計街賬、客賬包含外單位宴會掛賬、員工私人賬、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回賬單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街賬、客賬統(tǒng)計表，進展分配。及時準備將費用記錄到每一賬戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街賬、客賬匯總表做準備。3、客人清算應(yīng)收款后賬務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收賬款。當客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進展賬務(wù)處理：在編制記賬憑證前，首先查明該公司賬號、賬項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。4、超60天應(yīng)收款掛賬催款根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對賬單記錄及賬項，分析^p報告內(nèi)容。對但凡超60天以上應(yīng)收款掛賬客戶，進展再次催款，催款前首先理解尚未付款的賬項詳細內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復，協(xié)商解決方法，為盡快清算應(yīng)收賬款排除障礙。審計工作方案2023一、指導思想201x年內(nèi)部審計工作將嚴密圍繞集團公司開展目的，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經(jīng)濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進展專項審計，同時還要及時對重大經(jīng)濟事項進展專項審計調(diào)查，求真務(wù)實即是審計工作要合理地分析^p評價事項，辯證地做出評價結(jié)論。努力構(gòu)建與集團公司開展態(tài)勢相適應(yīng)的審計監(jiān)視形式和審計效勞體系，著力提升審計效勞質(zhì)量，實在履行審計監(jiān)視職能，為集團公司的開展提供保障。二、工作目的緊緊圍繞著201x年經(jīng)濟工作目的，根據(jù)各項法律、法規(guī)、制度，認真履行公司賦予監(jiān)察審計部門的各項職責，全面的監(jiān)視財務(wù)收支的真實、合法、效益性，突出重點領(lǐng)域、工程、資金和環(huán)節(jié)，在加大常規(guī)監(jiān)察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監(jiān)催促過程，從治理機制和完善制度的層面提醒問題，提出建議，改善公司經(jīng)營，進步可持續(xù)開展的才能。(一)進一步建立健全內(nèi)部審計制度，建立并完善《內(nèi)部審計工作手冊》。加強審計制度的建立，通過審計制度的建立和完善，明確預(yù)防機制、監(jiān)視機制和糾錯機制，實現(xiàn)內(nèi)部審計工作的科學化、制度化和標準化。(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質(zhì)量，力爭審計報告優(yōu)秀率(由上級評價90分以上為優(yōu)秀)達30%以上。加強審計隊伍綜合素質(zhì)才能建立，滿足內(nèi)審工作要求的適應(yīng)程度、進步內(nèi)審業(yè)務(wù)質(zhì)量。(三)參照《企業(yè)內(nèi)部控制根本標準》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進展一次全面、系統(tǒng)的評價。審計評估公司內(nèi)部控制制度的合理性、合規(guī)性、適時性，對內(nèi)部控制環(huán)境、經(jīng)營風險、控制活動等進展評估和測試。(20xx年5月22日，財政部會同證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委(以下簡稱五部委)結(jié)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制根本標準》(財會[20xx]7號，以下簡稱《根本標準》)。20xx年4月15日，五部委結(jié)合發(fā)布了《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》(財會[20xx]1l號，以下簡稱《配套指引》)，自20xx年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行，自20xx年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此根底上，擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業(yè)提早執(zhí)行。中國企業(yè)內(nèi)部控制標準體系的建立與施行，一是加強和標準企業(yè)內(nèi)部控制的需要。各類企業(yè)需要根據(jù)內(nèi)控標準要求，對原有制度進展修改、完善和提升;構(gòu)建企業(yè)內(nèi)控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業(yè)經(jīng)營管理程度和風險防范才能，促進企業(yè)可持續(xù)開展。)(四)以財務(wù)收支審計為根底，開展對所屬公司(事業(yè)部)經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益審計一次。財務(wù)收支審計是監(jiān)視各單位能否合法、合規(guī)和遵守財經(jīng)紀律的有效措施，是開展各項審計業(yè)務(wù)的根底。定期對所屬公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益和損益的真實性、合法性和效益性及內(nèi)部控制制度的建立和執(zhí)行情況進展的監(jiān)視和評價，是建立領(lǐng)導干部監(jiān)視約束機制，促進各級領(lǐng)導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。(五)建立審計結(jié)果落實反應(yīng)制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。建立審計結(jié)果落實反應(yīng)制度。對下發(fā)整改通知責令限期整改的單位，及時進展回訪，監(jiān)視審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現(xiàn)，從而到達查違糾偏、防范未然、強化管理、躲避風險的目的。三、工作措施(方案)(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》，方案于20xx年6月完成。(二)方案安排對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進展二次(每個人一次)脫產(chǎn)審計業(yè)務(wù)培訓(為期一周)，方案于20xx年6—8月完成。繼續(xù)組織參加國際內(nèi)審師資格考試，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，進步審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。(三)深化學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制根本標準》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進展一次全面、系統(tǒng)的評價。方案于201x年11月完成。(四)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進展審計(必要時延伸至以前年度)。方案于20xx年10月完成。(五)建立審計結(jié)果落實反應(yīng)制度，方案于201x年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。(六)結(jié)合效能監(jiān)察，重點開展活動工程、大宗物資采購等支出性經(jīng)濟合同事前審計工作，充分發(fā)揮事前審計的預(yù)防作用。(七)開展重要領(lǐng)域、重點活動工程的專項審計。(八)開展各項常規(guī)性審計工作。主要審計內(nèi)容包括：財務(wù)收支、經(jīng)濟往來的真實性、合法性;各經(jīng)營單位的經(jīng)濟效益審計;經(jīng)營管理人員經(jīng)濟責任審計;檢查國家財經(jīng)法規(guī)和企業(yè)財務(wù)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;對公司經(jīng)營管理中的重要問題開展專項審計調(diào)查等。(九)對物資采購管理進展審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設(shè)備、工程活動物資等采購管理活動進展審計監(jiān)察。四、重要事項(一)制訂并完善《內(nèi)部審計工作手冊》(二)深化學習并理解《企業(yè)內(nèi)部控制根本標準》和《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》內(nèi)容，對本企業(yè)內(nèi)部控制有效性進展一次全面、系統(tǒng)的評價。(三)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況，對所屬公司(事業(yè)部)201x年上半年的經(jīng)濟責任和經(jīng)濟效益情況進展審計。五、主要資201x4審計室將保持現(xiàn)有組織架構(gòu)及人員配置不變，通過進步工作效率和工作質(zhì)量，來保證各工程標任務(wù)的完成。公司審計工作方案格式2023年公司審計工作的總體要求是：繼續(xù)堅持以*理論、“三個代表”重要思想和黨的十七大精神為指導，結(jié)實樹立和理論科學開展觀，認真貫徹和落實第十七屆中央紀委第四次全會和集團公司的工作會議精神。圍繞一個中心，突出三個重點，實現(xiàn)三個到位，做好五項重點工作，與時俱進，立足效勞，調(diào)整定位，開拓創(chuàng)新。促進內(nèi)控完善、防范經(jīng)營風險，力爭審計工作再上新臺階，為把公司建立成做出應(yīng)有的奉獻。一、圍繞一個中心，明確方向，表達價值緊緊圍繞公司開展的戰(zhàn)略目的，以經(jīng)濟效益為中心，確保國有資產(chǎn)的保值增值。當前的宏觀經(jīng)濟形式嚴峻、復雜、多變，對公司既是挑戰(zhàn)，也是機遇。時代的開展就像高速行進的列車，假如我們駐足停留，很快就會被遠遠的拋棄，所以應(yīng)當去迎接這個挑戰(zhàn)，抓住這個機遇，在反腐倡廉的大氣候下，在公司著力打造××的時機，明確審計工作開展的方向，充分發(fā)揮審計的先鋒作用，使審計工作可以實在為公司的開展保駕護航。二、突出三個重點，集中力量，攻堅克難堅持“全面審計，突出重點”的方針，將有限的力量集中，把審計工作的重心有針對性的放在容易出現(xiàn)問題的財務(wù)環(huán)節(jié)、重點工程和一些容易對公司造成嚴重影響、重大損失的位置。1.對容易出錯的財務(wù)環(huán)節(jié)精查細審，決不疏漏。以預(yù)算執(zhí)行審計為根底，全面進步財務(wù)審計宏觀效果為目的。重點圍繞推進財務(wù)部門依法理財，標準預(yù)算管理，進步預(yù)算透明度和約束力，以促進財務(wù)資金使用效益為目的，以財務(wù)資金真實性、合法性和效益性為重點