1、于X X縣XX年財政預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財政預(yù)算（草案）的報告關(guān)于x x縣XX年財政預(yù)算執(zhí)行情況和xx年財政預(yù)算的報告XX年3月7日在縣十四屆人民代表大會第五次會議上 縣財政局局長X X X各位代表：我受縣人民政府委托，書面向大會報告我縣XX年財政 預(yù)算執(zhí)行情況和XX年財政預(yù)算草案，請予審查，并請各位 政協(xié)委員、列席人員和邀請人員提出意見。一、XX年預(yù)算執(zhí)行情況XX年，全縣財稅部門認(rèn)真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍 繞縣委、縣政府的工作部署，深化財政改革，做大財政“蛋 糕”，廣辟資金渠道，扎實工作，保持了財政運行的良好勢 頭，保持了財政收入的穩(wěn)步增長，較好地完成了全年財政收 支預(yù)算。財政收入目標(biāo)任

2、務(wù)順利完成XX年，全縣共完成財稅總收入1.4738億元，為預(yù)算的 103. 42%,比上年增加2357. 7萬元，增長20.62%。其中：地 方財政收入完成9658. 8萬元，為預(yù)算的102. 55%,比上年增加1298. 9萬元，增長15.54%；上劃中央“兩稅”收入完成 3686萬元，為預(yù)算的99. 29%,比上年增加792.9萬元，增 長27.41%,上劃中央和省所得稅收入完成1393.2萬元，為 預(yù)算的124. 5%,比上年減少53萬元，遞減4.42%。財政總收入分項完成的情況是：一般預(yù)算收入完成9658. 8萬元，為預(yù)算的102. 55%,比 上年增加1298. 9萬元，增長15.

3、54%o分項完成情況是：稅收收入完成5526. 7萬元,為預(yù)算的104. 66%,比上年 增加1313萬元增長31. 16%o其中：縣級增值稅完成1228. 7萬元，為預(yù)算的99. 29%,比上年增加264.3萬元，增長27. 41%o營業(yè)稅完成1859. 5萬元，為預(yù)算的88. 55%,比上年增 加147.6萬元，增長8. 62%O縣級個人所得稅完成423. 4萬元，為預(yù)算的128. 3%,比 上年增加96.8萬元,增長29. 64%o縣級企業(yè)所得稅完成118.4萬元，為預(yù)算的112.55%, 因煙草企業(yè)所得稅上劃233萬導(dǎo)致此項收入比上年減少20. 6 萬元，降低14. 82%o耕地占用稅

4、完成743. 3萬元，為預(yù)算的297. 32%,比上 年增加537.6萬元,增長261. 35%o契稅收入完成325.5萬元，為預(yù)算的130.2%,比上年增 加166. 8萬元,增長105. l%o其他各稅收入完成442. 4萬元，為預(yù)算的70. 46%,比上 年增加95.5萬元,增長27. 53%o非稅收入完成4132. 1萬元，為預(yù)算的99. 86%,比上年 減少14.1萬元,降低0. 34%o財政總收入分塊完成情況國稅完成5537. 3萬元,為預(yù)算的100. 27%,比上年增加 900. 4 萬元，增長 19. 42%o地稅完成4163.2萬元，為預(yù)算的100. 08%,比上年增加 79

5、6.7 萬元，增長 23. 67%o財政完成5037. 6萬元，為預(yù)算的110. 28%,比上年增加 660. 6 萬元，增長 15. 09%0財政支出基本到位XX年，我們認(rèn)真執(zhí)行縣十四屆人大四次會議審議通過的 預(yù)算支出方案，積極組織資金，優(yōu)先保證了全縣機(jī)關(guān)的正常 運轉(zhuǎn)和行政事業(yè)單位人員工資按月足額發(fā)放，重點保證了全 縣農(nóng)業(yè)、教育、計育、重大項目支出和社會保障等重點支出 的及時到位，維護(hù)了社會大局穩(wěn)定。具體支出情況是：基本建設(shè)支出758萬元，為預(yù)算的100%,比上年增長 164. ll%o企業(yè)挖潛改造支出61萬元，為預(yù)算的73. 49%O比上年 增長 335. 71%o科技三項費支出41萬元，

6、為預(yù)算的100%,比上年增長13.88%o農(nóng)業(yè)支出1712萬元，為預(yù)算的91.02%,比上年增長25.42%。林業(yè)支出765萬元，為預(yù)算的76. 12%,比上年增長25.42%o水利和氣象支出585萬元，為預(yù)算的81.48%,比上年增長 206. 78%o工交部門事業(yè)費支岀408萬元，為預(yù)算的100%,同口徑增長 52. 36%o流通部門事業(yè)費支岀56萬元，為預(yù)算的100%,比上年增長 16. 67%o文體廣播事業(yè)費支岀943萬元，為預(yù)算的99. 16%,比上年增長16. 28%O教育支出8740萬元，為預(yù)算的96. 1%,比上年增長30.29%o科學(xué)支出22萬元，為預(yù)算的100%,比上年增長

7、144. 44%o醫(yī)療衛(wèi)生支出1187萬元，為預(yù)算的97.78%,比上年增 長 54.96%o其他部門事業(yè)費支出1271萬元，為預(yù)算的84. 68%,比 上年增長39. 52%o撫恤和社救費支出3208萬元，為預(yù)算的92.58%,比上 年增長116. 17%o行政事業(yè)單位離退休支出3183萬元，為預(yù)算的91. 39%,比上年增長7. 64%o社會保障補(bǔ)助支出1944萬元，為預(yù)算的92. 88%；比上 年增長31.46%。行政管理費支出5625萬元，為預(yù)算的93. 86%,同口徑 增長 31.46%。公檢法司支出1941萬元，為預(yù)算的92.74%,比上年增 長 42.86%o城市維護(hù)費支出300

8、萬元，為預(yù)算的100%,比上年增長 12%o政策性補(bǔ)貼支出61萬元，為預(yù)算的100%,比上年增長 29.79%o支援不發(fā)達(dá)地區(qū)支出662萬元，為預(yù)算的94. 8%,比上 年下降36. 35%0專項支出364萬元，為預(yù)算的58.33%,比上年增長 33.33%O其他支出4496萬元，為預(yù)算的41.09%,比上年增長 54.87%O財政收支實現(xiàn)平衡經(jīng)初步?jīng)Q算，XX年我縣實現(xiàn)一般預(yù)算收入9659萬元， 上級補(bǔ)助收入20418萬元，用于當(dāng)年財政收支平衡預(yù)算的財 政收入總額為30077萬元；一般預(yù)算支出28400萬元，上解 支出1677萬元，總支岀為30077萬元，收支兩抵，當(dāng)年財 政收支實現(xiàn)平衡。XX

9、年財政預(yù)算執(zhí)行和財政工作的主要特點財源項目建設(shè)縱深推進(jìn)。財政部門始終堅持經(jīng)濟(jì)決定財 政的理念，注重通過促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長，夯實財源基礎(chǔ)，做大財 政“蛋糕”。不斷創(chuàng)新和完善財源建設(shè)管理機(jī)制，促進(jìn)全縣 財源建設(shè)縱深推進(jìn)。實施了以項目建設(shè)為突破口，以民營經(jīng) 濟(jì)為主體的“興工強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，著力培植質(zhì)量型和效益型財 源。為保證財源建設(shè)項目的落實，推行了 “一個財源項目、 一名縣級領(lǐng)導(dǎo)、一套工作班子、一個目標(biāo)管理”的“四個一” 工作機(jī)制?？h級財政安排了財源項目建設(shè)獎勵基金120萬元, 對重點項目和行業(yè)予以支持、引導(dǎo)，增強(qiáng)了各級各部門抓財 源建設(shè)的積極性和緊迫感，有力地促進(jìn)了財源建設(shè),XX年財 政收入是建縣以來增幅

10、最快，增量最多的一年，創(chuàng)造了財政 收入歷史新高。財稅收入征管形成“合力”?？h五大家領(lǐng)導(dǎo)高度重視財 稅工作，在注重財源建設(shè)的同時，對收入征管也提岀了更高 要求，嚴(yán)格推行了以實現(xiàn)財政收入按月完成8. 33%的均衡入 庫為目標(biāo)的考核機(jī)制，對國稅、地稅、財政、15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和有 非稅收入征管職能的縣直及縣直以上單位實行了一月一考 核，一月一通報，媒體跟蹤訪談的經(jīng)常性督查，為財稅征管 營造了良好的工作環(huán)境，財稅責(zé)任考核機(jī)制進(jìn)一步完善，獎 罰措施進(jìn)一步嚴(yán)格。XX年，縣委、縣政府突出了資源型企業(yè) 的稅費征管，專門成立了稽查辦，出臺了煤炭稅費征管暫行 辦法，派駐了大批財政干部24小時進(jìn)駐煤炭企業(yè)，加強(qiáng)煤 炭稅費征

11、收的調(diào)查和監(jiān)管，并著手建立高精密度電子地磅和 電子實時監(jiān)控系統(tǒng)，為全面推行據(jù)實征收奠定了堅實的物質(zhì) 基礎(chǔ)。重點支出得到了保障。在支出預(yù)算執(zhí)行中，我們力爭做 到“三個堅持”，科學(xué)調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，增加保障 能力，財政政策性支出基本到位。堅持“量入為出、效率優(yōu) 先、兼顧財力、適度從緊”的原則，突出資金效益最大化， 提高支出水平。堅持公共財政的理財方向，把支出首先安排 在政權(quán)運轉(zhuǎn)、義務(wù)教育、公共衛(wèi)生、社會保障和基礎(chǔ)設(shè)施建 設(shè)等公共服務(wù)上，確保了全縣機(jī)關(guān)的正常運轉(zhuǎn)，保障了縣委、 縣政府重大決策的實現(xiàn)，確保了農(nóng)業(yè)、教育、科技、公檢法 司等重點支出的及時到位。堅持“以人為本”的理財思想， 堅持把工資

12、作為支出的順序，保證全縣干部職工和村干部工 資的正常發(fā)放；注重財力傾斜，確保了弱勢單位和弱勢群體 的基本利益。財經(jīng)秩序趨于規(guī)范。我們認(rèn)真貫徹行政許可法，大 力推進(jìn)依法理財。不斷完善行政支出管理辦法，牢固樹立“節(jié) 支即增收”的觀念，把握行政支出的重點和關(guān)鍵，出臺了專 項資金管理辦法，使專項資金管理有章可循，有法可依，基 本做到了?？顚Ｓ?。切實提高財政監(jiān)督水平，拓展和延伸會 計集屮核算職能，逐步實現(xiàn)了從單純的會計核算向會計核算 和財務(wù)管理并舉的轉(zhuǎn)變，規(guī)范了全縣行政事業(yè)單位的財務(wù)收 支行為，嚴(yán)厲查處挪用、套取財政專項資金行為，推進(jìn)了政 府集屮采購，節(jié)約了財政資金。財政管理和改革逐步推進(jìn)。圍繞建立公共

13、財政目標(biāo)，繼 續(xù)完善和推進(jìn)各項財政改革，完善和細(xì)化了綜合財政預(yù)算， 對各單位的資金實行綜合預(yù)算，內(nèi)外統(tǒng)籌。建立了涵蓋全縣 的財政供養(yǎng)人員信息系統(tǒng)，建立了各單位的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息庫 和動態(tài)管理系統(tǒng)。結(jié)合上級財政部門的有關(guān)政策和規(guī)定，初 步擬定了縣直單位推行部門預(yù)算的基本方案和支出標(biāo)準(zhǔn)，為 適時推進(jìn)預(yù)算支出改革做了一定的基礎(chǔ)性工作。各位代表！ XX年的財政工作雖然取得了一定成績，但我 們也應(yīng)清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我縣財政運行中還存在著許多困 難和矛盾。一是財政收入總量依然較小，非稅收入比重偏高, 財政可用財力不多，二是收支矛盾依然突岀，“吃飯財政” 現(xiàn)狀沒有從根本上扭轉(zhuǎn)。三是財稅征管還存在薄弱環(huán)節(jié)，漏 征

14、漏管現(xiàn)象依然存在。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政負(fù)債較重，仍然存在著 一定的運行困難。對這些矛盾和問題，我們將認(rèn)真研究，逐 步加以解決。二、XX年財政預(yù)算XX年是“十一五”規(guī)劃的開局起步之年。編制和執(zhí)行好 今年財政預(yù)算，對于促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)發(fā)展具有 十分重要的意義。根據(jù)全省財政工作會議和縣委經(jīng)濟(jì)工作會 議的要求，XX年財政預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以 鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀 為統(tǒng)領(lǐng)，努力培植財源，積極組織財政收入，調(diào)整優(yōu)化支出 結(jié)構(gòu)，保障各項重點支出，不斷深化財政改革，創(chuàng)新財政體 制機(jī)制，強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，全面提升依法理財能力，為促 進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步提供可靠

15、的財力保障，確保財政 收支平衡。按照上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣近幾年預(yù)算收支完成情況和國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢，編制XX年財政收支預(yù)算。收入預(yù)算安排 今年的財稅總收入預(yù)算安排16100萬元，與上年同比增長15%。其中：地方財政收入10349萬元，增長16. 82%；上 劃中央收入4290萬元，增長16. 39%,上劃中央及省所得稅 1463萬元,增長5. 03%0地方財政收入分項情況是：稅收收入6019萬元。其中：縣級增值稅1430萬元。營業(yè)稅2200萬元。縣級個人所得稅454萬元。 縣級企業(yè)所得稅115萬元。 耕地占用稅500萬元。契稅收入300萬元。城建稅收入420萬元。其他各稅收入600萬元。非稅收

16、入4330萬元。其中：行政性收費1550萬元。罰沒收入1450萬元。專項收入250萬元。其他收入1150萬元。分塊任務(wù)安排：國稅6350萬元，與上年同比增加815 萬元，增長14.72%；地稅4800萬元，與上年同比增加637 萬元，增長15.30%；財政4950萬元，與上年同比增加712 萬元，增長16. 8%o同時，按照縣委、縣政府的工作目標(biāo)，XX年財稅塊的目 標(biāo)任務(wù)是16450萬元，與上年同比增長18%,目標(biāo)任務(wù)到塊 情況是：國稅6550萬元，地稅4930萬元，財政4970萬元。支出預(yù)算安排按現(xiàn)行財政體制和相關(guān)財政政策初步計算，XX年全縣可 用財力為29020萬元，比上年增加7944萬元

17、，增長37.7%。 具體項冃安排如下：基本建設(shè)支出653萬元，比上年增長13. 37%o企業(yè)挖潛改造支出34萬元，比上年增長183. 33%O科技三項費支出45萬元，比上年增長18. 42%o農(nóng)業(yè)支出1086萬元，比上年增長22. 85%o 工交部門事業(yè)費支出40萬元，比上年增長5. 26%o 流通部門事業(yè)費支出51萬元，比上年增長15. 91%o 文體廣播事業(yè)費支出759萬元，比上年增長12. 44%。教育支出7323萬元，比上年增長15. 4%o科學(xué)支出14萬元，比上年增長55. 56%o醫(yī)療衛(wèi)生支出899萬元，比上年增長21. 16%o其他部門事業(yè)費支岀1297萬元，比上年下降6. 42

18、%O 撫恤和社救費支出631萬元，比上年增長29. 57%O 行政事業(yè)單位離退休支出2979萬元，比上年下降3. 37%o 社會保障補(bǔ)助支出427萬元，比上年增長111.39%。行政管理費支出3244萬元，比上年增長36. 87%o 公檢法司支出1647萬元，比上年增長134. 95%o 城市維護(hù)費支出400萬元，比上年增長33. 3%o 政策性補(bǔ)貼支出33萬元，比上年增長50%o專項支出217萬元，比上年增長20. 56%o其他支出6083萬元，比上年增長119. 9%o三、振奮精神，扎實工作，迎難而上，努力完成XX年 各項財政工作任務(wù)各位代表，XX年財政工作，機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，希望與困 難同

19、在，我們將以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財稅工作，以求真務(wù)實的 作風(fēng)推進(jìn)財政改革，樹立信心，扎實工作，確保圓滿完成全 年財政工作各項任務(wù)。大力推進(jìn)財源建設(shè)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展堅持用科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)財政工作，把財源建設(shè)作為財稅 工作的要務(wù)。努力培育骨干企業(yè)，發(fā)展納稅大戶，打造一批 穩(wěn)定的骨干財源。按照“突出支柱財源，鞏固現(xiàn)有財源，培 植后續(xù)財源，發(fā)展新型財源”的思路，大力推進(jìn)財源建設(shè)。 重點支持基礎(chǔ)設(shè)施、公益事業(yè)建設(shè)；著力改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境, 擴(kuò)大對外開放；突出支持優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和重點園區(qū)發(fā)展，促進(jìn)縣 域經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。切實加大征管力度，確保收入均衡入庫一是完善財稅考核。加大按月督查考核力度，完善以“電 視采訪，后進(jìn)訪談”

20、為主要內(nèi)容的輿論監(jiān)督，強(qiáng)化均衡入庫 意識，確保收入按8. 33%進(jìn)度及時按月足額入庫。二是嚴(yán)格 依法治稅。嚴(yán)厲打擊各種偷、逃、騙稅行為，保證稅收穩(wěn)定 增長。三是突出征管重點。加強(qiáng)對增值稅、營業(yè)稅、所得稅、 車輛稅收等重點稅種的征管，突出抓好礦產(chǎn)等重點行業(yè)的稅 收，確保財稅及時入庫優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保證重點支出堅持量入為出，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保重點支出，切實維 護(hù)社會穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。一是加強(qiáng)工資管理， 確保按月發(fā)放。合理調(diào)度資金，加強(qiáng)工資專戶管理，保證工 資足額及時發(fā)放，按政策不斷提高干部職工的工資福利水 平。二是注重社會公平，確保協(xié)調(diào)發(fā)展。進(jìn)一步加大對困難 鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財政支持力度，加大對農(nóng)村基層組織的保障力度，加 大對部門單位的保障力度。加大對農(nóng)村義務(wù)教育的保障力 度，加大對社會保障的支持力度，加大對科技、文化、計生 工作的保障力度，促進(jìn)社會事業(yè)與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。三是構(gòu)建 四大體系，確保民生安全。大力支持安全生產(chǎn)體系建設(shè)，不 斷提高政府對重大事故的應(yīng)變和處理能力；大力支持公共衛(wèi) 生體系建設(shè)，逐步改善鄉(xiāng)村醫(yī)療衛(wèi)生條件；大力支持食品、 藥品安全體系建設(shè)，讓人民群眾吃上“放心