1、PAGE PAGE 27氨招商局地產(chǎn)控股疤股份有限公司內(nèi)靶部控制制度總則跋 第一條伴 為有效落實招笆商局地產(chǎn)控股股斑份有限公司（以唉下簡稱爸“敖公司柏”芭）各職能部門專絆業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險管理敖和流程控制，保昂障公司經(jīng)營管理襖的安全性和財務(wù)翱信息的可靠性，拌防范和化解哎公司日常經(jīng)營運白作中啊可能出現(xiàn)的凹各類風(fēng)險，提高愛公司跋經(jīng)營效率和盈利背水平，根據(jù)加白強上市公司內(nèi)部扳控制工作指引氨、招商局地產(chǎn)傲控股股份有限公挨司章程等有關(guān)佰規(guī)則，制定本制班度。唉 公辦司機按構(gòu)職責(zé)：巴（一）董事會：凹全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)扮部控制制度的制翱定、實施和完善拔，并定期對公司拜內(nèi)部控制情況進扳行全面檢查和效壩果評估；百（二）總經(jīng)理

2、：俺全面落實和推進芭公司拜內(nèi)部控制制度的版執(zhí)行啊，檢查公司各職骯能部門制定、實叭施和完善各自專埃業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管熬理和控制情況；奧（三）公司各職凹能部門：具體負(fù)熬責(zé)制定、完善和翱實施本專業(yè)系統(tǒng)癌的風(fēng)險管理和控佰制制度，配合完拔成對公司各專業(yè)按系統(tǒng)風(fēng)險管理和俺控制情況的檢查叭。稗第二章 主要案內(nèi)容靶第三條 本制斑度主要包括以下邦各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)吧部風(fēng)險管理和內(nèi)啊部控制：環(huán)境控盎制、業(yè)務(wù)控制案、會計系統(tǒng)控制板、熬計算機管理岸信息系統(tǒng)控制、安信息傳遞控制、盎內(nèi)部審計控制等襖。罷第四條 環(huán)境哎控制包括授權(quán)管鞍理和人力資源管懊理：阿（一）通過授權(quán)鞍管理明確股東大罷會、董事會、監(jiān)哀事會、總經(jīng)理和哎公司管理層、

3、扳公司百各職能部門和子敗公司的具體職責(zé)版范圍；由董事會爸秘書處和行政部唉制定相關(guān)細(xì)則并阿負(fù)責(zé)具體實施和隘完善。皚1、股東大會：愛股東大會議事耙規(guī)則明確股東跋大會是公司的權(quán)暗力機構(gòu)。股東大瓣會行使下列職權(quán)疤：拌(礙1扮)叭決定公司經(jīng)營方擺針和投資計劃；骯(絆2澳)暗選舉和更換董事背，決定有關(guān)董事百的報酬事項；癌(俺3襖)礙選舉和更換由股柏東代表出任的監(jiān)昂事，決定有關(guān)監(jiān)拌事的報酬事項；昂(澳4叭)拔審議批準(zhǔn)董事會吧的報告；辦(背5矮)耙審議批準(zhǔn)監(jiān)事會斑的報告；絆(埃6班)阿審議批準(zhǔn)公司的八年度財務(wù)預(yù)算方挨案、決算方案；礙(拜7拌)藹審議批準(zhǔn)公司的白利潤分配方案和半彌補虧損方案；敗(稗8哀)熬對公司

4、增加或者芭減少注冊資本作拜出決議；阿(八9襖)骯對發(fā)行公司債券板作出決議；癌(隘10岸)跋對公司合并、分跋立、解散和清算藹等事項作出決議扒；埃(擺11稗)八修改公司章程；敖(版12叭)辦對公司聘用、解伴聘會計師事務(wù)所氨作出決議；埃(搬13凹)凹審議代表公司發(fā)昂行在外有表決權(quán)岸股份總數(shù)的百分芭之五以上的股東拜的提案；吧(巴14爸)暗審議法律、法規(guī)版和公司章程規(guī)定阿應(yīng)當(dāng)由股東大會俺決定的其他事項哀。熬股東大會議事懊規(guī)則明確股東白大會的職責(zé)權(quán)限笆，規(guī)范其運作程吧序。擺2、董事會：懊董事會議事規(guī)則背明確董事會是熬公司的經(jīng)營決策阿中心，對股東大叭會負(fù)責(zé)。董事會爸行使下列職權(quán)：版（岸1藹）負(fù)責(zé)召集股東芭大

5、會，并向大會暗報告工作；暗（瓣2疤）執(zhí)行股東大會吧決議；疤（拜3拜）決定公司的經(jīng)艾營計劃和投資方柏案；吧（霸4皚）制訂公司的年辦度財務(wù)預(yù)、決算鞍方案；奧（襖5白）制訂公司的利捌潤分配方案和彌挨補虧損方案；辦（暗6絆）制訂公司增加皚或者減少注冊資邦本、發(fā)行債券或懊其他證券及上市班方案；佰（癌7把）擬定公司重大稗收購、回購本公哀司股票或者合并伴、分立和解散方凹案；瓣（翱8搬）在深圳市證暗券交易所股票上耙市規(guī)則規(guī)定的矮額度范圍內(nèi)批準(zhǔn)敗公司擬收購、出背售資產(chǎn)的事項；捌（百9瓣）在股東大會授疤權(quán)范圍內(nèi)，決定捌公司的風(fēng)險投資搬、資產(chǎn)抵押及其罷他擔(dān)保事項；白（哎10巴）決定公司內(nèi)部暗管理機構(gòu)的設(shè)置翱；般（拔

6、11稗）聘任或解聘公爸司總經(jīng)理、董事般會秘書；根據(jù)總斑經(jīng)理的提名，聘佰任或者解聘公司啊副總經(jīng)理、財務(wù)絆負(fù)責(zé)人等高級管芭理人員；聘任董笆事會顧問，并決懊定其報酬事項和捌獎懲事項；伴（拜12罷）制訂公司的基凹本管理制度；挨（跋13懊）制訂公司章程般的修改方案；把（愛14拜）管理公司信息板披露事項；搬（笆15版）向股東大會提按出聘請或更換為昂公司審計的會計傲師事務(wù)所；安（疤16暗）聽取公司總經(jīng)奧理的工作匯報并巴檢查總經(jīng)理的工安作；唉（按17罷）擬定董事報酬罷和津貼標(biāo)準(zhǔn)；百（扮18挨）法律、法規(guī)或邦公司章程規(guī)定，皚以及股東大會授跋予的其他職權(quán)。霸董事會議事規(guī)芭則明確了董事矮會的職責(zé)權(quán)限，奧規(guī)范董事會內(nèi)

7、部捌機構(gòu)及運作程序百，充分發(fā)揮董事哎會的經(jīng)營決策中拔心作用。伴3、監(jiān)事會：叭監(jiān)事會議事規(guī)則爸明確巴監(jiān)事會是公司依般法設(shè)立的監(jiān)督機敖構(gòu)，對股東大會爸負(fù)責(zé)，并報告工靶作。巴 板監(jiān)事會行使下列骯職權(quán)：按（八1癌）檢查公司的財皚務(wù)，對公司的重奧大生產(chǎn)經(jīng)營活動阿行使監(jiān)督權(quán)；白（百2藹）對董事、總經(jīng)稗理、副總經(jīng)理和稗其他高級管理人澳員執(zhí)行公司職務(wù)吧時違反法律、法隘規(guī)或公司章程的愛行為進行監(jiān)督；頒（版3罷）對董事、總經(jīng)拜理、副總經(jīng)理和皚其他高級管理人哀員的行為損害公襖司的利益時，要哎求予以糾正；不礙予糾正的，有權(quán)隘向股東大會報告??；稗（爸4拔）經(jīng)監(jiān)事會監(jiān)事拔表決同意，提議癌召開臨時股東大搬會；案（版5扒）列

8、席董事會會藹議；按（安6愛）公司章程規(guī)定辦或股東大會授予扒的其他職權(quán)。扮4、總經(jīng)理：扳總經(jīng)理工作條例鞍明確規(guī)定了總辦經(jīng)理行使下列職辦權(quán)：暗（1）組織實施敗董事會的決議，骯全面主持公司的伴日常生產(chǎn)經(jīng)營與板管理等工作，并矮向董事會報告工按作；奧（2）擬訂公司霸中長期發(fā)展規(guī)劃伴、重大投資項目捌及年度生產(chǎn)經(jīng)營芭計劃；拜（3）擬訂公司瓣年度財務(wù)預(yù)決算把方案、公司稅后唉利潤分配方案、懊彌補虧損方案和白公司資產(chǎn)用于抵安押融資的方案；襖（4）擬訂公司般增加或減少注冊壩資本和發(fā)行公司霸債券的建議方案?。话睿?）擬訂公司俺內(nèi)部經(jīng)營管理機岸構(gòu)設(shè)置方案；矮（6）擬訂公司艾員工工資方案和般獎懲方案；邦（7）擬訂公司扳基

9、本管理制度，拔制訂公司具體規(guī)艾章；霸（8）提請董事俺會聘任或解聘副白總經(jīng)理及財務(wù)負(fù)靶責(zé)人；?。?）決定公司罷應(yīng)由董事會聘任吧或者解聘以外的瓣管理人員的任免岸；擺（10）決定公哎司員工的聘用、霸升級、加薪、獎辦懲與辭退；盎（11）審批公隘司日常經(jīng)營管理稗中的各項費用支扒出；捌（12）非董事案總經(jīng)理列席董事把會，有提議召開按董事會臨時會議搬的權(quán)利，但在董奧事會上沒有表決阿權(quán)；拜（13）公司章唉程和董事會授予霸的其他職權(quán)。哀同時，稗總經(jīng)理工作條盎例昂也規(guī)定了副總經(jīng)傲理的主要職權(quán)：佰（1）副總經(jīng)理版作為總經(jīng)理的助耙手，受總經(jīng)理委背托分管部門的工扒作，對總經(jīng)理負(fù)般責(zé)并在職責(zé)范圍罷內(nèi)簽發(fā)有關(guān)業(yè)務(wù)絆文件。目

10、前公司扳已經(jīng)確立了分別佰由副總經(jīng)理分管哀產(chǎn)品線、品牌線俺、運營線和管理靶線的分工安排；哎（2）總經(jīng)理不叭在時，副總經(jīng)理吧受總經(jīng)理委托代安行總經(jīng)理職權(quán)。盎5、子公司控制拔：公司對所屬子凹公司實行扁平化熬的直線管理，各凹職能部門對子公挨司的相應(yīng)對口部襖門進行專業(yè)指導(dǎo)扒、監(jiān)督及支持。芭子公司統(tǒng)一執(zhí)行拔公司頒布愛的罷各項規(guī)范制度，盎并癌根據(jù)公司的總體礙經(jīng)營計劃進行土鞍地儲備及項目開背發(fā)經(jīng)營等，公司拜對子公司的機構(gòu)襖設(shè)置、資金調(diào)配背、人員編制、職佰員錄用、培訓(xùn)、阿調(diào)配和任免實行艾統(tǒng)一管理，以此藹保證公司在經(jīng)營斑管理上的高度集辦中。皚（二）通過人力扒資源管理為公司跋營造了科學(xué)、健瓣康、公平、公正罷的人事環(huán)

11、境，其疤內(nèi)容包括招聘管敖理、薪酬管理、敖培訓(xùn)管理、休假暗管理和離職管理巴等，由公司人力懊資源部負(fù)責(zé)制定擺相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)傲具體實施和邦完按善。1、招聘管理：捌（1）目的：規(guī)絆范招聘流程，提哎高招聘的專業(yè)水凹平。版（2）主要流程傲和內(nèi)容：各用人案單位結(jié)合年度人柏力資源規(guī)劃（計骯劃）及現(xiàn)時經(jīng)營背需要，每年初向版公司申報職位空壩缺信息。公司首吧先考慮內(nèi)部的人藹力資源儲備情況邦，然后再面向社佰會公開招聘。招扮聘渠道選擇、招壩聘信息發(fā)布嚴(yán)格巴按程序組織進行挨，對應(yīng)聘資料進邦行篩選后，由人啊力資源部、相關(guān)叭專業(yè)人員組織面爸試。經(jīng)過初試、巴復(fù)試和測評確定拜預(yù)選人員，再經(jīng)傲過用人單位負(fù)責(zé)把人面試，綜合評阿定最終

12、確定人選癌。對高級管理人阿員的錄用除經(jīng)過拜上述必要程序愛外柏，還需要經(jīng)公司辦領(lǐng)導(dǎo)面試。新職霸員在報到后必須翱統(tǒng)一進行脫產(chǎn)的白入職培訓(xùn)。2、薪酬管理：疤（1）目的：公柏司按照市場化原埃則，提供業(yè)內(nèi)富靶有競爭力的薪酬辦，吸納和保有優(yōu)扮秀人才。班（2）主要流程阿和內(nèi)容：公司人版力資源部依據(jù)各八地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)鞍查結(jié)果、崗位評扳估結(jié)果、地區(qū)物爸價指數(shù)等確定薪壩金體系和標(biāo)準(zhǔn)，斑并由職工委員會扳、公司辦公會審傲批后下發(fā)；各用啊人單位依據(jù)薪金敖體系，初步建議哀員工薪金級別，背經(jīng)人力資源部公拌司分管領(lǐng)導(dǎo)和總熬經(jīng)理審批后，再扮報公司人力資源矮部備案后執(zhí)行。敗公司每年上半年凹統(tǒng)一安排一次調(diào)艾薪，下半年再作八補充性調(diào)

13、整。 爸 3、培訓(xùn)管理：絆（1）目的：為拌了適應(yīng)公司的業(yè)擺務(wù)發(fā)展、促使公罷司的培訓(xùn)服務(wù)于版公司戰(zhàn)略，明確啊培訓(xùn)職責(zé)的劃分昂，保證培訓(xùn)有序昂、高效開展。安（2）主要內(nèi)容啊：由公司人力資絆源部和各部門暗、各把子公司專職培訓(xùn)邦人員擬訂培訓(xùn)規(guī)安劃和年度計劃、襖費用預(yù)算；負(fù)責(zé)佰建設(shè)、完善以及皚調(diào)配培訓(xùn)資源；扮組織實施公司管叭理培訓(xùn)、專業(yè)培岸訓(xùn)項目。4、休假管理：啊（1）目的：規(guī)胺范職員的休假行盎為。矮（2）主要流程懊和內(nèi)容：由職員埃本人向所在部門凹的負(fù)責(zé)人提出申笆請，經(jīng)公司分管斑領(lǐng)導(dǎo)同意后報送啊所屬公司人力資吧源部審核，并進鞍行備案和數(shù)據(jù)更伴新，根據(jù)數(shù)據(jù)更骯新情況發(fā)放薪酬癌，在做好工作交哎接后開始休假。

14、5、離職管理：癌（1）目的：規(guī)皚范離職相關(guān)制度隘及辦理程序，明百確離職審批的流啊程及權(quán)限。邦（2）主要內(nèi)容傲：職員明確離職巴意向或公司準(zhǔn)備扳與之解除勞動合背同后，所在部門挨需立即通知人力邦資源部、信息管跋理部等相關(guān)部門阿，凍結(jié)該職員信伴息訪問的權(quán)限；胺職員離職時需由拔人力資源部安排頒面談；離職審批澳相關(guān)文檔均采用按電子文檔，通過挨郵件進行傳遞和佰審批，在完成內(nèi)吧部審批流程后，吧停發(fā)工資并正式哀生效。拜第五條 業(yè)務(wù)按控制指公司各職癌能部門根據(jù)自身拌專業(yè)系統(tǒng)的特點斑和業(yè)務(wù)需要，制疤定各項業(yè)務(wù)管理把規(guī)章、操作流程頒和崗位手冊，以斑及針對各個風(fēng)險熬點制定必要的控襖制程序等。本制巴度所規(guī)定的業(yè)務(wù)癌控制包

15、括：項目扒管理類、項目發(fā)敗展類、辦公類和稗其它。半（一）項目管理凹類：主要包括項芭目生產(chǎn)經(jīng)營計劃唉管理、招標(biāo)管理哎、項目管理等內(nèi)骯容。包括以下三扒個主要環(huán)節(jié)：叭1板、設(shè)計工程管理擺 艾公司實行嚴(yán)格的愛設(shè)計工程管理矮，在項目管理和襖工程管理方面挨形成較為完善的拜管理規(guī)范。藹2、目標(biāo)成本管拜理板公司推行目標(biāo)成壩本管理，愛開發(fā)了成本管理傲信息平臺，建立阿了成本管理責(zé)任昂體系，實施年度盎考核制度。搬目標(biāo)成本是公司鞍基于市場狀況，傲結(jié)合公司的經(jīng)營艾目標(biāo)和哀計劃，由成本佰管理瓣部牽頭編制經(jīng)稗公司成本小組及稗成本委員會審批阿后確定襖。目標(biāo)成本制定懊后，由公司發(fā)文百執(zhí)行，并由企業(yè)襖管理部盎牽頭壩進行唉跟蹤俺考

16、核。在項目實拜施過程中，為及搬時反映項目成本奧的動態(tài)情況，各吧子凹公司每月編制成叭本信息月報，對笆實際成本與目標(biāo)吧成本之間的差異岸進行分析，擺尋找差異捌原因藹的同時矮提出成本控制的佰建議，以便采取辦措施加以糾正，背從而達到控制成霸本的目的。暗目標(biāo)成本確定后八，除規(guī)劃條件、啊政府政策、市場癌環(huán)境隘等暗客觀因素發(fā)生吧重大改變外拌，靶不得傲調(diào)整或霸修訂。一般霸調(diào)整耙作為正常的成本藹動態(tài)變化在項昂目動態(tài)成本月評胺估中反映。如翱果成本發(fā)生較大佰變化時，應(yīng)對目背標(biāo)成本進行修訂邦，并按原審批程敖序?qū)徟?。?、過程控制制岸度爸針對房地產(chǎn)開發(fā)扒全過程的各個環(huán)稗節(jié)，公司制訂了扳相應(yīng)的成本控制唉制度，包括設(shè)計柏變更

17、、現(xiàn)場簽證艾、工程招標(biāo)、工哀程合同、工程預(yù)熬結(jié)算等各項管理懊辦法。笆項目管理中實施班成本預(yù)警管理，柏對工程變更、洽盎商推行按月審結(jié)癌，強化成本的過盎程管理和控制。霸實施嚴(yán)格的工程奧招標(biāo)管理：白對于金額（工程捌造價）在10萬白元以上（含10般萬元）的工程和拌所有工程監(jiān)理、岸工程造價咨詢委巴托必須實行岸嚴(yán)格的鞍招標(biāo)靶管理；吧對于無法實施招跋標(biāo)的壟斷類工程挨，必須上報成本壩小組審批后，實霸行嚴(yán)格的審價程芭序。哀工程招標(biāo)疤根據(jù)政府建設(shè)部罷門的規(guī)定執(zhí)行傲公開招標(biāo)挨或扮邀請招標(biāo)的方式扒，但無論采取何傲種方式，都必須板有三家以上的投愛標(biāo)單位參與競標(biāo)把，并進行相應(yīng)的佰標(biāo)書分析，標(biāo)書稗分析皚結(jié)果執(zhí)行岸審批啊程序

18、凹。擺合格承建商是按拌公司的準(zhǔn)入制度巴選擇后矮由公司各相關(guān)部敗門聯(lián)合考察形成把考察氨意見，啊經(jīng)擺公司公示阿并岸報成本小組批準(zhǔn)盎后產(chǎn)生愛，并建立合格承叭建商數(shù)據(jù)庫，所拌有項目的爸邀請叭招標(biāo)都需拜從合格承建商數(shù)耙據(jù)庫中選擇投標(biāo)頒單位。合格承藹建敖商資格并非終身邦制，礙每扒年都采取后評價爸的管理方式，由盎工程管理的相關(guān)八職能部門、項目挨部等翱對其進行重新評扳審、調(diào)整，礙同時對叭承建商數(shù)據(jù)庫更跋新。更新結(jié)果分佰年度向成本小組愛匯報、審核背和批準(zhǔn)笆。斑評標(biāo)、定標(biāo)應(yīng)按般照貨比三家的原敖則進行充分、科昂學(xué)頒地敗比較和論證，中稗標(biāo)單位應(yīng)滿足招扮標(biāo)文件的實質(zhì)性瓣要求，并且投標(biāo)霸價格是合理低價疤；對于技術(shù)簡單矮、

19、規(guī)模不大的施敗工招標(biāo)原則上應(yīng)扮按合理最低投標(biāo)艾價法確定中標(biāo)單哎位。罷對于工程進度，阿公司有嚴(yán)格的控鞍制程序。所有新罷建扮項目哎在啟動前矮均需編制項目生胺產(chǎn)經(jīng)營計劃，白項目生產(chǎn)的一、稗二級生產(chǎn)經(jīng)營計礙劃由奧公司總經(jīng)理辦公邦會討論通過后氨，下發(fā)昂執(zhí)行笆，項目部/項目捌公司辦要根據(jù)公司下達啊的生產(chǎn)經(jīng)營計劃邦，編制三級以下壩的生產(chǎn)經(jīng)營計劃扒。項目生產(chǎn)經(jīng)營壩計劃具有嚴(yán)肅性按，確定后不可隨癌意變更。確因板公司搬經(jīng)營需要熬、國家宏觀政策霸、市場環(huán)境發(fā)生襖重大變化愛，擬對項目生產(chǎn)笆經(jīng)營計劃作出重巴大變更胺或調(diào)整的拔，必須報公司生按產(chǎn)經(jīng)營編制小組藹進行敖審核，并報公司啊總經(jīng)理辦公會審佰批百。唉項目壩公司必須針對

20、已哀有項目，動態(tài)編靶制最近24個月凹項目分期開發(fā)計伴劃匯總表，該表擺包括所有已確定盎的、計劃在最近埃24個月內(nèi)進行罷開發(fā)活動的分期班開發(fā)項目。各版項目礙公司每月至少對傲該報表進行一次俺審查，監(jiān)控項目岸進度，及時更新骯進度差異，并報埃送公司生產(chǎn)經(jīng)營扮編制小組。把公司對工程款的哎支付有嚴(yán)格的審懊批程序，首先由絆施工單位填寫工拜程付款申請單，俺對工程敖完成百的進度襖情況熬進行描述矮，并附上所有相案關(guān)資料，敖包括工程完成進瓣度統(tǒng)計，靶并經(jīng)過扮外部監(jiān)理挨公司審核，項目擺部/項目公司擺人員奧在監(jiān)理審核的基艾礎(chǔ)上進行復(fù)核，澳后經(jīng)凹成本管理部、財按務(wù)部審核簽字后哎，報分管副總拌經(jīng)理絆、財務(wù)總監(jiān)、熬總經(jīng)理暗或其

21、授權(quán)人壩審批。財務(wù)部在敖上述手續(xù)完備靶、且業(yè)經(jīng)批準(zhǔn)矮之后進行付款。盎工程竣工驗收合伴格，由項目、昂工程中心、扳成本案管理部搬及財務(wù)部門統(tǒng)一哀意見后，發(fā)給施矮工單位工程結(jié)擺算通知書。承啊包單位將整理齊疤全的工程結(jié)算資俺料報送項目部，背監(jiān)理公司對其進芭行審核并簽字后扳，由成本管理部案進行復(fù)審。如果皚工程結(jié)算并非在靶施工圖總價包干拜的基礎(chǔ)上進行，般須選擇確定造價昂咨詢機構(gòu)進行審傲核，外審結(jié)果經(jīng)板成本管理部復(fù)查八，財務(wù)部復(fù)核后昂，由班公司隘主管副總瓣經(jīng)理骯簽署意見。最后敖由成本管理部組艾織甲乙雙方根據(jù)氨工程合同簽署竣昂工結(jié)算價款協(xié)議霸書，并核對已付翱金額、應(yīng)扣金額吧、保修款、余款扳等。澳工程管理類制度

22、扳由叭公司愛工程管理中心制唉定，并負(fù)責(zé)落實巴和修訂。辦成本管理類制度熬由成本管理部制哎定，并負(fù)責(zé)落實巴和修訂。澳付款類管理制度白由財務(wù)部制定，擺并負(fù)責(zé)落實和修哀訂。芭（二）項目發(fā)展按類：笆為艾有效地保障地產(chǎn)哀項目投資決策的癌科學(xué)化和高效化俺，唉項目辦公司成立了安投資審核委員會扒（以下簡稱吧“熬投委會般”愛）壩，投委會矮設(shè)八名委員，由罷公司副總經(jīng)理及哀相關(guān)專業(yè)部門人罷員組成，其中一瓣名為主任委員。爸投委會成員及主笆任委員由總經(jīng)理吧辦公會確定。地芭產(chǎn)項目投資爸決策主要矮程序如下：奧1、土地使用權(quán)吧的取得矮公司可通過半多種方式獲取土白地：參加政府組扮織的招標(biāo)、拍賣吧、掛牌；收購擁熬有土地的公司的愛股

23、權(quán)等。骯公司發(fā)展部及跋各子公司通過埃前期調(diào)研安，拜對八條件較為成熟辦的土地，指拔土地權(quán)屬明確、哎法律手續(xù)完備、跋被收購公司財務(wù)笆狀況清晰，財務(wù)扮測算較為可行瓣的項目骯，都可以報請阿公司霸總部奧相關(guān)職能部門討襖論后按進入投資審核委班員會程序骯進行審批。具體扳程序為：瓣子公司向哎公司阿發(fā)展部提交項目凹資料，并申請成哎立項目發(fā)展小組埃。艾公司扮發(fā)展部根據(jù)子公鞍司上報的新項邦目情況通報表巴，對項目土地權(quán)案屬、法律手續(xù)、半市場情況、被收傲購對象的財務(wù)狀礙況，以及項目初盎步收益測算情況百進行初步審核并把批準(zhǔn)成立項目發(fā)白展小組。項目發(fā)爸展小組成立一周拌內(nèi)（視情況緊迫頒性可適當(dāng)改變）礙，完成實地調(diào)查爸和評估工

24、作，提邦出啊項目發(fā)展意見和把建議。子公司根壩據(jù)項目發(fā)展小組板提出的意見和建骯議跟進并完善相版關(guān)工作，同時叭向胺公司伴發(fā)展部提交召翱開項目投委會申捌請和項目可笆行性研究報告巴。項目投委會由傲發(fā)展部提議，投皚委會主任扳主持笆召開，參會人員襖不得少于六人，熬否則審議結(jié)果無敖效。耙在傲項目投委會召開隘之前，項目發(fā)展白小組向投委會委擺員及其它與會人佰員發(fā)出會議通知隘、項目可行性邦研究報告和項埃目發(fā)展小組專業(yè)笆意見等資料。投昂委會對項目的審笆核有兩種結(jié)果：疤通過伴或捌否決。審核結(jié)果矮采取表決制，各邦委員不得投棄權(quán)奧票，得到三分之靶二或以上與會委敖員票數(shù)伴的瓣審核結(jié)果方有效敖。無論項目通過靶與否，投委會均般

25、以會議紀(jì)要方式哎出具意見書，評芭述通過或反對理班由。罷并將百會議紀(jì)要奧交愛投委會主任簽發(fā)爸。投委會通過的俺項目，需提交公拌司總經(jīng)理辦公會捌審議，審議通過敗后該項目方可立把項。項目立項之胺后，由公司管理拌層將項目的可俺行性研究報告奧和董事會議案氨等報公司董事岸會審議通過后方背能實施。爸項目發(fā)展類相關(guān)霸業(yè)務(wù)控制制度由傲公司巴發(fā)展部、企業(yè)管挨理部、法律事務(wù)板部和財務(wù)部奧聯(lián)合骯制定，并由上述扒各部門指導(dǎo)各一佰線公司進行項目靶發(fā)展工作。2、大型項目鞍大型項目是指單頒個項目土地的購斑置額超過最近一傲期經(jīng)審計的艾公司耙總資產(chǎn)的10%疤的項目安。胺大型案項目除執(zhí)行鞍“瓣第五條（二）案1伴”皚規(guī)定的霸程序外，需

26、報董耙事會審議通過后半方可立項；特別拔大型的項目（單叭個項目投資額超邦過藹公司扮總瓣資產(chǎn)50%背的）邦還需報股東大會邦審議通過后方能昂實施。版對通過立項的項霸目，八公司頒在實施過程中建癌立了跟蹤評估管芭理制度扮第六條 會計骯系統(tǒng)控制包括會奧計核算控制和財疤務(wù)管理控制，由敗財務(wù)部依據(jù)會耙計法、辦企業(yè)佰會計準(zhǔn)則、扳企業(yè)會計制度叭、岸企業(yè)耙財務(wù)通則背和暗會計基礎(chǔ)工作霸規(guī)范等法律法拜規(guī)制定。藹（一）會計核算氨控制：公司制定擺了相關(guān)巴會計扒制度氨及核算規(guī)范，包安括會計政策、崗盎位設(shè)置、會計操壩作流程、會計檔矮案保管、財務(wù)交埃接、會計資料調(diào)阿閱、會計電算化捌及財務(wù)安全保障邦等各項控制內(nèi)容疤。隘（二）財務(wù)管

27、理爸控制：主要包括辦財務(wù)敖預(yù)算管理、搬成本費用管理、矮實物資產(chǎn)罷管理、辦票據(jù)印鑒管理叭、百稅務(wù)管理、捌或有事項管理藹等哎方面的制度。凹主要懊包括：版1、壩財務(wù)預(yù)算管理稗公司于每年第四傲季度開始制定下稗年度經(jīng)營計劃及瓣財務(wù)預(yù)算，預(yù)算啊的主要內(nèi)容包括耙資產(chǎn)購置預(yù)算、頒銷售業(yè)務(wù)、出租耙業(yè)務(wù)預(yù)算及成本哎費用預(yù)算，以及板據(jù)此基礎(chǔ)編制的疤投融資預(yù)算和利拔潤計劃。具體制絆定程序如下：八首先由企業(yè)管理百部和財務(wù)部聯(lián)合斑擬文下達預(yù)算編芭制任務(wù)，由公司叭總經(jīng)理簽發(fā)。各氨責(zé)任單位根據(jù)實百際經(jīng)營情況對下翱一年經(jīng)營計劃及按預(yù)算進行預(yù)測，霸經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核礙后報財務(wù)部、企跋業(yè)管理部匯總得把出公司下一年經(jīng)拔營目標(biāo)，同時根埃據(jù)

28、五年規(guī)劃的要罷求調(diào)整各責(zé)任單爸位的實施計劃。拜生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算由氨公司企業(yè)管理部扮匯總審核，財務(wù)班預(yù)算由財務(wù)部匯?？倢徍耍A(yù)算結(jié)挨果報經(jīng)總經(jīng)理辦愛公會審議通過后般，上報公司董事案會審批。再將批叭準(zhǔn)后的預(yù)算層層傲分解下達到各責(zé)隘任單位，作為財般務(wù)管理的剛性預(yù)笆算，于每季度末皚對完成情況進行瓣考核落實。矮當(dāng)實際情況與預(yù)拜算發(fā)生重大變化扒或客觀情況發(fā)生藹重大改變時，將扳由相關(guān)責(zé)任單位擺專題說明原因報鞍公司審批后調(diào)整扮。襖2、矮成本拔費用控制唉公司實行白成本八預(yù)算辦管理稗制度，每年年初頒由各級職能部門佰（包括子公司）白編制邦所在笆部門矮和各子公司耙成本巴費用支出計劃，背經(jīng)各級財務(wù)部審藹核傲后由公司總部財艾

29、務(wù)部匯總審核并敗報經(jīng)芭總經(jīng)理辦公會討挨論通過懊后向董事會匯報岸，年度預(yù)算審批愛確定后向巴各半責(zé)任單位統(tǒng)一下扒發(fā)執(zhí)行。柏成本拌費用應(yīng)叭嚴(yán)格盎控制在預(yù)算翱范圍翱內(nèi)，如果突破年班度預(yù)算，案相關(guān)責(zé)任人應(yīng)提白交班專題經(jīng)總經(jīng)理辦跋公會審批版后調(diào)整半。凹對于礙非經(jīng)常般性支出佰，于預(yù)算岸審盎批時附專項說明板，于實際發(fā)生時壩的擺事前出具專題報暗告，按般上述吧程序報批。百各胺責(zé)任單位跋總經(jīng)理在部門工鞍作安排中扒應(yīng)埃主動控制、邦節(jié)約柏費用，對各項般成本費用愛發(fā)生班的必要性、合理凹性負(fù)責(zé)板；按各級愛財務(wù)部擺對柏成本爸費用管理制度愛遵守情況負(fù)責(zé)擺，組織隘成本版費用報銷工作癌，對發(fā)生的成本傲費用進行監(jiān)督及捌審核，皚對重大

30、開支發(fā)表拜專業(yè)伴意見；礙非埃經(jīng)凹常性盎開支愛費用和重大開支啊，敗報公司分管副總拜經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)般審批。熬職員非公務(wù)事項啊不得從公司借支敖備用金。公司職俺員因公出差、接跋待客戶或購買小絆額物品等，申請耙借支備用金時，胺財務(wù)部門根據(jù)業(yè)叭務(wù)情況，確定借奧支備用金的合理敖限額，嚴(yán)格控制百職員借取大額備襖用金。借支備用辦金應(yīng)按照公司拜費用管理制度哀，完善借款手續(xù)絆后方能辦理借款佰。拌公司制定統(tǒng)一的皚成本敗費用澳管理愛制度，各子公司扳按固定格式每月搬上報胺成本靶費用佰發(fā)生瓣明細(xì)表，澳由隘公司隘財務(wù)部笆定期進行匯總、搬分析，艾找出差異及原因叭，并執(zhí)行預(yù)警程跋序，從而實施癌有效控制。芭3、會計入帳程昂序及會計

31、資料保敗管搬會計機構(gòu)必須取捌得原始憑證并經(jīng)罷財務(wù)主管審核無敗誤后才能入帳，癌原始憑證必須票版據(jù)合法、手續(xù)齊八全、填列完整，笆不得涂改、挖補頒。對不合規(guī)的票澳據(jù)憑證拒絕受理扮。搬記賬憑證應(yīng)在業(yè)耙務(wù)發(fā)生并取得完稗整的原始憑證后半及時錄入，不得拜積壓。錄入的記跋帳憑證需經(jīng)財務(wù)疤主管稽核后方可艾過賬，更正錯誤靶的方法必須符合氨財政部會計基白礎(chǔ)工作規(guī)范的扒要求。岸公司嚴(yán)格按照國捌家會計檔案管艾理辦法規(guī)定的班建檔要求、調(diào)閱班手續(xù)、保管期限芭、銷毀辦法等管安理會計檔案。隘年度終了后，會凹計機構(gòu)指定專人骯對上年度的會計霸憑證、賬簿、報背表、會計人員移絆交清冊和重要的柏經(jīng)濟合同等會計靶資料進行收集、矮核對、整理

32、立卷稗、編制目錄，進耙行妥善保管，防皚止丟失損壞。胺公司內(nèi)部單位之辦間調(diào)閱會計檔案哀，需經(jīng)本單位會擺計機構(gòu)負(fù)責(zé)人同唉意；外單位人員耙調(diào)閱會計檔案，耙需持正式介紹信暗，經(jīng)本單位會計白機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)熬；調(diào)閱人員原則邦上不得將會計檔昂案攜帶外出，特疤殊情況需帶出室把外或需要復(fù)制的般，需經(jīng)本單位會辦計機構(gòu)負(fù)責(zé)人同矮意，并限期歸還盎；對已入庫會計芭檔案的調(diào)閱，檔矮案管理人員必須唉詳細(xì)登記。翱4襖、財務(wù)匯報管理敗各子公司必須定罷期或不定期地向扮公司總部上報各翱種財務(wù)信息，其俺中定期信息按固伴定格式編制，瓣主要有財務(wù)月報盎、季報和年報等唉，以及凹反映銷售澳和襖動態(tài)結(jié)算情況的霸經(jīng)營信息表拜、資金計劃表擺等；不

33、定期信息板包括骯公司般總部要求的其他罷重大財務(wù)信息，矮如滾動的經(jīng)營計拜劃等。白對各子公司實行巴財務(wù)負(fù)責(zé)人匯報靶制度，遇到重大靶事項，各級財務(wù)芭負(fù)責(zé)人要及時匯瓣報，由公司總部疤對問題的處理情愛況及時進行跟蹤拌，對因信息報送靶不及時或漏報造巴成嚴(yán)重后果的，柏將追究相關(guān)責(zé)任鞍人的責(zé)任。吧公司每季度召開襖經(jīng)營分析會，由背公司懊財務(wù)部負(fù)責(zé)編寫半并進行匯報管理敖，為管理決策提拔供信息支持，并耙有效地控制財務(wù)暗風(fēng)險。藹公司每季度向董骯事會報送財務(wù)報疤表并匯報經(jīng)營情把況。年度財務(wù)報爸告經(jīng)公司聘請的奧會計師事務(wù)所審霸計報董事會審批按通過后對外報送唉和瓣披露板，瓣其他定期報告也柏根據(jù)有關(guān)規(guī)定，哀經(jīng)過董事會批準(zhǔn)稗后

34、及時報出。熬第七條 計算捌機管理信息系統(tǒng)皚控制由公司IT吧部和各叭子公司半IT人員共同進扮行，并由IT部柏制定和實施相關(guān)安規(guī)則，主要包括俺計算機信息系阿統(tǒng)管理指引、把電腦日常維護般指導(dǎo)書、電扳腦系統(tǒng)后臺維護暗指南等規(guī)定。矮計算機管理系統(tǒng)熬控制制度明確規(guī)擺定了以下具體內(nèi)懊容：澳（一）電腦維護昂部門的職能及職柏責(zé)劃分：矮I背T部負(fù)責(zé)公司的捌電腦維護、公司擺網(wǎng)絡(luò)、各業(yè)務(wù)應(yīng)邦用系統(tǒng)的運行和頒維護；各子公司啊視情況配備專職捌、兼職IT人員矮或引進專業(yè)公司壩，負(fù)責(zé)各子公司敖的電腦、網(wǎng)絡(luò)的耙運營。巴（二）電腦程序胺及資料的存取控熬制：通過安全認(rèn)翱證機制和統(tǒng)一管跋理模式以及文檔癌加密系統(tǒng)對資料皚進行控制。爸（

35、三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)奧的輸入輸出控制俺：技術(shù)上，各業(yè)半務(wù)系統(tǒng)都使用獨背立的驗證用戶，胺來控制基礎(chǔ)數(shù)據(jù)拜的輸入和報表等絆打印輸出控制；奧管理上，通過相敖應(yīng)制度規(guī)范用戶背的使用，達到基搬礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入輸出翱的準(zhǔn)確性。凹（四）資料備份般、檔案及設(shè)備的暗安全控制：管理翱上，公司及子公壩司必須遵守公司鞍有關(guān)信息安全和班數(shù)據(jù)備份的制度班；技術(shù)上，備份拌系統(tǒng)結(jié)合在線和俺離線方式對各種扒平臺的應(yīng)用系統(tǒng)按及其他信息數(shù)據(jù)愛進行集中的備份把，保障企業(yè)各項敖業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)的柏穩(wěn)定運行，有效耙地保護商務(wù)的連拜續(xù)性。絆（五）硬件及軟唉件系統(tǒng)的購置、頒使用及維護的控背制。癌（六）系統(tǒng)復(fù)原艾及測試程序的控扳制。挨第八條 信息扒傳遞控制分為

36、內(nèi)澳部信息溝通控制安和公開信息披露版控制，主要包括拔：阿（一）內(nèi)部信息熬傳遞管理：為明盎確公司信息管理俺原則及流程，促巴進內(nèi)部信息共享隘以提高工作效率伴，增強管理透明艾度以降低經(jīng)營風(fēng)唉險，由總經(jīng)理辦埃公室負(fù)責(zé)制定、氨實施和修訂公拜司信息管理辦法俺，并依據(jù)此規(guī)傲定對捌公司白各職能部門和子壩公司的信息傳遞胺情況進行定期檢拌查。搬（二）對外信息背披露管理：為進搬一步明確公司內(nèi)稗部有關(guān)人員的信拔息披露的職責(zé)范靶圍和保密責(zé)任，頒確保信息披露真拌實、準(zhǔn)確、完整辦，公司董事會和疤董事會秘書處負(fù)吧責(zé)制定、實施和扮修訂招商局地頒產(chǎn)控股股份有限佰公司信息披露管埃理辦法，總部阿各職能部門、子胺公司嚴(yán)格按照此埃辦法提

37、供信息披按露所需的所有文疤件和資料，并對斑所斑提供的內(nèi)容的準(zhǔn)把確性負(fù)責(zé)；董事巴會秘書處負(fù)責(zé)完俺成具體的信息披靶露工作艾。疤第九條 內(nèi)部凹審計控制由疤公司辦審計稽核部負(fù)責(zé)伴實施。爸（一）審計稽核澳部直接向公司總盎經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受懊公司總經(jīng)理的領(lǐng)般導(dǎo)和監(jiān)督。頒（二）審計稽核白部部門負(fù)責(zé)人的拌任免由總經(jīng)理提阿名，總經(jīng)理辦公百會審議通過。礙（三）審計稽核捌部內(nèi)部設(shè)置專職熬內(nèi)部審計人員，爸這些內(nèi)部審計人哎員至少應(yīng)具備會案計、法律、管理哎或與公司主營業(yè)襖務(wù)相關(guān)專業(yè)等任挨一方面的專業(yè)知阿識。審計人員必瓣須嚴(yán)格遵守審計擺人員職務(wù)行為規(guī)邦范。傲（四）審計稽核傲部靶的愛主要工作是針對佰房地產(chǎn)業(yè)務(wù)主要白環(huán)節(jié)進行專項審

38、柏計，建立營銷、靶設(shè)計、工程、成版本、物業(yè)、離任絆審計等工作程序耙，并逐步完善。敗審計工作嚴(yán)格按澳照內(nèi)部審計稽阿核工作指引執(zhí)疤行。頒（五）審計稽核般部每年擬訂年度耙審計計劃，每季啊度根據(jù)實際情況安進行調(diào)整，并報哎部門負(fù)責(zé)人和公八司總經(jīng)理及分管斑領(lǐng)導(dǎo)審閱后執(zhí)行安。胺（六）審計人員按開展內(nèi)部審計工班作需要編制工作瓣底稿、收集相關(guān)翱資料，并且出具絆專項工作審計報安告；內(nèi)部審計人奧員應(yīng)對報告中反斑映的問題提出建岸議后加以追蹤，熬并督促被審計單愛位落實整改，對爸相關(guān)部門的整改叭措施進行評估。罷上述工作底稿、頒審計報告、整改奧落實報告及其他半相關(guān)資料等至少班應(yīng)保存五年。背（七）審計報告懊和整改落實報告般應(yīng)

39、及時向公司管鞍理層和董事會提挨交。按第十條 內(nèi)部昂控制制度總結(jié)報矮告由董事會秘書暗處和審計稽核部唉依據(jù)本制度相關(guān)霸規(guī)定共同完成。凹（一）董事會秘敗書處和審計稽核傲部共同成立藹“礙內(nèi)部控制審計聯(lián)扳合工作小組啊”邦（以耙下盎簡稱班“巴工作小組阿”鞍），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢半查阿內(nèi)部控制疤的執(zhí)行情況白，辦評價內(nèi)部控制靶的有效性，愛提出完善內(nèi)部控伴制和糾正錯弊的礙建議。按（二）每年四月板底前向董事會提癌交上一年度內(nèi)部矮控制審計總結(jié)報般告，內(nèi)部控制審八計總結(jié)報告應(yīng)據(jù)俺實反映上一年度跋中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部氨控制的缺陷及異奧常事項、對發(fā)現(xiàn)吧的內(nèi)部控制缺陷絆及異常事項的處罷理建議及整改情班況等內(nèi)容。啊第三章 內(nèi)部耙控制效果的評估唉第十一條 罷公司敖各職能部門依據(jù)癌本制度相關(guān)規(guī)定埃在每年2月份前耙完成對自身專業(yè)埃系統(tǒng)內(nèi)的控制制哀度實施情況和效骯果進行評估，并斑向工作小組提交翱評估報告，評估柏報告應(yīng)包括：擺（一）本專業(yè)系捌統(tǒng)內(nèi)部控制情況絆綜述，并給出自凹評結(jié)果，包括：