題目：新疆出口貿(mào)易中可轉(zhuǎn)讓信用證第二受益人的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施內(nèi)容提要可轉(zhuǎn)讓信用證是信用證的重要類型，伴隨世界貿(mào)易中多種間接貿(mào)易的發(fā)展，可轉(zhuǎn)讓信用證也開始出現(xiàn)，為以中間商為橋梁的貿(mào)易模式準(zhǔn)備了信用基礎(chǔ)，應(yīng)用范圍逐漸延伸到結(jié)算、履約、融資等多個(gè)部分，在世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易中也具備關(guān)鍵的影響。近期,在國(guó)內(nèi)出口業(yè)務(wù)中,可轉(zhuǎn)讓信用證的應(yīng)用范圍不斷擴(kuò)大。因?yàn)榭赊D(zhuǎn)讓信用證本身的特征，促使可轉(zhuǎn)讓信用證當(dāng)事人不僅要承擔(dān)像其余信用證普通風(fēng)險(xiǎn)，此外也需要承擔(dān)可轉(zhuǎn)讓信用證的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)。比如轉(zhuǎn)讓行信用風(fēng)險(xiǎn)、第二受益人要承擔(dān)中間商換單風(fēng)險(xiǎn)、第一受益人議付風(fēng)險(xiǎn)等。此時(shí)因?yàn)榭赊D(zhuǎn)讓信用證的屬性影響第二受益人獨(dú)特的法律位置,導(dǎo)致第二受益人在可轉(zhuǎn)讓信用證中承擔(dān)大量風(fēng)險(xiǎn)。然而證內(nèi)第二受益人卻遇到眾多風(fēng)險(xiǎn),出口權(quán)益無(wú)法得到全面確保。本文表明可轉(zhuǎn)讓信用證第二受益人在真實(shí)業(yè)務(wù)中也許會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)和其相關(guān)預(yù)防舉措。 關(guān)鍵詞:可轉(zhuǎn)讓信用證第二受益人風(fēng)險(xiǎn)措施目錄TOC\o"1-3"\h\u28581一、緒論 122908（一）研究背景 131360（二）研究意義 18517二、相關(guān)理論基礎(chǔ) 224376（一）出口貿(mào)易理論 224464（二）可轉(zhuǎn)讓信用證的定義及特點(diǎn) 232033（三）第二受益人可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn) 58461三、可轉(zhuǎn)讓信用證的法律性質(zhì)和當(dāng)事人之間的關(guān)系 630241（一）信用證轉(zhuǎn)讓的法律性質(zhì) 620562（二）開證行與第一受益人、第二受益人的關(guān)系 78614四、第二受益人面臨的風(fēng)險(xiǎn)和主張權(quán)利的障礙 72401（一）交單風(fēng)險(xiǎn) 73258（二）收款風(fēng)險(xiǎn) 810756（三）融資困難風(fēng)險(xiǎn) 95974五、第二受益人的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 93647（一）對(duì)第一受益人和開證行的資信進(jìn)行調(diào)查 9411（二）使用背對(duì)背信用證防范風(fēng)險(xiǎn) 108496（三）審慎審核信用證，避免陷井條款 104006（四）爭(zhēng)取增加轉(zhuǎn)讓行的責(zé)任 1128179結(jié)論 1124846參考文獻(xiàn) 13新疆出口貿(mào)易中可轉(zhuǎn)讓信用證第二受益人的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施一、緒論（一）研究背景因?yàn)榭赊D(zhuǎn)讓信用證出現(xiàn)和其他普通信用證不同的獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)內(nèi)的使用并不普遍，公司對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證的了解并不深入，在使用的時(shí)候會(huì)出現(xiàn)案例糾紛，因此對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證風(fēng)險(xiǎn)的分析具備明顯的現(xiàn)實(shí)價(jià)值。本文研究了之前專家的分析結(jié)論，根據(jù)現(xiàn)實(shí)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證重要當(dāng)事人風(fēng)險(xiǎn)所遇到的風(fēng)險(xiǎn)和其防范方案開展深入分析，不管是對(duì)公司還是銀行使用上述支付工具，防范風(fēng)險(xiǎn)都是非常重要的部分。研究意義對(duì)公司來(lái)說(shuō)：第一，便于外貿(mào)公司全面掌握可轉(zhuǎn)讓信用證的具體特點(diǎn)和各個(gè)當(dāng)事人之間的緊密關(guān)系，全面強(qiáng)化外貿(mào)公司對(duì)此類信用證的認(rèn)知，進(jìn)而為公司全面使用此類信用證準(zhǔn)備相應(yīng)的理論內(nèi)容。第二，便于公司創(chuàng)建單獨(dú)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，公司對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證多種獨(dú)特風(fēng)險(xiǎn)的深入了解，能夠?yàn)楣驹陂_展業(yè)務(wù)以前，對(duì)產(chǎn)生的多種風(fēng)險(xiǎn)有大致的了解，做到提前準(zhǔn)備，持續(xù)創(chuàng)建完善的風(fēng)險(xiǎn)防范的預(yù)警制度。第三，便于出口商通過(guò)中間商完善的銷售體系與信息資源，盡早進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，發(fā)展對(duì)外貿(mào)易；便于公司躲避貿(mào)易壁壘，開展對(duì)外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)。站在銀行角度上分析便于銀行全面籌備業(yè)務(wù)，得到大量顧客，得到更高的經(jīng)濟(jì)效益；便于銀行躲避風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)；其次，銀行也需要維護(hù)自身名譽(yù)，得到顧客的承認(rèn)。二、相關(guān)理論基礎(chǔ)（一）出口貿(mào)易理論出口貿(mào)易也被叫做輸出貿(mào)表示本國(guó)制造或加工的產(chǎn)品輸往到其他國(guó)家出售。從國(guó)外輸入的商品，并未在本國(guó)消費(fèi)，也沒(méi)有經(jīng)過(guò)生產(chǎn)而再次進(jìn)入其他國(guó)家，被叫做復(fù)出口活動(dòng)。其主要環(huán)節(jié)相對(duì)復(fù)雜，包含眾多部分。（二）可轉(zhuǎn)讓信用證的定義及特點(diǎn)在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中，可轉(zhuǎn)讓信用證和其他信用證不同，在使用的時(shí)候，需要確定其受益的一方。當(dāng)前受益人一般是中間商，把信用證轉(zhuǎn)移給真實(shí)出口人進(jìn)行運(yùn)輸交貨，便于得到其中的差價(jià)與效益。根據(jù)相關(guān)要求可知：可轉(zhuǎn)讓信用證，表示開證行授權(quán)通知行在相關(guān)方要求下，把此證的所有或者少數(shù)轉(zhuǎn)讓給其他人，也就是第二受益人的信用證。上述過(guò)程屬于一次轉(zhuǎn)讓，然而第二受益人不能繼續(xù)轉(zhuǎn)讓。其負(fù)交貨責(zé)任，然而最初受益人依舊對(duì)合約所提出的眾多要求擔(dān)負(fù)責(zé)任。根據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)可知：此類信用證表示受益人可要求被授權(quán)付款、擔(dān)負(fù)延期支付資金的責(zé)任、承兌或議付的銀行，或如果是自由議付信用證，就需要授權(quán)辦理轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)的銀行把此證所有或少數(shù)轉(zhuǎn)讓給其他單個(gè)或者多個(gè)受益人適用的信用證。在2007年逐漸實(shí)施的UCP600中針對(duì)此類信用證的劃分更加簡(jiǎn)單直接，“轉(zhuǎn)讓信用證表示經(jīng)過(guò)相關(guān)銀行轉(zhuǎn)讓之后可以讓其他方使用的證”。分析其特征可知：依照可轉(zhuǎn)讓信用證的現(xiàn)實(shí)操作，和UCP600的有關(guān)要求，可知可轉(zhuǎn)讓信用證具備下面的特征：第一：可轉(zhuǎn)讓信用證需要明示。其中需要清楚表明“可轉(zhuǎn)讓”相關(guān)字樣的才能被順利開展轉(zhuǎn)讓。有關(guān)文件清楚指出：Transferablecreditmeansacreditthatspecificallystatesitis“transferable”，指出可轉(zhuǎn)讓信用證是確定表明其“可以轉(zhuǎn)讓"的信用證。顯然，我們不能說(shuō)缺少清晰“可轉(zhuǎn)讓”的信用證就無(wú)法轉(zhuǎn)讓，由于此證是否能被轉(zhuǎn)讓通常也需要從其他內(nèi)容的表述中得知。通常來(lái)說(shuō)，轉(zhuǎn)讓要求可直接標(biāo)明或利用信用證的少數(shù)內(nèi)容來(lái)表述。第二：此信用證只能轉(zhuǎn)讓一次，然而可出現(xiàn)單個(gè)或者多個(gè)主體。依照UCP600相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)可知：第二受益人不能要求把信用證轉(zhuǎn)讓給其他次序位居之后的其余人。第一受益人并非在其余受益人之列。因此可以知道，第二受益人不能把信用證轉(zhuǎn)讓給第三受益人。但是可轉(zhuǎn)讓給第一受益人，此轉(zhuǎn)讓不受限制。具體此證是否可以被轉(zhuǎn)讓給那幾個(gè)第二受益人，需要查看信用證是否可以被分批裝運(yùn)。假如可以的話，就能劃分轉(zhuǎn)讓給多個(gè)第二受益人，此外不同第二受益人依舊能申報(bào)分批裝運(yùn)。第三：信用證轉(zhuǎn)讓取決于開證行授權(quán)。依照相關(guān)文件要求，在具體轉(zhuǎn)讓時(shí)需要利用“transferable”字樣來(lái)代表，其余所有表達(dá)可分割、可傳遞等字樣的詞語(yǔ)都無(wú)法表示信用證可轉(zhuǎn)讓的內(nèi)涵。所以，可轉(zhuǎn)讓信用證被正式開出之后，開證行一般在信用證內(nèi)增加下面的條款：“ThiscreditisatransferablecreditorThiscreditTransferable?！逼浔硎鹃_證行逐漸認(rèn)可第一受益人把他們之間的契約關(guān)系延伸到后續(xù)的一個(gè)或者多個(gè)第二受益人。在第二受益人得到轉(zhuǎn)讓信用證之后，去除原開證申請(qǐng)人名字和地址、貨物單價(jià)、貨物綜合價(jià)格等眾多相關(guān)等會(huì)被修改之外，其余條款與轉(zhuǎn)讓之前沒(méi)有變化。如此，開證行除對(duì)第一受益人提出有條件的付款承諾外，對(duì)其他方也是如此。第四：信用證轉(zhuǎn)讓一般依靠第一受益人的真實(shí)需求。在開證行授權(quán)可轉(zhuǎn)讓時(shí)，第一受益人把其得到的內(nèi)容全部轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或者多個(gè)其余真實(shí)供貨人，也可以不轉(zhuǎn)讓，重點(diǎn)依靠具體發(fā)運(yùn)產(chǎn)品的現(xiàn)實(shí)需求。在受益人可以達(dá)到貨標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候，此時(shí)就不需要被轉(zhuǎn)移，因此就不會(huì)發(fā)生第二受益人；在受益人無(wú)法達(dá)到相關(guān)供貨標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，此時(shí)就需要將權(quán)益轉(zhuǎn)讓給其他真實(shí)供貨人，以便達(dá)到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，此時(shí)會(huì)出現(xiàn)第二受益人。信用證轉(zhuǎn)讓后，因?yàn)榈谝皇芤嫒说囊蛩?，第二受益人得出的信用證條約轉(zhuǎn)讓之前并非全部相同。第五點(diǎn)：轉(zhuǎn)讓信用證是“縮水”之后的。轉(zhuǎn)讓信用證的第一受益人為得到產(chǎn)品差價(jià)效益，通常會(huì)減少價(jià)格，且減少裝船期以及相關(guān)效期等操作，為后續(xù)換單預(yù)留一定時(shí)間。第一受益人可以用個(gè)人發(fā)票(或者匯票)取代第二受益人提交的發(fā)票(與匯票)，這個(gè)時(shí)候，兩份票據(jù)的差值，也就是中間商的效益。第六：此證主要是中間貿(mào)易。通常適用于以賣方為中間商，向買賣兩者的交易，賣方尋求供貨商把成交產(chǎn)品發(fā)放給買方，此時(shí)，賣方屬于第一受益人，此處供貨商則是第二受益人。第二受益人可能會(huì)遇到的風(fēng)險(xiǎn)可轉(zhuǎn)讓信用證下第二受益人一般是合約物品的最終供應(yīng)商,在進(jìn)行轉(zhuǎn)移之后,第二受益人的位置和普通信用證交易中賣方的位置大致相似。從表面上分析,第二受益人具有國(guó)外銀行出具的此類信用證,才可以得到對(duì)方銀行付款保證,只需要單證相同,資金才可以被順利收回。然而現(xiàn)實(shí)中,第二受益人因?yàn)樵馐芏喾N條件的限制,其出口權(quán)益并未得到信用證的全面保障,甚至?xí)龅较旅娴娘L(fēng)險(xiǎn):第一：開證行與第一受益人資信情況影響其他各方的正常收匯。開證行資信情況假如不好,在上述狀況下,即便第二受益人發(fā)運(yùn)貨物之后提交和信用證內(nèi)容相同的單據(jù),開證行也許無(wú)法按時(shí)或不付款;此類信用證第二和第一受益人是貨物買賣合約關(guān)系,假如第一受益人信用較好,會(huì)和其他各方加強(qiáng)合作,精準(zhǔn)、高效的換單來(lái)保證單證相符得到銀行的補(bǔ)償，不然就會(huì)影響正常收匯。第二，信用證“軟條款”會(huì)給其他方收匯造成影響。其主要表示開證行在信用證內(nèi)設(shè)定的“空子”,促使出口方無(wú)法或很難達(dá)到要求的付款條件,最終導(dǎo)致拒付結(jié)果的出現(xiàn),導(dǎo)致受益人出口權(quán)益無(wú)法得到保證。之后，資金融通的風(fēng)險(xiǎn)。在可轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下,出口地銀行無(wú)法以“單證一致”為理由向轉(zhuǎn)讓行或開證行收繳貨款,在收款時(shí)間與資金上都出現(xiàn)一定的不確定性,和其他信用證項(xiàng)相比對(duì)受益人做資金融通的風(fēng)險(xiǎn)更高。所以。出口地銀行通常不想對(duì)第二受益人進(jìn)行出口押匯、打包放款等融通。第三，換單操作產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在真實(shí)業(yè)務(wù)中,第一受益人(中間商)一般會(huì)通過(guò)個(gè)人單據(jù)替換第二受益人提交給轉(zhuǎn)讓行的單據(jù),這個(gè)時(shí)候,其個(gè)人單據(jù)也許會(huì)出現(xiàn)不符點(diǎn)的內(nèi)容,即便第二受益人上交的單據(jù)不符點(diǎn)也會(huì)遭受開證行的拒絕。即便不存在換單也會(huì)出現(xiàn)類似的風(fēng)險(xiǎn)。在上述狀況下,轉(zhuǎn)讓行會(huì)將第二受益人上交的單據(jù)全部寄送給開證行,而第一受益人保留拒絕轉(zhuǎn)讓行將原證的修改內(nèi)容通知給其他方的權(quán)利,會(huì)導(dǎo)致第二受益人無(wú)法了解修改內(nèi)容,進(jìn)而導(dǎo)致其上交的單據(jù)和原證要求不符合,這個(gè)時(shí)候開證行依舊會(huì)拒絕。三、可轉(zhuǎn)讓信用證的法律性質(zhì)和當(dāng)事人之間的關(guān)系（一）信用證轉(zhuǎn)讓的法律性質(zhì)可轉(zhuǎn)讓信用證的有關(guān)要求為:第一，信用證轉(zhuǎn)讓需要在開證行授權(quán)的付款、擔(dān)負(fù)延期付款責(zé)任、承兌或議付的銀行辦理,假如信用證屬于自由議付,那么久需要利用信用證中確定的銀行辦理。其次,第一受益人申報(bào)轉(zhuǎn)讓時(shí)，需要遵從轉(zhuǎn)讓行的相關(guān)要求,且支付有關(guān)轉(zhuǎn)讓費(fèi)用。第二，此證只可以轉(zhuǎn)讓一次,也就是第二受益人無(wú)法利用再次轉(zhuǎn)讓,然而可以被轉(zhuǎn)回給第一受益人。在可轉(zhuǎn)讓時(shí)期假如認(rèn)可分批裝運(yùn),第一受益人需要在轉(zhuǎn)讓總金額低于信用證金額的時(shí)候,把此證轉(zhuǎn)讓給其他方。第三，第一受益人在辦理此類服務(wù)的時(shí)候,需要不可撤銷的指示轉(zhuǎn)讓行,表示其是否留存拒絕轉(zhuǎn)讓行把修改通知給其他方的權(quán)力。假如轉(zhuǎn)讓行認(rèn)可此條件進(jìn)行后續(xù)操作,其需要在實(shí)際轉(zhuǎn)讓的時(shí)候，將具體相關(guān)修改內(nèi)容的指示告知給第二受益人。假如信用證轉(zhuǎn)讓給眾多第二受益人,此處各方內(nèi)有一方拒絕接受此修改,不會(huì)影響到其他方認(rèn)可此修改。對(duì)拒絕修改的一方來(lái)說(shuō),此信用證可以被當(dāng)做沒(méi)有修改。第一受益人有權(quán)使用自身發(fā)票(與匯票)替換其他受益人上交的數(shù)據(jù),這個(gè)時(shí)候其可得到兩份票據(jù)的差值,也就是經(jīng)濟(jì)效益。然而假如第一受益人并未按時(shí)替換單據(jù),轉(zhuǎn)讓行有義務(wù)在信用證有效期結(jié)束之前,把第二受益人申報(bào)的單據(jù)全部寄交開證行開展索償。開證行與第一受益人、第二受益人的關(guān)系開證行與第一受益人的資信情況會(huì)作用于其他方的安全收匯。開證行的資信情況也許不好,在上述狀況下,即便第二受益人發(fā)運(yùn)產(chǎn)品之后上交和信用證條款符合的單據(jù),開證行也許會(huì)不及時(shí)或不支付資金;可轉(zhuǎn)讓信用證第二與第一受益人是產(chǎn)品買賣合同關(guān)系,假如后者信用良好,就會(huì)和前者緊密合作，精準(zhǔn)、高效換單來(lái)保證單證相符得到相關(guān)銀行補(bǔ)助，不然就會(huì)提高收匯風(fēng)險(xiǎn)。信用證“軟條款”會(huì)阻礙第二受益人的收匯?！败洍l款”一般是開證行在信用證中設(shè)定的“空子”,導(dǎo)致出口方無(wú)法或很難滿足合同規(guī)定的付款標(biāo)準(zhǔn),之后導(dǎo)致拒付結(jié)果的出現(xiàn),導(dǎo)致受益人出口權(quán)益無(wú)法得到保證。四、第二受益人面臨的風(fēng)險(xiǎn)和主張權(quán)利的障礙（一）交單風(fēng)險(xiǎn)其中第二受益人遭遇的現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)榭纱俗C業(yè)務(wù)原本的特點(diǎn)所導(dǎo)致。從合同關(guān)系上分析,中間商與購(gòu)貨商(進(jìn)口商)之間建立供貨合約關(guān)系,中間商與供貨商兩者建立購(gòu)貨合約關(guān)系,其中供貨商與購(gòu)貨商兩者并未建立何如關(guān)系,此后出現(xiàn)矛盾，都需要利用中間商才可以處理,假如中間商不合作,乃至信譽(yù)不好、作風(fēng)惡劣,或?yàn)榱藗€(gè)人利益而特意設(shè)定阻礙,那么就會(huì)導(dǎo)致供貨商無(wú)法得到資金和產(chǎn)品?？赊D(zhuǎn)讓信用證下,第二受益人無(wú)法堅(jiān)持“單證一致”。第一受益人有保留拒絕允許轉(zhuǎn)讓行將修改告知給其他方的權(quán)利。為了提升自身效益,也許會(huì)提出轉(zhuǎn)讓行在信用證加列轉(zhuǎn)讓人保留拒絕允許轉(zhuǎn)讓行將修改通知受讓人的權(quán)利。如此,假如原信用證改變,其中第二受益人不了解相關(guān)修改情況,就無(wú)法堅(jiān)持“單證一致”,進(jìn)而喪失信用證項(xiàng)下銀行擔(dān)保付款的現(xiàn)實(shí)條件。此外,因?yàn)橹虚g商需要留存充足時(shí)間替換第二受益人的相關(guān)證據(jù),一般將第二受益人的交單時(shí)間、信用證有效期要求的很短暫,導(dǎo)致第二益人缺少充足的時(shí)間去做全面籌備,進(jìn)而導(dǎo)致第二受益人單證不符,給第一受益人得到款后不付或延遲支付留下借口。甚至很多人,中間商在提出轉(zhuǎn)讓通知書的時(shí)候，在提單內(nèi)容上進(jìn)行修改,要求提單發(fā)貨人是中間商,或購(gòu)貨商以中間商代表身份當(dāng)做發(fā)貨人,也就是中間商不讓購(gòu)貨商了解供貨商情況，然而此時(shí)會(huì)出現(xiàn)全新的風(fēng)險(xiǎn),由于提單屬于物權(quán)憑證,假如提單發(fā)貨人變成中間商,此時(shí)供貨商就喪失了所具備的法律地位,此后假如購(gòu)貨商不支付,供貨商也沒(méi)有貨權(quán)。（二）收款風(fēng)險(xiǎn)相符交單是開證行承付的基礎(chǔ)。然而在可轉(zhuǎn)讓信用證下，誰(shuí)承付第二受益人一般要依照具體的信用證內(nèi)容來(lái)確定。轉(zhuǎn)讓行一般增加“先收后支”內(nèi)容，其被當(dāng)做不定時(shí)、不定額的“軟條款”，由于開證行的具體情況并不被第二受益人所了解，所以在此時(shí)期依舊位于被動(dòng)狀態(tài)。比如，轉(zhuǎn)讓信用證中一般要求：本轉(zhuǎn)證收到原開證行付款之后進(jìn)行支付。比如之前案例內(nèi)的上海分行是轉(zhuǎn)讓行在合約“附加條款”中提出，必須在到期日得到開證行支付的資金之后才會(huì)向其他方支付。所以，在貨物出口之后，即便第二受益人上交滿足轉(zhuǎn)證標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，然而依舊需要等待轉(zhuǎn)讓行得到原證付款之后才承付，假如原證開證行或付款行拒絕支付，第二受益人就會(huì)遇到相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。此外，假如中間商不合作,乃至信譽(yù)不好、作風(fēng)惡劣,或?yàn)榱藗€(gè)人利益而特意設(shè)定阻礙,那么就會(huì)導(dǎo)致供貨商無(wú)法得到資金和產(chǎn)品。（三）融資困難風(fēng)險(xiǎn)在使用此證的時(shí)候,第二受益人無(wú)法向開證行全部交單,也無(wú)法利用相關(guān)銀行向開證行交單,必須利用第一受益人或以其名義直接向議付銀行申報(bào)議付或支付資金。所以,出口地銀行無(wú)法根據(jù)“單證一致”理由,自主向轉(zhuǎn)讓行收繳貨款,在收款的時(shí)間和金額上出現(xiàn)不明確性，導(dǎo)致出口地銀行依照轉(zhuǎn)讓信用證對(duì)真實(shí)供貨人進(jìn)行扣押,打包放款等融通,比其余類型信用證項(xiàng)下對(duì)受益人須知資金融通的風(fēng)險(xiǎn)更多。所以,部分銀行不想對(duì)此類第二受益人進(jìn)行資金融通。五、第二受益人的風(fēng)險(xiǎn)防范措施（一）對(duì)第一受益人和開證行的資信進(jìn)行調(diào)查在可轉(zhuǎn)讓信用證是國(guó)外轉(zhuǎn)讓信用證,也就是第一受益人是其他國(guó)家的中間商,真實(shí)供貨方是第二受益人時(shí),其在信用證交易的法律體系內(nèi)相對(duì)尷尬。首先，其從第一受益人處得到履行合約的權(quán)益,得到提示匯票和單據(jù)。得到款項(xiàng)的權(quán)利。其次,他受讓的多種權(quán)利遭受第一受益人的約束,去除得到信用證項(xiàng)下裝運(yùn)單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)和比如原產(chǎn)地證等權(quán)益,并未被第一受益人進(jìn)行限制以外,其根本性的提示單據(jù)、要求付款之權(quán)利都會(huì)因第一受益人保留的加入權(quán)而立即消失。所以,在可轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下,第一受益人資信狀況,運(yùn)作特點(diǎn)顯著影響第二受益的貨款安全。在是否接受以其他國(guó)家中間商為第一受益人的可轉(zhuǎn)讓信用證,需要將其資金、誠(chéng)信度與運(yùn)作作風(fēng)當(dāng)做前提,在對(duì)其全面開展調(diào)查的基礎(chǔ)上使用,更加耐心和細(xì)致,進(jìn)而減少虧損的出現(xiàn)。在審核可轉(zhuǎn)讓信用證條款,需要特別關(guān)注信用證上是否標(biāo)注“可轉(zhuǎn)讓”內(nèi)容。有關(guān)法律中有清楚要求:“只有開證行在信用證中清楚標(biāo)注“可轉(zhuǎn)讓”,信用證才可以轉(zhuǎn)讓。標(biāo)注比如“可分割”、“可分開”、“可讓渡”和“可轉(zhuǎn)移”等類似言辭,信用證無(wú)法順利轉(zhuǎn)讓。此外，也需要全面審核第一受益人與開證行資質(zhì)，假如出現(xiàn)收款風(fēng)險(xiǎn)，盡量轉(zhuǎn)讓行承付或議付如前文研究，通常狀況下轉(zhuǎn)讓的信用證一般列有轉(zhuǎn)讓行“先收后支”內(nèi)容。所以，第一受益人是否順利換單，開證行是否按時(shí)全部承付都出現(xiàn)一定的風(fēng)險(xiǎn)。所以，第一受益人與開證行的資信非常關(guān)鍵。假設(shè)得知二者資信不良或出現(xiàn)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)，盡量得到轉(zhuǎn)讓行的信用證承付或議付。使用背對(duì)背信用證防范風(fēng)險(xiǎn)基于全球慣例,假如買賣合約內(nèi)支付方式確定成無(wú)法撤銷的信用證,買方需要依照約定承擔(dān)開證責(zé)任。假如其只是中間人但是不想對(duì)賣方公開其商貿(mào)關(guān)系,在確定合約的時(shí)候,真實(shí)供貨人可要求對(duì)方開立相應(yīng)的信用證,便于真實(shí)供貨人可以使用自身名義簽署合約,得到普通跟單信用證項(xiàng)下受益人所可以得到的所有權(quán)利,進(jìn)而防止可轉(zhuǎn)讓信用證造成的多種現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。審慎審核信用證，避免陷井條款假如賣方想接受此信用證自居供貨人的位置,在審核第一受益人轉(zhuǎn)來(lái)的信用證時(shí)需要更為嚴(yán)謹(jǐn),不能接受內(nèi)容比如“本行只承擔(dān)轉(zhuǎn)讓責(zé)任,其余和本行無(wú)關(guān)。貨款需要等待開證行支付之后再付給其他方?！钡葍?nèi)容。標(biāo)注上述內(nèi)容的信用證,推卸自身應(yīng)該承擔(dān)的指定行的責(zé)任,需要等待開證行付完資金之后，才會(huì)將資金支付給第二受益人。此類做法,實(shí)際上就是第一受益人出現(xiàn)的違約問(wèn)題,違反合同內(nèi)使用此證支付貨款的主要標(biāo)準(zhǔn)。第二受益人可以讓簽約對(duì)方更改信用證的內(nèi)容,不然其就是自主把信用證支付模式轉(zhuǎn)變成托收支付模式,進(jìn)而擔(dān)負(fù)較高的收匯風(fēng)險(xiǎn)。此外,在審核可轉(zhuǎn)讓信用證條款,需要特別關(guān)注信用證上是否標(biāo)注“可轉(zhuǎn)讓”內(nèi)容。有關(guān)法律中有清楚要求:“只有開證行在信用證中清楚標(biāo)注“可轉(zhuǎn)讓”,其才可以轉(zhuǎn)讓。比如“可分割”、“可分開”、“可讓渡”和“可轉(zhuǎn)移”等類似詞語(yǔ),無(wú)法順利轉(zhuǎn)讓。如采用上述措辭,不需要理會(huì)?！彼?在可轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下,真實(shí)供貨人必須全面審查信用證有關(guān)可轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容，不能被此類詞語(yǔ)或“茲轉(zhuǎn)讓下列信用證…”之類的措辭所蒙蔽,全面確保自身第二受益人的合理權(quán)利。爭(zhēng)取增加轉(zhuǎn)讓行的責(zé)任加重轉(zhuǎn)讓行責(zé)任。提出第一受益人指示轉(zhuǎn)讓行對(duì)可轉(zhuǎn)讓信用證實(shí)施保兌。可轉(zhuǎn)讓信用證通過(guò)保兌之后,第二受益人需要上交和可轉(zhuǎn)讓信用證相對(duì)應(yīng)的單據(jù),轉(zhuǎn)讓行需要承擔(dān)保兌行的付款職責(zé)。實(shí)施保兌方案可以得到下面的結(jié)果:第一促使第二受益人的發(fā)貨收款權(quán)利在完成時(shí)期去除來(lái)自第一受益人、開證行與申請(qǐng)人等眾多條件的限制,全面得到銀行信用的維護(hù);第二，因?yàn)榫哂斜躲y行的付款保障,出口地銀行會(huì)為第二受益人準(zhǔn)備資金融通。結(jié)論可轉(zhuǎn)讓信用證具備自身獨(dú)有特點(diǎn)。其為公司處理出口問(wèn)題，中間商的出現(xiàn)為