社保與商業(yè)保險,前言,社會保障體系,課程大綱,什么是社會保險？,1、國家通過立法， 2、由勞動者、勞動單位、國家三方共同籌集資金， 3、在勞動者年老、疾病、工傷、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等遇到風險時， 4、給予最基本的物質(zhì)幫助， 5、以保障其基本生活的一種制度。,社保構(gòu)成,養(yǎng)老保險醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險,課程大綱,社保的繳費基數(shù),在職員工：以個人上年度月平均工資為繳費基數(shù); 特殊情況：基數(shù)低于平均工資60%的，以社平60%為基數(shù)；基數(shù)高于平均工資300%的，以社平300%為基數(shù)；本市靈活就業(yè)人員、自由職業(yè)者分60%-300%繳費基數(shù)進行繳納。,社保的繳費年限、比率、領(lǐng)取年齡,繳交年限：最少15年領(lǐng)取年齡：男60周歲、女50周歲（其中特殊人員為55周歲）。,社保繳費比率,社保養(yǎng)老保險,社保醫(yī)療保險,社保失業(yè)保險,社保工傷保險,繳費比例：參照行業(yè)費率,企業(yè)職工以職工個人2010年度月平均工資為繳費基數(shù)，對照單位工傷保險費率，由用人單位全額繳納 (0.5%-2%不等）,社保生育保險,繳費比例：0.8%+無,企業(yè)承擔,個人承擔,課程大綱,養(yǎng)老保險,退休后養(yǎng)老金領(lǐng)取怎么算？,養(yǎng)老金基礎(chǔ)養(yǎng)老金個人賬戶養(yǎng)老金 基礎(chǔ)養(yǎng)老金個人退休時上年度全市在崗職工月平均工資 （1本人平均繳費工資指數(shù)）2個人繳費年限1 其中，本人平均繳費工資指數(shù)（1122） 公式中： a1、a2an為個人退休當月、前1個月、前2個月前n個月本人繳費工資額 ； A1、A2An為個人退休當月、前1個月、前2個月前n個月全市執(zhí)行的在崗職工月平均工資 。,月基礎(chǔ)養(yǎng)老金怎么算？,假設(shè)職工一向以參保最高指數(shù)300（工資超過社平工資3倍）來繳納，其退休時當年全市在崗職工月平均工資為3357元，此人退休時領(lǐng)取到的月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：若個人工作繳費年限為30年，則月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：3357（13）23012014.2元；,如果該職工一向以參保最低指數(shù)60（工資比社會平均工資60%還低）來繳納，其退休時當年全市在崗職工月平均工資為3357元，此人退休時領(lǐng)取到的月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：若個人工作繳費年限為30年，則月基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：1881（10.6）2301805.68元；,月基礎(chǔ)養(yǎng)老金怎么算？,個人賬戶養(yǎng)老金退休時個人賬戶儲存額本人退休年齡相應(yīng)的計發(fā)月數(shù) 計發(fā)月數(shù)表：,本市個體戶張某，30周歲，2009年1月開始參保，按2413元社平工資繳交20年，選擇100%檔次交納。則：每年需交納：2413元 20%（標準） 100%（檔次） 12月=5791.2元 ，20年共繳115824元,舉例,其中進入個人帳戶： 2413元 8% 100% 12月=2316.48元，余3474.72元進入統(tǒng)籌帳戶。繳交20年，個人帳戶余額為：2316.48元 20年=46329.6元，這部分錢便是養(yǎng)老的錢。國家以這個基準核發(fā)養(yǎng)老金,則此人在60周歲及以后每月可領(lǐng)取的養(yǎng)老金為（當年社平工資仍以2413元計算）：46329.6元 139月+2413元 （1+1） 2 20 1%=815.91元。每個月領(lǐng)取815.91，當初自己繳納的可領(lǐng)115824/815.91=141.96個月，折成11.83年，也就是說72歲之前領(lǐng)的養(yǎng)老金都是自己交的錢。815.91元的養(yǎng)老金占當年社平工資比例為：815.91/2413=34% 相當于：今年廈門養(yǎng)老工資約領(lǐng)?。?357元*34%=1141.38元。,試想想，以現(xiàn)在的物價指數(shù)，每人每月1141.38元還真的什么事都做不成,25,歐美國家的社保替代率為80%我 國的社保替代率不足30%,上面的34%實際上就是替代率,人的平均壽命尚在不斷提升(內(nèi)蒙古平均壽命70.4歲),社會醫(yī)療保險基礎(chǔ)知識,不是所有醫(yī)療費用都能報銷！ 社會醫(yī)療保險的保障范圍: 符合基本醫(yī)療保險”三大目錄”的醫(yī)療費用什么是”三大目錄”? 醫(yī)療保險藥品目錄、診療項目目錄、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標準。 “自費費用”完全由個人買單。,社會醫(yī)療保險保障范圍,我國醫(yī)療現(xiàn)狀分析,醫(yī)療費用不斷增加重大疾病發(fā)病率不斷增加,醫(yī)院的分級,一級:是直接向一定人口的社區(qū)提供預防，醫(yī)療、保健、康復服務(wù)的基層醫(yī)院、衛(wèi)生院。 二級:是向多個社區(qū)提供綜合醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)和承擔一定教學、科研任務(wù)的地區(qū)性醫(yī)院。 三級:是向幾個地區(qū)提供高水平?？菩葬t(yī)療衛(wèi)生服務(wù)和執(zhí)行高等教育、科研任務(wù)的區(qū)域性以上的醫(yī)院。各級醫(yī)院經(jīng)過評審，按照醫(yī)院分級管理標準確定為甲，乙、丙三等，其中三級醫(yī)院增設(shè)特等，因此醫(yī)院共分三級十等。,農(nóng)村、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險自付比例,案例,某人生病在中山醫(yī)院門診治療，治療費5000元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1000元+(5000-1000)元70%=3800元自付比例76%,案例,某人生病在中山醫(yī)院門診治療，治療費10000元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1000元+(5000-1000)元70%+5000元60%=6800元自付比例68%,案例,某人生病在中山醫(yī)院住院治療，治療費1萬元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(10000-1611.36)元40%=4966.82元自付比例50%,案例,某人生病在中山醫(yī)院住院治療，治療費2萬元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(10000-1611.36)元40%+1000035%=8466.82元自付比例43%,城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險自付比例,案例,某人生病在中山醫(yī)院門診治療，治療費5000元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(5000-1611.36)元28%=2560.18元自付比例52%,案例,某人生病在中山醫(yī)院門診治療，治療費10000元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(5000-1611.36)元28%+5000元15%=3310.18元自付比例33.1%,案例,某人生病在中山醫(yī)院住院治療，治療費1萬元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(10000-1611.36)元16%=2953.55元自付比例29.54%,案例,某人生病在中山醫(yī)院住院治療，治療費2萬元自己需承擔的費用有多少？自己承擔的費用1611.36元+(10000-1611.36)元16%+100008%=3753.55元自付比例19%,社保的優(yōu)點,1、可以有最基本最基本的生活保障。2、領(lǐng)取無年限，活得越長領(lǐng)得越多，越劃算。3、其中有一部分由用人單位交納，對于有工作的人相對比較劃算。,社保的缺點,1、交費期無保障，若在交費期身故，則只能拿到個人帳戶的錢。2、管生不管死，不管有沒有開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，身故之后都沒有賠付。3、若個人資金緊張時，不能隨時兌現(xiàn)，也不能拿去銀行貸款。,建議,身邊有廈門市戶口的朋友建議購買社保，但也必須補充商業(yè)保險。若無法同時購買兩份者，建議先購買商業(yè)保險再購買社保， 理由：,“商保養(yǎng)老”迎來難得